Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов. Можно ли вернуть деньги за некачественный ремонт мобильного телефона

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения , наряду со , налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Условия

обязательных требований

покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.

Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

Пример 1

В 2015 г. Морозова Н.О. купила квартиру по переуступке, дом сдали в этом же году, в договоре не было указано о наличие или отсутствие отделки, Морозова Н.О. подписала акт приёма-передачи и в этом же 2015 г. наняла ремонтную бригаду для ремонтных работ, потратив 600 000 руб. на работы и материал, в 2016 г. отправила документы для получения вычета, но ей законно отказали.

Пример 2

Газинский Н.Ф. в 2018 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2019 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

Важно!

Чтобы обратиться с заявлением о предоставлении Вам положенной компенсации необходимо собрать требующиеся для этого документы. А именно:

справку 2-НДФЛ от работодателя;
договор покупки;
свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

Все квитанции, чеки и прочие платежные документы на ремонт и отделку датированные после даты подписания передаточного акта должны быть заявлены в составе имущественного вычета. Только такие документы смогут учитываться как Ваши расходы на приобретенное жилье.
Причем Вы вправе заявить налоговый вычет по расходам как на покупку недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того, производилась такая отделка до оформления права собственности на квартиру или после (п. 17 Обзора ВС РФ от 21.10.2015 , доведенного до налоговых органов письмом ФНС РФ от 03.11.2015 №СА-4-7/19206@)

Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал - это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.

Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке список материалов и работ

Ниже мы подготовили несколько списков с перечнем материалов и работ, за которые можно получить имущественный вычет и за которые нельзя.

Можно получить вычет

Работы :

покраска, грунтовка поверхностей;
поклейка обоев;
монтаж межкомнатных дверей;
шпатлёвка поверхностей;
настил ламината, паркета, линолеума;
кладка керамической плитки, керамогранита;
штукатурка поверхностей.

Материалы :

краска, грунтовочная смесь;
обои;
межкомнатные двери ()
шпатлёвка;
ламинат, паркет, линолеум;
керамическая плитка, керамогранит, мозаика;
сухая штукатурная гипсовая смесь.

Список материалов и работ, за которые нельзя получить вычет

сплит-системы ();
смесители, унитаз, ванна; счётчики воды ( );
газовый котёл;
изготовление и монтаж остекления лоджии ();
изготовление и монтаж пластиковых окон ();
тёплые полы ();
шумоизоляция ();
монтаж электропроводки, телекоммуникаций, компьютерной сети и проводки кабельного телевидения; (код ОКВЭД 43.21).

Налоговый вычет при ремонте дома

Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

получить право на подобную льготу можно только при условии наличия указанной в договоре на его покупку информации о приобретении объекта без необходимой отделки.

Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с можно также получить вычет за подключение коммуникаций.

Чтобы сделать в доме ремонт и создать привлекательный интерьер, многие граждане обращаются в специализированные организации, производящие отделочные работы. Учитывая недешевую стоимость материалов для ремонта, столь же недешево обходятся и услуги по ремонту квартиры. Чтобы вас не постигло разочарование от некачественно сделанного ремонта и потери денег, потраченных на покупку материалов, необходимо с бригадой заключить письменный договор.

Как грамотно организовать ремонт

Ремонт в доме относится к работам, поскольку результат выражается в создании либо реконструкции вещи. В соответствии со ст. 702 Гражданского кодекса РФ такие работы осуществляются по договору подряда и регулируются следующими нормативными документами:

глава 37 ГК РФ;
Федеральный закон «О защите прав потребителей»;
нормативно-правовые акты, устанавливающие требования к строительным и внутренним отделочным работам (СНиПы).

Обязательным условием заключения договора подряда является составление сметы. В противном случае трудно определить ценовые «рамки» по каждому виду работ: как результат – возможны конфликтные ситуации между заказчиком и исполнителем, который может в любой момент изменить стоимость своих услуг.

Закон «О защите прав потребителей» (ст. 33) допускает заключение твердой или приблизительной сметы. В первом случае устанавливаются фиксированные цены за каждый вид работ и весь объем в целом. При составлении приблизительной сметы исполнитель вправе увеличить стоимость работ только в случае согласия заказчика.

В договоре подряда может быть установлено изменение сметы в ряде случаев:

при существенном изменении стоимости материалов и оборудования, необходимых для проведения ремонтных работ;
при изменении стоимости услуг третьих лиц, оказываемых исполнителю;
если в ходе работ установлена необходимость дополнительных работ, в результате чего увеличивается стоимость ремонта и изменяется срок выполнения работ.

Важно! Все изменения стоимости работ должны быть согласованы заказчиком и исполнителем. Если договоренности не достигнуты – каждая из сторон вправе расторгнуть договор подряда с возмещением понесенных расходов.

В ходе ремонта заказчику необходимо контролировать процесс, чтобы своевременно реагировать на случаи некачественного выполнения ремонта. Во избежание дальнейших конфликтов все претензии лучше излагать письменно.

Ответственность за лежит на подрядчике, если:

работы производятся из материала исполнителя. Согласно гл. 2 Закона «О защите прав потребителей» он несет ответственность за их ненадлежащее качество;
материалы предоставляет заказчик. В случае их низкого качества исполнитель обязан предупредить заказчика об этом. Эти требования, а также необходимость предоставить отчет заказчику об использовании предоставленных материалов и вернуть излишки предусмотрена ст. 35 «Закона о защите прав потребителей».

Помимо этого, подрядчик несет ответственность за сохранность переданных ему материалов, а в случае их утери он обязан возместить заказчику 2-кратную стоимость материалов.

Порядок возмещения убытков, которые могут быть нанесены заказчику некачественным выполнением работ, установлен Гражданским кодексом РФ и Законом «О защите прав потребителей». Они предусматривают установление гарантийного срока, который позволяет заказчику обратиться к исполнителю с претензиями на качество ремонта.

