Страховая пенсия. Пенсионные накопления

Каждый человек с приближением старости все чаще начинает задумываться о размерах будущей пенсии. Ведь именно пенсия является отличным подспорьем для неработающих граждан, которые уже в силу своего возраста не могут самостоятельно себя обеспечивать. Поэтому система пенсионного страхования в любом развитом государстве занимает свою особую нишу.

Если говорить о том, что такое пенсионное страхование, то здесь принято понимать определенную разновидность долгосрочного вида страхования . В результате которого страхуется жизнь гражданина , периодически выплачивающего пенсионные взносы. В то время как страхующая организация принимает на себя обязательства по своевременной выплате пенсии застрахованному лицу при наступлении определенного срока.

Важно отметить, что выплата средств при осуществлении пенсионного страхования производится лишь в том случае, когда застрахованный гражданин достигает необходимого возраста. Тем не менее, согласно нашему законодательству, лицо, которое заключило договор со страховой негосударственной организацией, может самостоятельно определять для себя возраст, при наступлении которого страховщик обязан будет выплачивать ему пенсию. Кроме того, размеры пенсионных выплат, которые предстоит получать застрахованному гражданину, заключившему договор добровольного (необязательного) страхования, зависят от нескольких основных факторов:

– от общего размера выплачиваемых за весь период действия договора страховых взносов;

– также размер выплат зависит от того, какой период времени прошел с даты заключения страхового договора, и вплоть до начала действия пенсионных выплат. Проще говоря, чем больше прошло времени с момента заключения соглашения, тем, соответственно, будет больше весь срок, за который накопится итоговая сумма. В результате застрахованный гражданин попросту будет получать больший размер пенсии;

– кроме того, пол застрахованного гражданина также имеет значение. Таким образом, для лиц женского пола, размеры взносов по пенсионному страхованию выше, чем у мужчин. Тем не менее, есть немало программ пенсионного страхования, в которых пол застрахованного лица не влияет на общую сумму страховых выплат;

– немаловажное значение имеет и возраст гражданина, который хочет застраховаться. Дело в том, что чем больше будет возраст застрахованного гражданина, тем меньше будет период накопления и будет крупней взнос по страхованию.

Данные показатели кардинально отличают обязательное и необязательное страхование будущих пенсионеров.

Какие виды пенсионного страхования предусмотрены для граждан?

В настоящее время пенсионное страхование базируется на двух основных типах пенсий: это обязательной государственной пенсии и необязательной, то есть добровольной, негосударственной пенсии. Таким образом, если обязательное пенсионное обеспечение строго регламентируется законодательством и иными нормативными актами и гарантируется гражданам со стороны государства, то необязательные (добровольные) пенсии имеют свои определенные нюансы, которые напрямую будут зависеть от условий заключенного страхового соглашения.
Исходя из этого, можно сказать, что существует два основных типа пенсионного страхования :

1. Обязательное пенсионное страхование, которое гарантируется всем гражданам государством на основании ныне действующего законодательства. Выплата пенсий по данной разновидности страхования предусмотрена для всех лиц пенсионного возраста, специально созданным для этого пенсионным фондом, который в данном случае выступает в роли страховщика. А поскольку под государственное пенсионное обеспечение подпадают все граждане, они считаются уже застрахованными.

То есть, на каждого гражданина в пенсионном фонде заводится свой индивидуальный счет, на который работодатели застрахованного гражданина из его легальной зарплаты производят постоянные отчисления. Именно из данных ежемесячных отчислений и формируется в итоге пенсия по труду для каждого отдельного работающего человека.

2. Необязательное , добровольное пенсионное страхование представляет собой дополнительный вид пенсионного обеспечения для граждан, которое предоставляется различными негосударственными фондами. Принцип действия пенсионного добровольного страхования граждан базируется на аналогичных концепциях, что и государственное пенсионное страхование. Только данный тип пенсионного страхования, по сути, является одним из типов накопительного страхования жизни, при котором общие размеры обязательных отчислений и периодичность их выплат устанавливаются самим страхователем, согласно условиям конкретного договора.

