По закону ИП не обязан открывать расчетный счет. Однако совершение безналичных операций удобно для бизнеса. Возникают ситуации, когда расчетный счет в банке не нужен предпринимателю. Например, если прекращается деятельность ИП или бизнесмен хочет воспользоваться услугами другого учреждения, которое предлагает выгодные условия обслуживания.
Процедура не имеет сложностей. Но нужно соблюсти все требования банка при прекращении деятельности ИП. Это позволит избежать неблагоприятных последствий, связанных с дополнительными расходами для ИП. Процедуру можно пройти самостоятельно или при содействии юридических компаний, оказывающих данный вид услуг.
Основания для расторжения соглашения
В соответствии с законодательством РФ расторгнуть договор может любая из сторон. Нужно закрывать банковский счет автоматически в том случае, если истек срок действия соглашения.
Кредитные учреждения редко выступают инициаторами расторжения отношений с клиентами. Прекращение соглашения для них – это потеря доходов.
Договор расторгается в следующих случаях:
- прекращение деятельности ИП в добровольном порядке;
- вынесение судебного вердикта о закрытии статуса индивидуального предпринимателя.
Сам бизнесмен приходит к решению о прекращении действия соглашения с банком, когда другое учреждение предлагает выгодные условия обслуживания или легальная деятельность предпринимателя завершается.
Этапы закрытия
Процедура ликвидации расчетного счета предусматривает последовательное прохождение следующих этапов:
- Подготовка информации и документированных сведений для закрытия.
- Возмещение денежных средств в счет штрафов перед контрагентами и учреждениями.
- Вывод остатка.
- Передача оформленного заявления на закрытие счета.
- Уведомление от банка о совершении действий по расторжению отношений с клиентом.
- Оформление справки о закрытии счета.
Согласно нормативно-правовых актов ИП не нужно уведомлять кредиторов и партнеров о ликвидации счета. Однако сделать это необходимо. Впоследствии такие действия помогут избежать недоразумений. Например, когда партнер перечисляет денежные средства на недействующие реквизиты.
Установленной формы уведомлений не разработано. Сделать это нужно в свободном виде в письменном или электронном формате.
Документы для закрытия
Каждый банк требует неодинаковый перечень документов для ликвидации счета. Обычно в списке значится заявление, документ, удостоверяющий личность, свидетельство о регистрации и т.п.
Следует изучить договор об обслуживании счета. В нем подробно прописывается процедура расторжения, в том числе список документированных данных для закрытия. Требовать иные сведения нельзя, так как действия могут быть обжалованы в государственные инстанции.
Если в договоре не указан перечень данных, то следует обратиться в офис банка или позвонить на горячую линию. В законе нет никаких обязательных оговорок.
Первые шаги
Перед тем как подавать заявление на ликвидацию расчетного счёта следует осуществить подготовительную деятельность:
- Получить выписку об остатке средств на счете. Получить информацию можно в офисе банка.
- Погасить задолженность перед стороной (плата за услуги по обслуживанию, кредитные лимиты, штрафы, пени и др.).
Вывод остатка
Перед закрытием счета нужно получить оставшиеся денежные средства.
Сделать это можно двумя способами:
- заблаговременно через пластиковую карту или кассу кредитного учреждения;
- непосредственно в момент ликвидации, отметив в обращении для стороны способ получения наличных денег (на пластиковую карту, через кассу).
Заявление на ликвидацию
Заявление нужно оформлять по форме, утверждённой кредитным учреждением.
В обращении указывается следующая информация:
- сумма остатка и кредитного лимита для ИП;
- способ выведения остатка (наличный, безналичный), реквизиты;
- подпись ИП или его представителя (с обязательным указанием о наличии нотариальной доверенности).
Уведомление банка
Банк рассматривает переданное заявление, проверяет наличие задолженности у клиента и иные сведения. Официально действие соглашения прерывается в момент передачи обращения ИП. Фактически действия производятся не сразу.