Соблюдение претензионного порядка обязательно: заказчик должен составить письменную претензию, в которой следует изложить все обнаруженные нарушения, возникшие в ходе исполнения договора подряда. В претензии предъявляется требование устранить недостатки и устанавливаются разумные сроки.

При отказе исполнителя устранять недостатки заказчик вправе обратиться в суд. Чтобы определить степень вины исполнителя, возможно проведение технической экспертизы. После получения заключения экспертов возможно повторное обращение с претензией к подрядчику.

Важно! Закон предусматривает 10-дневный срок ответа на претензию, по истечении которых заказчик вправе обратиться в суд.

Права заказчика при выявлении недостатков ремонта

Согласно ст. 15 ГК РФ, ст. 28 Закона «О защите прав потребителей», заказчик имеет право на взыскание убытков с подрядчика:

в случае нарушения сроков выполнения ремонтных работ, предусмотренных договором – установить новые сроки, потребовать возмещения убытков, отказаться от исполнителя, потребовать выплату неустойки;
при выявлении недостатков выполненных работ – потребовать уменьшения цены работы, переделать некачественный ремонт, возместить ущерб, изготовить аналогичную вещь из такого же материала, уплатить неустойку.

Важно! Потребитель вправе предъявить только одно требование, срок исполнения установлен законодательством – 10 дней.

Обнаружив недостатки в исполнении договора подряда, лучше всего обратиться за консультацией к юристу . Он поможет грамотно составить претензию со ссылками на нормативно-правовые акты. При отказе исполнителя удовлетворить требования заказчика адвокат составит исковое заявление в суд, представит интересы истца на всех стадиях судебного процесса.

Иск может быть подан как по месту жительства истца, так и по месту нахождения ответчика. Заявления о защите прав потребителей государственной пошлиной не облагаются. При необходимости проведения строительных или технических экспертиз их стоимость взыскивается с виновной стороны.

Налоговые вычеты существуют для облегчения гражданского налогового бремени и различных жизненных затрат. К списку компенсаций от государства можно причислить и частичное покрытие расходов на ремонт в только что приобретенной квартире, находящейся внутри недавно возведенного многоквартирного здания. В процессе получения положенных по закону средств может возникать большое количество нюансов и сложностей, которые распознать человеку, не обладающему знаниями в бухгалтерской и юридической сфере самостоятельно не просто. В этой статье мы раскроем, как произвести налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке, в каких ситуациях эта возможность гражданину доступна и как правильно оформить документальную составляющую процесса.

К сожалению, отдельной графы по выдаче денег на ремонтные расходы не существует, она входит в состав так называемого имущественного вычета, который выдается гражданам страны при приобретении жилья, при том оно не обязательно должно быть представлено квартирой. Им может также быть:

загородный дом или коттедж;
таунхаус;
комната;
часть жилья.

Ограничения по этой разновидности государственной компенсации следующие:

максимальная полагающаяся к вычету сумма составляет 13% от двух миллионов рублей, если не был использован целевой займ от кредитной организации;
если покупка произведена с использованием официального кредита, к возврату полагается 13% от трех миллионов российских рублей.

Возможность использовать право на получение вычета имеет не каждый гражданин. Вот список характеристик подходящего претендента на получение возврата.

Таблица 1. Претендент на имущественный вычет

Характеристика	Описание
Официальное трудоустройство	Гражданин Российской Федерации обязательно должен быть официально трудоустроенным, и получать оплату труда по месту работы, не в «конверте», а «белую». Те, кто прячет доходы от налоговой службы, не могут получить средства, которые ранее сами не отдали государству. Дело в том, что вычет фактически представляет собой возврат налога на доход физического лица, уплаченного ранее в государственную казну. Если налог не был получен, а соответственно с него не исчислили налог, возвращать гражданину нечего.
Оплата налогов	Помимо выплат подоходного налога гражданин в обязательном порядке должен внести платежи по подоходному сбору со всех имеющихся у себя финансовых притоков. К примеру, если вы являетесь женщиной, ушедшей в декретный отпуск, вы временно не имеете право на получение компенсации от государства, так как попросту получаете пособие, не подлежащее налогообложению.
Покупка жилья	Получить средства за приобретенное жилье и окупить полностью или частично сделанный в нем ремонт может лишь человек, оплативший его покупку и владеющий им.

Обратите внимание! Получение средств по вычету возможно лишь единожды, то есть компенсировав один раз два миллиона затрат при покупке, второй раз вы задействовать такое право не можете. Однако, если при первой покупке полная сумма, полагающаяся вам к выплате, задействована не была, ее остаток можно перенести на последующую покупку жилой недвижимости.

При этом если жилье приобретено до конца 2013 года и право на вычет уже заявлено, перенос остатка вам не полагается.

Налоговой базой, использующейся для расчета суммы, полагающейся налогоплательщику, компенсации является величина фактически потраченных при покупке денежных средств, реальность передачи которых должна изначально быть подтверждена соответствующими документами.

Условия предоставления вычета

Полагается частичный возврат, выплаченного в бюджет государства налогоплательщиком, лишь при покупке недвижимых объектов, в которых собственник собирается проживать. При этом должно соблюдаться условие следующее: необходимо в заключенном договоре о приобретении жилья указать, чтобы передача средств за него была совершена, и проставить сумму покупки.

Расчет вычета производится на основе финансовой базы – стоимости жилья и других произведенных затрат, в рассматриваемом в этой статье случае в их роли выступает ремонт новостройки. Если вы решите пойти на договор с продавцом и снизить стоимость приобретаемого имущества в документах, то и вычет получите меньший по величине.

Принимается к учету не только готовое жилье, но и самостоятельно возведенное.

Входят в список затрат, доступных к компенсации, следующие пункты:

сумма, выплаченная за приобретенное жилье;
расходы, внесенные за проведенный ремонт, как капитальный, так и косметический;
затраты на закупку строительных материалов и работу строительной бригады при постройке дома или ремонтников при проведении соответствующей направленности работ;
под строительство также находится в списке;
кредит целевой, взятый в банке, то есть , которая будет использована при приобретении квартиры.