Страховщиками могут выступать любые негосударственные пенсионные фонды и иные формирования, которые обязуются при наступлении установленного договором срока выплачивать застрахованному лицу дополнительную пенсию. Сегодня существует немало различных пенсионных страховых программ, которые значительно отличаются общими условиями, что дает гражданам отличный выбор и возможность подобрать для себя наиболее приемлемый вариант.

от страховки жизнь пенсионера не улучшится, так что зачем мне это делать? лучше бы пенсию повысили, чтобы могла путешествовать на старости лет, как это делают все европейские пенсионерки!

Возможно и используют, но самый минимум пенсионеров. У них и так пенсии копейки и добровольно что-то нести в страховую не многие решаться...

Интересно - у нас в стране вообще кто-то из пенсионеров использует добровольное пенсионное страхование...

Грех жаловаться на размер пенсии т.к. еще лет 10 тому назад ее бывало вообще не приносили - сейчас хоть платят.

Пенсионное страхование в России - это не совсем понятно что такое и по каким принципам оно работает. То одно говорят потом другое, то такая пенсия, то уже другая, то введут новшество то отменят. Жить весело, но не всем.

В жизни обязательно наступает момент, когда человек утрачивает способность трудиться. Не так уж важно, в силу каких причин это происходит, то ли из-за наступления почтенного возраста, то ли трудоспособность была утрачена вследствие болезни, но самостоятельное изыскание средств к существованию становится проблематичным. Именно на этот случай государственными органами Российской Федерации предусмотрена система пенсионного страхования.

Какая она бывает и что нужно знать каждому гражданину по этому вопросу? Давайте разбираться.

Обязательное пенсионное страхование

На сегодняшний день пенсионная система чуть ли не единственная в России, которая претерпевает изменения практически ежегодно. Тем не менее основным видом было и остается обязательное государственное пенсионное страхование — система государственных выплат трудовой пенсии гражданам, утратившим способность трудиться. Накопление денежных средств для осуществления таких выплат осуществляется за счет работодателей, производящих ежемесячные отчисления в Пенсионный фонд.

Правовое регулирование

Основы государственного регулирования в системе ОПС устанавливаются согласно закону «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» № 167 - ФЗ от 15.12.01. Этим документом определяется правовой статус субъектов ОПС, их основные права, обязанности и степень ответственности. Дополнительно пенсионное страхование РФ регулируется:

Конституцией РФ.
Федеральным Законом № 173 «О трудовых пенсиях в РФ», действующим в редакции от 28.12.13.
«Об основах обязательного соц. страхования» — ФЗ №165, редакция 01.12.14.
№ 27 - ФЗ от 01.04.96, «Об индивидуальном учете в системе обязательного пенсионного страхования».
ФЗ № 272 от 16.10.10, «О страховых взносах в ПФ РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный фонд обязательного мед. страхования и территориальные фонды обязательного мед. страхования».
Некоторыми другими законами и нормативными актами, принимаемыми на их основе.

Страховщик

На основании законодательства РФ пенсионное страхование в России осуществляется страховщиком, который может быть как государственным (ПФР), так и негосударственным.

Государственным страховщиком является ПФР (Пенсионный фонд России), имеющий разветвленную сеть территориальных отделений, составляющий между собой единый целостный механизм.

Наряду с ПФ РФ страховщиками по ОПС могут также выступать и негосударственные ПФ, деятельность которых строго контролируется и регулируется законодательно. Федеральными законами РФ четко определяется порядок формирования пенсионных накоплений, возможность их инвестирования, порядок выплат, а также суммы и сроки страховых взносов. Независимо от статуса страховщика, он имеет как права, так и обязанности.

Права:

требовать от налоговых органов предоставления информации о застрахованных лицах и страхователях (включая конфиденциальную информацию), если это является необходимым для осуществления обязательного пенсионного страхования;
проводить проверки, связанные с начислением, выплатой и перерасчетом страхового обеспечения, получать сведения индивидуального учета застрахованных;
в случае выявления нарушений требовать от руководителей предприятий самостоятельного их устранения;
производить возврат сделанных страховых взносов обратно страхователям в том случае, если не представляется возможным установить, за каких именно застрахованных лиц они уплачены;
производить самостоятельное управление средствами ПФ РФ, а также контролировать законность их расходования.