Банк аннулирует договор, когда убедится, что требования выполнены, нет задолженности и претензии к бизнесмену. Период изучения фиксируется в договоре на обслуживание расчетного счета. По итогам рассмотрения банк направляет клиенту уведомление о ликвидации. Затем ИП получает справку, подтверждающую прекращение отношений между бизнесменом и кредитным учреждением.
Нужно ли уведомлять государственные службы
При открытии расчетного счета и его аннулировании у ИП возникает вопрос о необходимости уведомлять государственные службы. Такая обязанность действовала в течение длительного периода. Предприниматель должен был сообщать о деятельности в семидневный период.
В 2014 году в законодательство внесены изменения. Согласно нововведениям предприниматель не обязан сообщать о действиях в государственные службы. Эту информацию передает банк.
Если вы решили закрыть компанию или просто переходите на обслуживание в другой банк, то закрытие расчетного счета – один из обязательных шагов. Решение о закрытии счета может быть принято самим банком, если истек срок договора, а вы не торопитесь его продлевать.
Еще одной причиной для расторжения договора могут стать ваши незаконные действия как предпринимателя. Тут уж не обессудьте: закрытия расчетного счета в банке не избежать. Согласно пункту 4 статьи 859 Гражданского кодекса РФ, «…расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента…» В других случаях банк обычно проявляет лояльность по отношению к своим клиентам.
Пошаговая инструкция: как закрыть р/с?
1. Выплатите долги и налоги
Полностью закройте кредиты, санкции в виде штрафов, комиссии за обслуживание, отчисления в Пенсионный фонд и налоговую, завершите расчеты с контрагентами, если такие имеются. В противном случае банк выставит требования по уплате и через суд обяжет выплатить долги.
2. Сообщите деловым партнерам о закрытии счета
Это ускорит будущие финансовые расчеты, избавит от ненужных транзакций и последующего перевода средств по новым реквизитам.
3. Снимите денежный остаток со счета
Можно перевести деньги на другой счет или забрать наличными. Не забудьте вернуть в банк чековые книжки, с помощью которых проводились операции.
4. Напишите заявление в банк
В заявлении должно говориться о расторжении договора в одностороннем порядке. Письмо о закрытии расчетного счета пишется не в произвольной форме, а согласно принятому образцу документа, который вам предоставят в банке.
5. Получите ответ от банка
Он будет касаться определенного числа, с которого прекратятся ваши договорные отношения. На указанный вами юридический адрес придет официальное сообщение – письмо от банка, заверенное печатью и подписью должностного лица.
6. Получите уведомление о закрытии расчетного счета
Его также отправит банк по почте.
7. Отчитайтесь о закрытии
Предоставьте (лично или по почте) соответствующие документы о закрытии расчетного счета в Фонд социального страхования (ФСС), налоговую инспекцию, Пенсионный фонд.
Какие документы нужны?
Порядок закрытия расчетного счета предполагает подготовку пакета документов, перечень которых есть в вашем договоре с банком.
Обязательными являются выписки, касающиеся лимита проводимых через кассу операций и остатка на счету. В ряде случаев банк может затребовать заверенную нотариусом выписку, полученную из реестра государственной регистрации (срок ее действия – 1 месяц).
Закрыть расчетный счет нужно обязательно при переходе в другой банк или при ликвидации вашей компании. Иногда расчетный счет закрывают, вас не спрашивая, – надеюсь, вас это не коснется. Пользуясь пошаговой инструкцией, вы легко справитесь с процедурой закрытия, предвосхищая дальнейшие проблемы.
Закрытие расчетного счета ИП при прекращении деятельности - процедура простая и прозрачная. Тем не менее, существует необходимость соблюдения некоторых рекомендаций. Рассмотрим подробнее, зачем и как это сделать.
Согласно существующему законодательству, индивидуальный предприниматель не обязан открывать и закрывать расчетный счет (р/с). Однако его открытие производится для удобства осуществления безналичных платежей. А зачем его ликвидировать при закрытии ИП, рассмотрим далее.