Все перечисленные пункты складываются, впоследствии составляя величину вычета по имущественному налогу, являющуюся финансовой базой для расчета его величины.

Приведем пример. Вы с семьей давно мечтали о покупке загородного дома в коттеджном поселке, при этом не обладали достаточным количеством средств. Тем не менее, решились на приобретение дома с помощью целевого займа.

В начале вами был куплен участок в загородном поселке за 700 000 рублей, на нем стояло недостроенное здание, стоимостью в полтора миллиона рублей. При этом в банковской организации вы получили кредит на один миллион и затем на доведение здания недостроенного прежними хозяевами до ума вы затратили полмиллиона. Посчитаем величину полагающегося возврата налога. Для этого необходимо сложить все имеющиеся у нас величины, то есть 700 000 + 1 500 000 + 1 000 000 + 500 000 = 3 700 000 рублей. С этой величины вы с супругом можете получить два вычета, один из которых составит максимально положенные при использовании кредитования 3 миллиона рублей, а второй – 700 тысяч, при этом полагающийся ему остаток сохранится. В первом случае полагается 13% от 3 миллионов, то есть 390 тысяч, во втором 13% от 700 тысяч, то есть 91 тысяча.

Если бы сумма ипотечного кредита была не один, а полтора миллиона, тогда итоговая сумма затрат составила бы более четырех миллионов – максимально возможной к покрытию суммы, поэтому пришлось бы вам с супругом довольствоваться лишь по 13% от двух миллионам на каждого, то есть по 260 тысяч.

Возврат средств за помещения, не предоставленные для проживания, не предусматривается законодательством. К списку этих наименований относятся:

дома дачные;
машино-места;
гаражи и прочие варианты.

Разновидности жилых квартир, претендующих на компенсацию затрат

Рассмотрим, в каком состоянии можно приобрести квартиру, чтобы претендовать на дальнейшую частичную компенсацию затрат. В зависимости от статуса купленного жилья будет меняться размер полагающейся к возврату суммы.

Вариант 1. Квартира в новостройке «черновая». Проще говоря, бетонная коробка, жилье без отделки, единственное, что в нем есть – окна, радиаторы и подведены коммуникации. В этой ситуации в список затрат, которые государство обязано компенсировать, входит в обязательном порядке сумма, потраченная на проведение ремонтных работ.

«Черновой» ремонт в квартире

Для этого важно соблюдать несколько следующих правил:

в договоре указать, что приобретенное помещение ранее не было отделано;
необходимо представить в налоговую службу акт, свидетельствующий о передаче помещения;
составление перечня расходов, совершенных при закупке материалов строительных, также обязательно, кроме того, каждый пункт нуждается в подкреплении доказательствами;
при покупке квартиры, которая будет находиться в долевом владении, вычет по ремонту в полной величине может быть предоставлен одному из собственников, при этом должна состояться договоренность с оставшимися владельцами;
отдельно по жилью на получение вычета имеет каждый владелец доли в квартире.

Вариант 2. Квартира, отделанная лишь частично. Вопрос по возврату средств за компенсацию отделки в квартире, которая была приобретена по договору и согласно ему частично отделана, является довольно сложным, так как необходимо, чтобы в этом случае в прилагающихся к нему документах от застройщика был прописан полный перечень произведенных отделочных работ, их стоимости и стоимости затраченных материалов.

Если позднее покупатель поверх произведенной отделки или вместо нее выполнил собственную, первичная не будет принята специалистами налоговой инспекции в качестве затрат, подлежащих компенсации.

Учитывайте в данной ситуации следующие аспекты:

важно, чтобы ранее производилась деятельность исключительно ремонтно-отделочной направленности;
деньги, потраченные на приобретение сантехники или предметов меблировки в список расходов включать нельзя;
в акте о выполненных работах указывают пункт, который является свидетельством произведенных внутри помещения работ и тех работ, которые еще должны быть осуществлены.

Приведем пример. В договоре, оформленном при приобретении вами квартиры, указано, что она сдается непосредственно со стенами, подготовленными к нанесению бумажных обоев, а также полами, готовыми к укладке полового покрытия. В этой ситуации компенсации подлежат только затраты на приобретение полового покрытия, обоев, а также работу по их поклейке и укладке. А вот оплата работ и материалов, затраченных на подготовку искомых поверхностей, невозможна, так как перечня затрат не имеется в наличии.

Вариант 3. Вторичное жилье. При покупке квартиры на вторичном рынке чаще всего ремонт не делают, так как такое жилье продается свежим, с косметическим исправленными недостатками обстановки. Однако периодически новые владельцы получают устаревшую отделку или же просто имеющаяся им не по душе, поэтому они решают обновить обстановку. Получить за старую возврат нельзя, так как фактически вы не оплачивали ее создание.

Если вами приобретена «вторичка» в новостройке, при этом с не до конца проведенным ремонтом, его выполнение подлежит отражению в договоре, в виде указания того, что жилье изначально приобретено, как объект строительства незавершенного.

За какие отделочные работы можно вернуть налог

К отделочным работам, затраты на проведение которых подлежат компенсации со стороны государства, относятся наименования из предусмотренного ОКВЭД перечня сведений.

Затраты, на покупку материалов, требующихся для произведения строительного и отделочного процесса, при этом подтвержденные документально, посредством предоставления в налоговую службу платежных бумаг. В состав данного элемента списка водят почти любые строительные материалы.
Работы строительные, то есть:
1. расчет сметы;
2. проведение коммуникаций и инженерных сетей;
3. возведение пристроек к основной части жилья, если речь идет о доме;
4. оштукатуривание стен и отделка;
5. выравнивание и укладка полов;
6. другие работы отделочной и финишной направленности.

Обратите внимание! Все официальные бумаги, предоставляемые в инспекцию, должны содержать конкретные сведения, подтверждающие, что проводимые работы носят характер отделочных.