Обязанности:

проводить бесплатные консультации и своевременно информировать о нововведениях в сфере пенсионного страхования;
вести банк данных страхователей и физлиц, участвующих в системе ОПС на добровольной основе;
производить расчет и обеспечивать своевременную выплату трудовых пенсий и иных выплат, предусмотренных пенсионной системой РФ;
осуществлять контроль за документацией в сфере пенсионного страхования, а также гарантировать целевое использование средств;
производить регистрацию страхователей, а также снятие их с учета;
формировать проект бюджет ПФ РФ и обеспечивать его исполнение;
своевременно предлагать обоснование тарифа страховых отчислений, осуществлять качественный учет денежных средств и информировать всех участников процесса о своем финансовом состоянии.

Страхователь

Никакое пенсионное страхование было бы невозможно без еще одного участника процесса — страхователя, коим может являться организация, индивидуальный предприниматель либо физлицо, производящие ежемесячные отчисления в Пенсионный фонд.

Права:

участвовать в ОПС через своих представителей;
защищать свои права в суде;
требовать у страховщика безвозмездного предоставления информации о размере страхового обеспечения, выплаченного тому застрахованному лицу, за которого он осуществлял страховые отчисления;
своевременно получать от страховщика информацию об изменениях законодательства в сфере ОПС.

Обязанности:

перечислять страховые взносы в ПФ своевременно и в наиболее полном объеме;
немедленно устранять нарушения, выявленные в ходе проверок;
предоставлять в ПФ документы для обеспечения ведения персонализированного учета и своевременного расчета страхового обеспечения.

Застрахованное лицо

Граждане России, иностранцы или лица без гражданства, временно или постоянно живущие на территории РФ, которые, согласно законодательству, имеют право на обязательно пенсионное страхование, относятся к категории застрахованных лиц.

Права:

своевременно и в достаточном объеме получать выплаты ОПС, формируемые за счет денежных средств ПФ РФ;
отстаивать права в суде;
по первому требованию получать информацию о количестве отчислений в ПФ и своевременности их уплаты.

Обязанности:

предъявлять в качестве основания для начисления пенсии документы, содержащие исключительно достоверные сведения;
своевременно сообщать страховщику о любых изменениях, способных повлиять на размер и порядок выплаты страховых взносов.

Страховое свидетельство обязательной системы ПС

Чтобы зафиксировать свое право на государственное пенсионное страхование, требуется получение специального страхового свидетельства, подтверждающего регистрацию застрахованного лица. Этот документ является уникальным для каждого участника пенсионной программы, по номеру лицевого счета в базу данных вносятся сведения обо всех взносах, произведенных работодателем на протяжении всей трудовой деятельности. Впоследствии это станет основанием для расчета и начисления трудовой пенсии.

Получить личное страховое пенсионное свидетельство можно в любом территориальном отделении ПФ РФ в течение месяца с момента обращения либо написав заявление по месту работы. Гражданин отвечает за свидетельство самостоятельно. После заключения с работником трудового договора страхователь снимает его копию либо переписывает номер, по которому и производятся отчисления.

Взносы на ОПС

Страховые взносы обязательного пенсионного страхования являются практически единственным источником пополнения ПФР, гарантирующим всем гражданам получение трудовой пенсии. Основой (базой) для начисления страховых выплат считается весь совокупный доход, подлежащий налогообложению. В общем случае взносы на пенсионное страхование исчисляются по ставке 22% от дохода, если общая сумма не превышает 670 тыс. р. Крайней точкой базы налогообложения считается 711 тыс. р. — доходы, превышающие эту сумму, страховыми взносами не облагаются. Налогом облагаются все суммы, полученные работником в результате трудовой деятельности: з/плата, премия, различные финансовые поощрения. Не облагаются налогом выплаты, являющиеся социальными компенсациями и гарантиями: дотации, пособия, компенсации, суммы, полученные по наследству, добровольные пожертвования, волонтерские сборы, выплаты гражданам иностранных государств и лицам, не имеющим гражданства.