Когда закрывать расчетный счет при закрытии ИП
Процедура ликвидации ИП состоит из нескольких этапов. В первую очередь предприниматель должен подать заявление о государственной регистрации прекращения деятельности физическим лицом в качестве ИП. Это документ готовится с использованием специальной формы № Р26001, а подается в ФНС по месту регистрации. Затем лицо оплачивает государственную пошлину за прекращение деятельности, уведомляет об этом ФСС и Пенсионный фонд, а также погашает перед ними задолженности. После этого лицо должно получить в налоговой службе выписку из ЕГРИП, подтверждающую, что деятельность ИП прекращена. На основании этой выписки физическое лицо может обратиться в банк для ликвидации р/с.
Зачем закрывать счет при закрытии ИП
Как уже было сказано выше, существующее законодательство не обязывает физическое лицо закрывать р/с после ликвидации ИП. Однако на практике все же рекомендуется от него избавиться. Во-первых, функционирующий после ликвидации ИП счет в банке может натолкнуть налоговую службу на мысль о том, что предпринимательская деятельность прекращена только формально. А фактически физическое лицо продолжает вести бизнес. Не стоит говорить, что такие подозрения со стороны ФНС могут привести к негативным правовым последствиям.
Во-вторых, в банковском договоре могут быть оговорены условия, обязывающие расторгнуть его в случае прекращения ведения бизнеса.
В-третьих, использование физическим лицом расчетного счета, который открывался для ИП, не имеет никакого экономического смысла. Ведь их условия обычно предусматривают предоставление дополнительных услуг, которые удобны для ведения бизнеса. Естественно, что они не бесплатны. Следовательно, физическому лицу не имеет смысла их оплачивать.
Процедура закрытия счета в банке для ИП
Закрытие счета в банке ИП стоит производить согласно следующему алгоритму:
- Подготовка документов.
- Погашение долгов перед учреждениями и контрагентами.
- Вывод оставшихся средств.
- Подача заявления на закрытие.
- Получение уведомления о расторжении договора с банком.
- Оформление справки о расторжении договора.
Перед тем как приступать к процедуре расторжения договора с банком, следует уведомить контрагентов и клиентов о том, что в скором времени реквизиты утратят свою актуальность. Такая мера не закреплена в законодательных актах, но во избежание различных недоразумений стоит к ней прибегнуть. Хотя, согласно пункту 8.2 главы 8 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И , средства, поступившие на р/с после его закрытия, возвращаются отправителю. Уведомление составляется в произвольной форме, поскольку унифицированной формы не существует.
Подготовка документов и погашение долгов
Зачастую в каждом банке требуется различный список документов. Ознакомиться с ним можно в договоре или проконсультировавшись с работником банка. Обычно необходимо предоставить заявление на закрытие, паспорт, выписку из ЕГРИП.
После того как все документы собраны, необходимо поучить выписку о состоянии счета. Затем погасить все долги, штрафы и пени. Когда обязательства перед всеми заинтересованными сторонами выполнены, можно вывести оставшиеся средства. Это можно сделать заранее на пластиковую карту или в кассе банка.
Подача заявления
Данный документ заполняется по форме, утвержденной в конкретном банковском учреждении. В нем должны быть указаны сумма остатка, размер кредитного лимита и способ выведения средств. Заявление заверяется предпринимателем или его представителем, обладающим нотариально заверенной доверенностью. Например, закрытие расчетного счета в Сбербанке для ИП производится на основании заявления по представленному ниже образцу.
После принятия заявления банковская организация проводит проверку на предмет выявления каких-либо задолженностей физического лица. В случае если никакие задолженности не выявлены, банк направляет бывшему клиенту соответствующее уведомление. Затем лицо получает справку о том, что р/с закрыт.
Подчеркнем, что предприниматель не должен уведомлять государственные органы о прекращении использования р/с, поскольку банки самостоятельно передают эту информацию. Поскольку подпункт 1 пункта 2 статьи 23 НК РФ утратил силу, согласно
Расчётный счёт – это комфортный и лёгкий инструмент совершения безналичных платежей, поэтому его открывает большинство предпринимателей. Оборот безналичных средств удобен в работе бизнеса. Но может возникнуть ситуация, когда предприниматель теряет необходимость в получении услуг от банка, либо предложения другого финансового учреждения оказываются более выигрышными. В таких случаях появляется вопрос о том, как закрыть расчетный счет в банке ип, и на что нужно обратить особое внимание
Инициировать закрытие счета может ИП или сам банк.