Что касается понятия «ремонт», то возврат средств за него применим лишь к жилью вторичному, имеющему на момент покупки отделку. При использовании неверной формулировки налоговая служба имеет полное право на отказ в возвращении средств.

Какие документы необходимо предоставить для получения вычета на ремонт квартиры

Прежде чем обращаться в налоговую службу за получением средств по вычету, необходимо подготовить и правильно оформить пакет документов, а именно:

налоговую декларацию по форме ;
справку о получаемых гражданином доходах и совершенным им в казну страны налоговых отчислений по форме , получить которую можно по основному месту работы;
копия документа, подтверждающего совершенную сделку по приобретению требующего ремонта или отделки жилья;
документы, подтверждающие право собственника на владение объектом;
все платежные документы, отражающие совершенные на ремонт затраты;
заявление о реализации права на получение вычета;
копию паспорта гражданина РФ;
идентификационный номер плательщика налогов;
свидетельство о рождении дольщиков, не достигших совершеннолетия.

Видео — Полный пакет для налогового вычета. Расходы на ремонт

Подведем итоги

Как видите, получение средств за ремонт жилья отдельное невозможно, оно входит в состав имущественного вычета, размер которого максимально составляет до двух миллионов рублей на жилье, купленное без использования целевого займа и три миллиона на покрытие процентов по кредиту. Сумма, получаемая в результате гражданином, довольна весомая, поэтому воспользоваться возможностью ее вернуть должен каждый сознательный налогоплательщик.

Передача неисправленной вещи на ремонт не всегда гарантирует хороший результат. И если вам отдали товар с дефектом, возникает вопрос, можно ли вернуть деньги, потраченные на ремонт. Ниже мы расскажем, как действовать в подобной ситуации, на какие законы опираться и какие нюансы учитывать, чтобы решить вопрос в свою пользу.

○ Чем регулируется вопрос?

Права гражданина при получении некачественной услуги (в том числе, ремонта), регулируется Законом о защите прав потребителей (далее Закон).

Потребитель при обнаружении недостатков выполненной работы (оказанной услуги) вправе по своему выбору потребовать:

безвозмездного устранения недостатков выполненной работы (оказанной услуги);
соответствующего уменьшения цены выполненной работы (оказанной услуги);
безвозмездного изготовления другой вещи из однородного материала такого же качества или повторного выполнения работы. При этом потребитель обязан возвратить ранее переданную ему исполнителем вещь;
возмещения понесенных им расходов по устранению недостатков выполненной работы (оказанной услуги) своими силами или третьими лицами (п.1 ст. 29 Закона о защите прав потребителей.

○ Как вернуть деньги?

Получить потраченные на ремонт средства можно одним из перечисленных способов:

договориться с мастером;
направить претензию в сервисный центр;
требовать заключение о проделанной работе.

✔ Попробовать договориться.

Это самый простой вариант возврата денег, не требующий оформления дополнительной документации. Он возможен, когда стороны согласны с результатом проведенной работы. Если мастер признает, что действительно не сделал ремонт качественно и согласен вернуть деньги, то их передача не представляет сложностей.

Однако подобное развитие событий встречается крайне редко. Чаще мастера не хотят возвращать деньги, мотивируя это тем, что дефект был устранен, но возник снова. В подобных ситуациях придется доказывать свою правоту и возвращать потраченные средства в принудительном порядке.

✔ Составление претензии.

Если мастер отказывается возвращать деньги за некачественную услугу и договориться с ним не получается, придется подключать соответствующие инстанции. Но прежде чем куда-то обращаться с жалобой, нужно зафиксировать, что вы пытались решить вопрос мирным путем. Для этого направьте претензию в адрес организации, проводившей ремонт. Документ составляется в свободной форме, но в нем нужно указать:

ФИО заказчика;
реквизиты сервисного центра/ремонтной бригады;
дату подачи заявки;
суть обращения (дефект техники/объем ремонтных работ и т.д.);
дату окончания ремонта;
результат работы;
суть претензии;
дату составления документа и подпись заявителя.

Документ можно написать от руки или напечатать. Количество экземпляров – 2, один остается у заявителя, другой - у мастера. При этом, на вашем экземпляре должны расписаться, что документ принят. Если организация отказывается принимать претензию, направьте ее заказным письмом и обязательно сохраните почтовый квиток.

✔ Требование о заключении проведенных работ.

В заключении о проведенных работах должны быть указаны:

данные мастера;
тип ремонта, который проводился;
материалы, использованные в процессе;
полученный результат;
подпись мастера/печать организации.

Этот документ будет приложен к остальному перечню, который будет подаваться в соответствующую инстанцию.

○ Куда обращаться за помощью?

Защитить свои права в ситуации с некачественным ремонтом можно не только в суде. Вы можете обратиться в:

Роспотребнадзор;
прокуратуру;
суд (если в вышеназванных структурах решить проблему не удалось).

При этом вы можете самостоятельно решать, куда обращаться за помощью.

✔ Обращение в Роспотребнадзор.

Направить жалобу в Роспотребнадзор можно одновременно с направлением претензии мастеру. Это делается в тех случаях, когда вероятность решения вопроса мирным путем минимальна.

В обращении следует указать проблему, приложить свой экземпляр претензии с пометкой о принятии или почтовым квитком. После этого, сотрудники органа посетят организацию с внеплановой проверкой. В ее ходе будет проверяться:

соблюдение законодательных норм по защите прав потребителей;
нормативная документация;
принятие мер по поступившей претензии.

В результате подобного посещения на мастера будет наложено обязательство по удовлетворению ваших требований. Также возможно наложение штрафа, размер которого определяется в каждом конкретном случае.

✔ Обращение в прокуратуру.

Вы также можете обратиться в прокуратуру за защитой своих прав потребителя. В результате вашей жалобы будет произведена прокурорская проверка вместе с представителями Роспотребнадзора. В ходе проверки также будет проверяться соответствие законодательным нормам. Результатом такого выезда может стать наложение штрафа и обязательство исполнить свои обязательства по возврату денег за некачественные услуги.

✔ Обращение в суд.

В судебные органы можно обратиться сразу, минуя Роспотребнадзор и прокуратуру, либо в последнюю очередь, если вышеназванные инстанции не помогли с решением вопроса. Для обращения в суд нужно:

дождаться установленного срока ответа на претензию (45 дней с момента подачи);
составить исковое заявление;
собрать доказательную базу.

○ Как составить исковое заявление в суд?

Закон не устанавливает конкретной формы его составления, но регламентирует необходимость детального прояснения ситуации. Если в иске будут отсутствовать существенные подробности дела, он не будет принят к рассмотрению. Чтобы этого не произошло, в документе нужно указать:

название судебного органа полностью;
название документа;
сведения о сторонах;
суть иска (подробно указать все обстоятельства дела);
требования истца;
перечень прилагаемых документов;
дату и подпись.

К иску нужно приложить:

квитанцию о принятии товара в ремонт;
талон его выдачи;
чек об оплате ремонта;
заключение о проведенных работах (если имеется);
квитанцию об оплате госпошлины;
иные доказательства.

○ Где взять доказательства?

Чтобы повысить вероятность исхода судебного процесса в свою пользу, нужно заранее позаботиться о создании доказательной базы.

В нее может входить:

отчет о проведенном ремонте;
показания свидетелей;
отчет о проведенной независимой экспертизе и пр.

✔ Проведение независимой экспертизы.

Чтобы доказать низкое качество оказанных ремонтных работ, стоит пригласить независимого эксперта. Он проведет свое исследование и составит отчет о результатах. Так как судебный процесс инициируется заказчиком, экспертизу будет оплачивать, скорее всего, он. Но если по результатам будет определена вина мастера за не устранение неполадок, он обязан будет компенсировать стоимость экспертизы.

○ Можно ли потребовать от сервиса или агентства возмещение растрат на услуги адвоката?

Это зависит от результатов судебного процесса. Если вина ответчика (организации) будет доказана, ему придется возместить понесенные расходы на найм защитника. Подобное требование устанавливается судом и отражается в судебном решении.

○ Можно ли взыскать моральный вред?

Взыскать моральный ущерб можно как в досудебном, так и судебном порядке. В первом случае нужно донести до мастера, что вы потеряли из-за него свое время и, возможно, деньги. Подкрепляйте свои слова убеждением, что мирное решение вопроса пройдет легче, чем обращение в Роспотребнадзор и судебные инстанции. Напомните о необходимости сохранения имиджа компании. При этом крайне важно быть максимально корректным и не завышать объемы запрашиваемой компенсации. Размер морального вреда следует определять в соответствии с временем, потерянным на ремонт.

Если решить дело мирно не получилось, придется обращаться в суд. В данном случае необходимо привести веские доказательства действительности ущерба. Например, если речь идет о сломанном телефоне бизнесмена, указать, что моральный вред заключался в потере имиджа, что крайне невыгодно для предпринимательской деятельности.

Если вы решили полностью изменить свою купленную квартиру, тогда помните, что вы вправе получить налоговый вычет за ремонт в новостройке.

Однако, в данном вопросе есть множество «подводных камней», которые скрыты от глаз юридически не подкованного жителя. Именно потому, что не все граждане знают о своих правах и возможностях, возникает множество спорных ситуаций.

О том, как вернуть деньги за ремонт квартиры, в каких случаях это возможно, какие документы для этого понадобятся, мы поговорим в данной статье.

У каждого гражданина России есть право воспользоваться возвратом подоходного налога при покупке жилой недвижимости. Происходит это в виде предоставления покупателю имущественного вычета, размер которого на данный момент ограничен 2 000 000 рублями.

Законодательство предполагает возможность использования этой налоговой льготы только при выполнении ряда требований. При этом они относятся как к самому покупателю, так и к жилому имуществу, которое приобретается.

Кому положен

Для использования имущественного вычета покупателем необходимо соблюдение следующих условий:

Право на выдачу компенсации имеет гражданин РФ, работающий на основе трудового договора, то есть получающий заработную плату. Личности, получающие исключительно пенсию или зарплату в «конверте», не могут претендовать на подобный вычет, поскольку подобный доход не облагается налогом.
Помимо официального трудоустройства, человек обязательно должен выплачивать подоходный налог со всех своих имеющихся заработков. Поэтому, к примеру, работница, находящаяся в декретном отпуске, временно не может претендовать на льготу, так как получаемое ей пособие не облагается НДФЛ.
Право на получение налогового вычета имеет исключительно собственник жилья.
Нужно понимать, что осуществить вычет НДФЛ можно только лишь один раз за всю жизнь (если объект недвижимости был куплен до 2014 года). Ну или в пределах максимума в , если жилье приобретается после 2014 года.

Это важно! Если опираться на статью 220 НК РФ, налоговая база (полная сумма учета) определяется размером фактически затраченных средств на ремонт, которые собственник может подтвердить документально, предоставив чеки и выписки. В данном случае существуют ограничения: сумма не должна превышать двух миллионов рублей.

За что положен

Возврат НДФЛ возможен при приобретении объектов недвижимости, предназначенных для проживания. И вот условия, которые должны соблюдаться:

При подписании сделки купли-продажи, в контракте должен быть учтен пункт, подтверждающий факт покупки квартиры, то есть важно, чтобы вносились денежные средства.
Налоговый вычет высчитывается только с суммы покупки, записанной в договоре купли-продажи. Если вы решили провернуть небольшую махинацию относительно стоимости квартиры и занизили ее цену (в сравнении с фактической), то и выплата вам полагается меньше, чем могла бы быть.
К учету может быть принята не только квартира, но и частная жилая площадь, например, построенный своими руками дом.
Максимальная сумма, на которую можно претендовать – 260 тысяч рублей = 2 млн.р * 13%.