Согласно российскому законодательству, инициаторам закрытия расчётного счёта может являться как , так и сама финансовая организация. Обычно, расторжение договора осуществляется в добровольном порядке. В основном, причинами закрытия являются:
- ликвидация банковской организации;
- приостановка либо закрытие деятельности предпринимателя;
- переход в иную финансовую компанию;
- соответствующее судебное решение, при условии несоблюдения предпринимателем законодательства.
Нередко, расчётный счёт для ип закрывается в автоматическом порядке, если время действия соглашения подошло к концу, при этом в дальнейшем ведении счёта никто не заинтересован. Последнее случается нечасто, поскольку банки стараются удерживать клиентов до последнего дня.
Что нужно предпринять
Предприниматель может доверить операцию по закрытию счёта специализирующимся на этом компаниям, но и в самостоятельном прохождении всех шагов нет ничего сложного. Главное, чтобы предприниматель заранее владел последовательностью действий:
- вначале подготавливаются бумаги и информация, требуемая для закрытия соглашения с ;
- оплачиваются все штрафы и долги перед банком, в том числе и перед контрагентами;
- выводится положительный баланс, при его наличии;
- направляется заявление на закрытие счёта;
- предприниматель получает от банка уведомление о закрытие счёта и завершении обслуживание;
- оформляет справку о закрытии счёта;
- бизнесмен сообщает о закрытии счёта страховому и пенсионному фонду.
Опытные предприниматели советуют закрывать расчётный счёт только после уведомления о соответствующем решении своих контрагентов и партнёров по бизнесу. Данный пункт не обозначен в российском законодательстве, но помогает избежать всевозможным проблем в будущем. Сообщение рассылается в свободной форме, дабы избежать пересылки денежных средств на несуществующие реквизиты.
Подготовительные мероприятия
Соберите указанные сведения перед походом в банк.
Перед тем как отправлять в банк заявление на закрытие, предпринимателю следует заручиться следующей информацией:
- данными об остатке денежных средств на р/с;
- утверждённом лимите касательно кассовым операциям;
- наличие долгов перед банком.
Все выше указанные сведения обозначаются в бланке заявления, поэтому с ними необходимо разобраться в первую очередь. Справку об остатке баланса можно получить в по первому же требованию. Здесь же узнаётся наличие претензий со стороны контрагентов либо самого банка. Нельзя скидывать со счетов и комиссионные, которые бизнесмен оплачивает ежемесячно банку. Она оплачивается даже в том случае, если предприниматель не пользуется расчётным счётом.
Если выяснится, что у предпринимателя имеются не только долги, но и штрафы, желательно оплатить их ещё до обращения с соответствующим заявлением. В противном случае, кредитор направит письменное условие об уплате долга. Иногда дела оборачиваются исковым заявлением и длительными судебными разбирательствами. Даже если величина долга была незначительной, иногда он ощутимо повышается.
Как только бизнесмен разберётся со всеми платежами, отчётами, верностью внесённых налоговых и пенсионных начислений, ему необходимо сдать работнику банка все чековые книги, при помощи которых он осуществлял финансовые расчёты.
Заявление
Чтобы разорвать партнёрские отношениями с финансовой компании, необходимо заранее подготовить письменное заявление на закрытие расчётного счёта предпринимателя в банке. Обычно, в любой крупной компании имеются свои установленные образцы. Заполучить их возможно при непосредственном обращении к кредитору. Также бланки возможно отыскать на официальном интернет-портале финансового учреждения.
Составить и подписать заявление ип должен самостоятельно. Если же данное мероприятие он поручит для исполнения иному представителю, тогда список документации пополняется , полученной у нотариуса, заверенной круглой официальной печатью, на имя лица, которое будет заниматься процедурой закрытия счёта. Заявление составляется либо в свободной форме, либо в том порядке, который задействован в конкретном финансовом учреждении. Указывается в нём следующее:
- величина остатка и доступного кредитного лимита для бизнесмена;
- вариант выведения остаточного положительного баланса (наличные и безналичные), реквизиты;
- проставленная собственноручная подпись предпринимателя, либо его законного представителя (с обязательной отметкой о присутствии доверенности, заверенной круглой печатью).