Давайте теперь определимся, из чего складывается имущественный вычет, какие расходы можно включить в указанный лимит. В его состав могут входить:

Непосредственные затраты на приобретение жилья. Это та сумма, которая прописана в договоре (к примеру, долевого строительства или купли-продажи);
Расходы на дополнительные отделочные работы, если была покупка недостроенного жилья;
Приобретение , если речь идет о строительстве на нем жилого дома;
Ипотечный кредит, который используется для покупки данного объекта недвижимости.

Все эти пункты суммируются, и в результате получается сумма налогового вычета, с которой возможен возврат 13%. Но еще раз повторимся, что ее максимум ограничен 2 млн. руб. на человека.

Пример . Семья Зюзиковых решила воплотить свою давнюю мечту: переехать жить в уютный домик в деревне. Для этого ими был приобретен земельный участок за 700 тыс. руб. с недостроенным на нем домом за 1.5 млн. руб. Для этой покупки в банке был взят ипотечный кредит в размере 1 млн. руб. И еще на достройку домика у супругов ушло 500 тыс. руб. Посчитаем, на какой налоговый вычет они могут претендовать.

Складываем все эти затраты: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 1 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 3.7 млн.руб. Именно с этой суммы Зюзиковы смогут вернуть себе 13%, то есть 481 000 руб на двоих.

Если бы они взяли кредит в 2 млн. руб, то сумма всех затрат составила бы: 0.7 млн. (земля) + 1.5 млн (дом) + 2 млн (ипотека) + 0.5 млн (отделка) = 4.7 млн.руб. В этом случае им пришлось бы ограничиться максимальным вычетом в 4 млн. руб, то есть по 2 млн. на каждого. В результате возврат бы составил 520 000 руб.

Также стоит отметить, что есть дополнительная возможность возврата с ипотечных процентов (это будет сверх имущественного лимита в 2 млн.руб.), но это . 🙂

Важно! Возврат денег за нежилые помещения: дачные домики, гаражи и даже апартаменты — не предусмотрен!

Возможные варианты помещений

А теперь перейдем к подробному рассмотрению налоговой компенсации на ремонт квартиры. Она также относится к имущественному вычету, однако, отличается по сумме и полностью зависит от статуса приобретаемой жилплощади.

Новостройка без отделки

Это самый распространенный случай, когда затраты на ремонтные работы с легкостью можно добавлять к стоимости покупки квартиры.

На что важно обратить внимание при подписании договора при приобретении новостройки:

в документе обязан быть указан факт того, что помещение приобретается без отделки;
в отделение налоговой следует предоставить не свидетельство о собственности, а передаточный акт помещения;
следует предоставить подробный перечень со всеми расходами относительно приобретения стройматериалов;
при приобретении квартиры с долевым разделением, полный налоговый вычет за ремонт может быть предоставлен лишь одному владельцу, при договоренности со всеми остальным жителями;
положенные части налогового вычета непосредственно по жилью может получить каждый дольщик по отдельности.

Квартира с частичной отделкой

Особо сложной является компенсация отделки квартиры, купленной по договору, в котором указано, что отделка помещения произведена частично. В этом случае требуется, чтобы в договоре и приемосдаточных документах были перечислены все работы по отделке, которые на момент передачи помещения покупателю были выполнены застройщиком.

Даже если они в дальнейшем были заменены покупателем, данные расходы к включению в вычет налоговый инспектор не примет.

Поэтому важно учитывать следующие аспекты:

осуществлялась исключительно ремонтно-отделочная деятельность;
к учету не принимаются затраты на покупку сантехники и новой мебели;
в акте должен быть указан пункт, свидетельствующий о проценте выполненных действий в помещении, а также все виды работ, которые еще нуждаются в доделке.

Пример . В договоре указано, что сдаваемая квартира сдается с подготовленными стенами для поклейки обоев и готовыми полами без внешнего покрытия. В этом случае в качестве затрат можно будет компенсировать только лишь покупку обоев и линолеума, а также работы по их установке и оформлению. А вот расходы на покупку наливных полов или грунтовки для выравнивания стен включить не удастся.

Если покупка квартиры с частичной отделкой — Ваш случай, внимательно читайте документы!

Вторичное жилье

При приобретении жилья на вторичном рынке в подавляющем большинстве случаев продажа осуществляется с уже имеющимся ремонтом. И часто случается, что он не устраивает покупателя. Однако, в этих случаях шансов вернуть деньги за какие-либо отделочные и ремонтные работы не получится: налоговики 100% откажут в возврате.

Однако, существует редкая возможность приобрести вторичное жилье в тех же самых новостройках, но у человека, который не провел все ремонтные работы в нем. При этом в договоре купли продажи также следует отразить тот факт, что квартира приобретается на этапе незавершенного строительства и также требует дополнительной отделки. В этом случае вероятность возврата повышается.

Это важно! Однако, в данной ситуации покупатель значительно рискует, ведь налоговая служба может оставить за собой право отказать в возврате подоходного налога.

По данной ситуации Минфином выпущено много противоречивых писем. Некоторые из них утверждают, что при покупке вторички никаких компенсаций за ремонтные работы не предусматривается.

Однако, последние разъяснения, все-таки, сводятся к тому, что главное при покупке — не то, на каком рынке приобретено жилье: первичном или вторичном, главное — это условия договора с указанием, продается ли данная квартира с отделкой или без нее.

Ремонт или отделка квартиры

Имущественный вычет за ремонт

Итак, с сумой максимального возврата и статусами приобретаемой недвижимости мы разобрались. А теперь перейдем непосредственно к рассмотрению затрат на отделку жилья в новостройке.

Если все условия при покупке соблюдены, в этом случае к сумме самой сделки можно добавить дополнительные расходы на:

на приобретение строительных материалов;
отделочные работы в недостроенной квартире.

Важно! Ремонт, сделанный в старом доме, к учету приниматься не будет. Даже если Вы только что купили квартиру и хотите улучшить ее внутреннюю отделку.

Что такое черновая отделка

Еще раз остановимся на важном вопросе: что значит квартира без отделки? Как правило, в документах оформления покупки объектов недвижимости об этом написано напрямую. В большинстве случаев, это будет договор об участии в строительстве жилого дома, реже — купли-продажи.

Отдельным пунктом обязательно должно быть прописано, что квартира передается покупателю без внутренней отделки. И также желательно, чтобы были более подробно перечислены характеристики сдаваемого объекта. Вот пример подобного фрагмента из официального документа.

Основные характеристики помещений, к которым можно применить имущественный возврат за ремонт:

стоят на 15-20% дешевле помещений с отделкой;
имеет главную дверь, пластиковое остекление окон и лоджии;
в некоторых вариантах отсутствуют межкомнатные перегородки;
разводка водопровода и канализации имеется, но без сантехники;
трубопроводы перекрыты;
электричество не проведено в квартиру.

Как долго можно делать ремонт

Закон не устанавливает временных рамок для подачи заявления на возврат 13 процентов НДФЛ за ремонт в новостройке. Однако отдельные Письма ФНС РФ разъясняют, что сделать это можно только единовременно с получением вычета по приобретению квартиры, так как не существует отдельного вычета за ремонт, а он является составляющей имущественного.

Поэтому при покупке квартиры в новостройке можно заявить основной вычет на сумму покупки недвижимости и так же к ней добавить затраты на ремонтные и отделочные работы. Если ремонт продолжается несколько лет, то можно постепенно возвращать потраченные средства на отделку жилья.

Пример . Котлов В.В. приобрел квартиру с черновой отделкой за 1.3 млн.руб. В 2015 году он получил Акт приема-передачи, а значит может подавать декларацию 3-НДФЛ на возврат 13% от потраченных средств. Также в 2015 году он потратил 400 тыс.руб на ремонт. Эту сумму можно будет добавить к общей цифре имущественного вычета и в отчетности указать 1.7 млн = 1.3 млн. + 0.4 млн.

Если в 2016 году ремонт продолжается, то за этот год (после его окончания, в 2017 году) подается еще одна декларация, где указывается новая сумма стоимости купленного объекта. К примеру, Котлов в 2016 году потратил 200 тыс. на продолжение ремонтных работ. В этом случае, в декларации отобразится цифра в 1.9 млн. = 1.7 млн (за 2015) + 0.2 млн. (за 2016). Не забываем, что максимум для возврата может быть 2 млн.руб.

Важно! Даже если Вы получили на руки Свидетельство о регистрации собственности, а отделочные работы до сих пор еще не окончены, то затраты на них будут продолжать приниматься к зачету.

А есть ли смысл?

Ремонт — это стихийное бедствие. Наверно, это знает каждый, кто сталкивался с этим процессом. 😆 И во время этой суматохи думать о том, за что могут вернуть потом деньги, а за что нет, да еще собирать все чеки и составлять официальные договора с ремонтными организациями — дело не из легких.

Поэтому всегда нужно заранее ясно представлять, в каких случаях подобных дополнительных бюрократических нагрузок можно избежать.

Давайте вспомним простую математику. Если человеку, купившему квартиру или дом от государства положен максимальный налоговый вычет в 2 млн. руб., то есть ли смысл собирать дополнительные чеки и квитанции, если изначальная сумма покупки жилья превышает установленный минимум?

Пример 1 . Жильцов А.Н. купил однушку в строящемся доме за 3.1 млн. руб. После сдачи квартиры с черновой отделкой ему предстоит ее ремонт, то есть доведения до состояния, когда в квартире реально можно будет жить. В данной ситуации владельцу точно не нужно думать о возмещении затрат на ремонт, так как свой максимальный вычет: 13% от 2 млн. руб он сможет получить и без сбора дополнительных бумаг на подтверждение отделочных работ.

Пример 2 . Семья Счастливцевых купила себе квартиру на окраине за 2.5 млн. руб. Согласно налоговому кодексу РФ и муж, и жена могут воспользоваться имущественным вычетом в размере 2 млн. руб на каждого, но только при условии, что эти деньги были израсходованы. В этом случае, семейной паре есть смысл максимально тщательно собирать все чеки и квитанции об оплате ремонтных работ, чтобы максимально увеличить возможную сумму налогового вычета.

И в том случае, если они подтвердят свои расходы на ремонт квартиры на дополнительную сумму в 1.5 млн. руб, то в этом случае, каждый сможет вернуть себе деньги в размере по 260 тыс. руб = 13% * 2 млн.р.

Так что заранее анализируйте свою ситуацию, насколько выгодно подтверждать все произведенные расходы, чтобы претендовать на налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке.

Виды отделки для возврата НДФЛ

Перечень тех затрат по ремонту, к которым можно применить налоговый вычет, содержатся в специальном документе-классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД).

Исходя из данных, которые там приведены в разделе «Производство отделочных работ», вернуть налог можно за следующие виды затрат:

Давайте попробуем чуть подробнее рассмотреть каждый из этих пунктов.

Оплачиваем строительные работы

К ним можно отнести следующие:

создание сметы расходов;
пристройка к основной части дома;
проведение газа, электричества и подключение водоснабжения;
подключение к канализации.

Какие же еще виды отделочных работ предусмотрены:

штукатурные работы;
устройство полов и отделка стен;
столярно-плотницкие работы;
малярные работы;
побелка и поклейка обоев;
прочие отделочные и финишные работы.

Покупаем стройматериалы

В состав расходов включаются все материалы, которые нужны для вышеперечисленных видов работ.

Отдельно стоит упомянуть, что в договорах, которые заключает покупатель, в квитанциях и прочих документах, которые он впоследствии предоставит как подтверждающие, оплачиваемые работы должны быть отмечены именно как «отделка квартиры».