Расторжение договора
Процедура закрытия счета продлится несколько дней.
К проверке наличия долгов и иных данных, кредитор приступает после того, как в банк подаётся заполненное заявление. Хотя функционирование договорных отношений между сторонами прекращается только со дня подачи соответствующего заявления, в официальном порядке это отмечается не сразу.
Только удостоверившись в том, что с бумагами всё хорошо, и отсутствуют долги, кредитор аннулирует соглашение на ведение и обслуживание расчётного счёта. Данная процедура может длиться несколько суток. Время рассмотрения заявления оговаривается в самом соглашении в момент его подписания.
Сразу с прекращением функционирования соглашения по обслуживанию , закрывается и сам расчётный счёт. На следующие сутки после этого, соответствующая информация направляется в книгу регистрации банковских счетов бизнесменов. Как только заявление предпринимателя рассматривается в положительном ключе, банк отправляет соответствующее письменное уведомление для бизнесмена.
С этого времени приходные и расходные мероприятия по расчётному счёту останавливаются, а остаток денег выдается бизнесмену в течение 7 суток. Если на протяжении 60 дней заявитель не является для их получения, а у кредитора отсутствует его указания о переводе финансов на иные реквизиты, то они перенаправляются на специальный счёт ЦБ РФ.
Уведомление государственных структур
В момент открытия р/c, точно также, как и при его аннулировании, у бизнесмена появляется вопрос о необходимости уведомления государственных структур. Аналогичная обязанность работала на протяжении длительного периода времени. Бизнесмен обязан был уведомлять о работе в семидневный срок.
Корректировки были внесены только в 2014 году. Согласно им, теперь бизнесмен не должен сообщать о своей работе в другие государственные структуры, поскольку ответственность за это переложили на финансовые организации.
Список документов
Правила расторжения договора с банком должны быть написаны в нем самом.
Приняв решение о сотрудничестве с той либо иной банковской компанией, предприниматель обязан подготавливать бумаги для открытия р/с и подписать с банком соответствующее соглашение. Обычно, в договоре указывается пункт с раскрытием условий и правил его расторжения, в том числе и список необходимых для операции бумаг.
Их перечень изменяется в зависимости от корпоративной культуры банковской компании. Так, к примеру, некоторые организации могут требовать справку из ЕГРИП, тогда как вторые кредиторы ограничиваются только сообщением о статусе денежного баланса и лимита финансовых транзакций.
Если расчётный счёт закрывается по причине предпринимательской деятельности, выполняется следующее:
- составляется заявление с соответствующей просьбой в письменном формате;
- справка о денежных средствах, которые имеются на счёте;
- доступный лимит денежных операций;
- регистрационные документы - справка из ЕГРИП, заверенная круглой печатью.
Главное, что кредитор не имеет право требовать от предпринимателя те документы, которые не обозначены в соглашении с банком. Этот момент бизнесмену желательно обсудить с представителем банка лично в офисе, либо по телефонной линии.
Вывод остаточного баланса
Прекращая взаимодействие с кредитором, бизнесмену необходимо уделить внимание тем деньгам, которые остались на расчётном счёте. Снять их можно несколькими способами:
- просто обналичить баланс через банк либо путём их перевода на другой банковский счёт, но только перед подачей заявления на закрытие;
- обозначить условия о выводе непосредственно в самом заявлении:
- в кассе банка;
- перевод денег на расчётный счёт, открытый в другой финансовой организации;
- на дебетовую карту для физического представителя в другом банке.
Сегодня закрытие ип и сопутствующее ему закрытие финансового счёта не разрешает бизнесмену переоформлять счёт, и делать его личным. Если же у него личная карта отсутствует, получить её он может в любой удобный момент, даже в момент закрытия компании либо только самого счёта. Мероприятие оформление для физических представителей просто, и не представляет собой ничего сложного. Предоставляется на основании сведений только одного .