Понятие «ремонт квартиры» относится ко вторичному жилью, в котором отделка уже есть (ремонт квартиры без отделки как таковой невозможен). Поэтому налоговая служба может принять решение об отказе в сумме расходов, которые подтверждены документами с неправильными формулировками.

Только за свой счет

Законодательством предусмотрен список расходов, которые нельзя отнести к затратам, то есть можно не рассчитывать на возврат 13 процентов от этих трат. Сюда попадают такие показатели:

покупка новых предметов интерьера и сантехнического оборудования;
услуги квалифицированного нотариуса;
приобретение новых инструментов, используемых в ремонте новой квартиры;
монтаж и демонтаж металлопластиковых оконных изделий;
перепланировка квартиры.

Порядок действий

Пакет документов

Теперь следует рассмотреть, как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке. Для начала, конечно же, лучше собрать всю требуемую документацию и правильно оформить ее. Только после этого можно обращаться в налоговую инспекцию с требованием в предоставлении вычета.

Оговоренный список документов, который потребуется для оформления налогового возврата:

Декларация 3-НДфЛ – это документ, свидетельствующий о доходах и тратах заявителя. Требует ежегодного оформления, так как налоговые бланки постоянно изменяются.
Справка о доходах 2-НДФЛ, подкрепленная официальной печатью с места работы гражданина и подписью его начальника. Налоговая служба требует исключительно оригиналы документов.
Дубликат сделки купли-продажи или другой документ, доказывающий, что покупка была совершена без отделки квартиры.
Полный список всех актов и свидетельств, которые подтверждают право человека на квартиру.
Все документы, отражающие расходы на ремонт квартиры: различные накладные от поставщиков, чеки из магазинов, договор с подрядчиком на оказание отделочных услуг, счета-фактуры.
Грамотно заполненное заявление, оформленное согласно всем требованиям налоговой инспекции, содержащее просьбу перечислить положенную сумму на указанный банковский счет.
Внутренний паспорт гражданина Российской Федерации и ИНН.
Если среди дольщиков имеются несовершеннолетние собственники, то нужно в налоговую инспекцию предоставить свидетельства о рождении детей.

Главным документом является именно . Она должен быть заполнена грамотно и согласно утвержденному образцу:

в верхнем блоке вписывают наименование службы, в которую направляют данное обращение и все паспортные данные гражданина;
обязательно должен быть указан год, за который производится возврат НДФЛ;
необходимо вписать все официальные источники дохода за текущий год с указанием заработанных сумм и уплаченного налога на доходы;
указать все затраты, связанные с покупкой и отделкой жилого объекта;
в самом низу на каждом листе проставляется подпись и дата заполнения заявления на возврат налога за ремонт квартиры в новостройке.

Около 90 дней налоговикам отведено на проверку и анализ всех представленных документов. Если никаких неточностей или вопросов нет, то спустя еще месяц на указанный в заявлении банковский счет поступает рассчитанная сумма.

Это важно! Нужно понимать, что выплата осуществляется не в полном размере, а лишь частями. Компенсация может начисляться пару месяцев или лет, многое зависит от того, каков заработок заявителя. Т. е. чем выше у человека доход, тем быстрее ему будет выплачен налоговый вычет на ремонт и покупку.

Давайте рассмотрим еще один пример.

Пример . Климов Е.Г. купил однокомнатную квартиру в новом доме «под чистую» стоимостью в 1 650 000 рублей. За год были произведены ремонтно-отделочные работы в сумме на 320 тысяч. Была также куплена мебель и сантехническое оснащение на сумму 210 тысяч руб. Итак, необходимо рассчитать, какая положена имущественная выплата.

Мебель и сантехника не принимается к учету, а значит эти расходы мы сразу же исключаем из расчета. Получается, налоговая база составляет 1 970 000 рублей = 1 650 000 + 320 0000. Из этого следует, что налоговая служба обязана возвратить 256 100 рублей (это 13% от полной стоимости документально подтвержденных затрат).

Вряд ли, рассчитанная сумма налогового возврата будет выплачена единоразово. Скорее всего, она будет раскинута на несколько лет. Как же рассчитать этот срок?

На самом деле, все очень просто, если знать свой годовой доход. Простая математика:

если заработная плата покупателя составляет около 2-х млн.руб. в год, то можно будет вернуть всю сумму единоразово;
если з/п получается 1 млн.р. в год, то — все вернется за 2 года;
если годовой доход еще меньше, то «удовольствие» растянется на более длительный период времени.

Также стоит отметить, что не всегда такой расчет будет верным на 100%. Но, как показывает, практика в 95% случаев, он работает.

Как и где можно вернуть

Налоговые работники предлагают 2 способа выплаты положенных средств за ремонт новой квартиры:

Сумма перечисляется на расчетный счет, который был вписан гражданином в заявление при сдаче 3-НДФЛ. Компенсация будет начисляться каждый год до момента, пока вся сумма не будет выплачена в полном размере. В некоторых случаях появляется возможность получить единовременную полную выплату.
Возврат 13 процентов за ремонт в новостройке может быть получен за счет не удержания подоходного налога с официального заработка трудоустроенного собственника. Для этого не требуется составление декларации 3-НДФЛ, а достаточно предоставить в бухгалтерию предприятия, где человек работает, взятое в налоговой инспекции.

Законодательство позволяет человеку самостоятельно определиться с выбором. От самого гражданина они требуют взамен лишь своевременное предоставление документов, содержащих лишь достоверные данные.

Что касается сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ, то в настоящее время это можно сделать несколькими способами:

Прийти лично в налоговую инспекцию с полным пакетом документов;
Написать доверенность своему представителю, который сможет сдать все бумаги, при этом доверенность должна быть заверена у нотариуса;
Отправить обычной почтой на адрес налоговой инспекции, это делается ценным письмом с описью;
Сдать онлайн через на сайтах налоговой или Госуслугах.

Соблюдая все условия, предъявляемые государством, гражданин с легкостью сможет получить положенный ему возврат денег в налоговой инспекции.