Если соглашение расчётного кассового оборудования расторгается по желанию предпринимателя, тогда ему необходимо просто сообщить об этом своему банковскому менеджеру, который предоставит типовой бланк заявления на закрытие расчётного счёта. Если закрытию расчётного счёта сопутствует ликвидация ИП, законодательство не предоставляет чётких временных рамок.
Поскольку большинство кредиторов берут комиссию за обслуживание, бизнесмену выгоднее закрыть его как можно скорее. Время и ограничения по поводу того, когда закрывать расчётный счёт, не обозначены.
Смотрите видео-инструкцию по закрытию расчетного счета в банке:
Оборот наличных денежных средств в Российской Федерации строго регламентирован, а без безналичных платежей уже сложно представить нормальную работу фирмы, поэтому для ведения бизнеса компании и индивидуальные предприниматели открывают расчетный счет. Но, несмотря на удобство, связанное с безналичными платежами, в предпринимательской деятельности существует необходимость закрытия счета по разным причинам. Как закрыть расчетный счет в банке ИП, чтобы избежать проблем и лишних хлопот, мы рассмотрим в данной статье.
Что такое закрытие расчетного счета
Закрытие расчетного счета ИП — это процедура расторжения договора на расчетно-кассовое обслуживание, заключенного между банком и предпринимателем. Закрытие расчетного счета может произойти по инициативе любой из сторон договора.
Причины закрытия счета в банке ИП:
- Ликвидация бизнеса;
- Переход на расчетно-кассовое обслуживание в другой банк;
- По инициативе банка, если в течение 24 месяцев не было ни одной транзакции;
- При финансовых нарушениях при осуществлении операций по расчетному счету (ИП подозревается в отмывании денежных средств);
- По решению суда в отношении предпринимателя.
Основные положения при закрытии расчетного счета
Процесс закрытия расчетного счета ИП подробно описан в законодательных актах Российской Федерации, давайте рассмотрим эти действия поэтапно. Для расторжения договора банковского счета необходимо составить заявление на закрытие расчетного счета с указанием намерений расторгнуть договор. Заявление составляется по образцу, предоставляемому кредитной организацией. В заявлении также необходимо указать реквизиты для перечисления остатка денежных средств с расчетного счета либо снять все деньги до закрытия счета. При подаче заявления банк может попросить предоставить актуальную выписку из ЕГРИП, полученную не более 30 дней назад. Заявление о закрытии счета необходимо подать в то же отделение банка, где счет был открыт. Подать заявление должен сам владелец счета, предъявив паспорт, либо его доверенное лицо на основании нотариальной доверенности. При закрытии расчетного счета чековая книжка должна быть аннулирована и передана сотрудникам банка.
Процедура закрытия счета предпринимателя чаще проводится бесплатно, если не установлена комиссия, которая должна быть прописана в банковском договоре, заключенном в момент открытия расчетного счета.
Банк может отказать в закрытии расчетного счета ИП по следующим причинам:
- При наличии задолженности перед бюджетом;
- При наличии заблокированных сумм «до выяснения»;
- При наличии расчетной документации, которая не исполнена;
- При поступлении судебных распоряжений на арест расчетного счета.
Все чаще в новостях мы слышим, что у очередной кредитной организации отозвали лицензию. Как закрыть расчетный счет, если банк — банкрот? В такой ситуации индивидуальному предпринимателю необходимо обратиться к конкурсному управляющему.
В 2014 году вступил в силу Федеральный закон от 02.04.2014 № 52-ФЗ , который внес изменения в статью 23 Налогового кодекса Российской Федерации, поправки по данной статье носят отменяющие обязанности налогоплательщиков сообщать в налоговые органы об открытии (закрытии) счетов в банках, лицевых счетов. До момента вступления в силу поправок в НК РФ индивидуальному предпринимателю необходимо было в обязательном порядке подавать уведомление о закрытии расчетного счета в органы ИФНС, ФСС, Пенсионный фонд. Теперь обязанность сообщать об изменениях во взаимоотношениях с банками возложена на саму кредитную организацию.