Застрахованные добровольно

Кроме государственной системы ОПС, существует также социальное пенсионное страхование на добровольной основе, проводимое негосударственными пенсионными фондами. Обращаясь туда, гражданин принимает решение о необходимости дополнительного финансирования личной пенсии в будущем. Осуществлять такой вид страхования могут частные пенсионные фонды или негосударственные страховые компании. Чем же отличается страховое пенсионное страхование:

имеется возможность выбора разнообразных страховых программ;
можно самостоятельно выбрать ежемесячный или ежеквартальный характер выплат;
клиент самостоятельно определяет размер денежных средств, которые будут выплачены по окончании действия договора;
можно самостоятельно регулировать размер и порядок выплат.

Такой вид пенсионного страхования не является обязательным, договор заключается исключительно на добровольной основе. Он абсолютно не отменяет государственного пенсионного страхования, а является дополнением к нему.

Формирование накопительной пенсии

Сегодня пенсионное страхование предлагает гражданам разделение пенсии на две части: обязательную, за которую отвечает государство, и накопительную, передаваемую в управление негосударственным фондам. Переживать тут не стоит, деятельность НПФ тщательно контролируется государством. Такие фонды не только берут на себя обязательство сохранить пенсионные отчисления гражданина, но и обязуются их приумножить за счет инвестирования в различных сферах посредством управляющих компаний. Таким образом, по достижении пенсионного возраста гражданин вправе рассчитывать на солидные дивиденды.

Как управлять пенсией самостоятельно

Для того чтобы воспользоваться накопительной частью пенсии, нужно лично обратиться в негосударственный фонд пенсионного страхования или страховую компанию и заключить соответствующий договор (иметь при себе страховое свидетельство и паспорт). Также необходимо обратиться в территориальное отделение ПФ и написать заявление о переходе в НПФ.

Если выбранный фонд пенсионного страхования чем-то вас не устроил, вы имеете право перейти на обслуживание в другую компанию. Для этого нужно написать стандартное заявление и заключить договор с другим страховщиком. Сделать это можно ежегодно с 01.09 по 31.12, однако если до пенсионного возраста вам осталось 5 и менее лет, то вы утрачиваете такое право. Интересна накопительная часть пенсии еще и тем, что право на нее в случае смерти самого застрахованного лица переходит к правопреемникам, заявление об этом можно подать в НПФ в любое время.

Пенсия – это заслуженный отдых человека, который завершил свою трудовую деятельность. В это время он может путешествовать, заниматься любимыми делами. Для того чтобы у него все получалось, было разработано пенсионное страхование в РФ. Что это за процедура, какими особенностями она обладает и какие разновидности имеет, вы узнаете далее.

Основные термины

Пенсионное страхование в РФ – это система различных мер (социальных, экономических, юридических), которые способствуют компенсации выплат, получаемых еще до установления обязательного страхования.

Рассчитывается оно по особой формуле, которая включает не только размер легальной заработной платы, но и общий рабочий стаж. При этом основная часть пенсии не должна быть меньше прожиточного минимума.

Ежемесячно определенный процент вашего заработка отсчитывается в Пенсионный фонд. Причем вы может пользоваться услугами как государственных, так и частных организаций. Однако эти накопления вы не сможете снять в любой момент. Естественно, из этого правила есть свои исключения.

Разновидности страховки

Существует несколько типов предоставленной процедуры:

Обязательное пенсионное страхование в РФ. Оно предусматривается государственным бюджетом. Благодаря такому страхованию делаются выплаты на похороны умершего пенсионера, а также ежемесячное положенное денежное вознаграждение за труд. Эти средства выделяются из бюджета страны и являются обязательными.
Негосударственное. В этом случае за выплату отвечают частные организации, на счетах которых накапливались деньги, когда пенсионер работал.
Дополнительное. В этом случае вы можете внести на счет определенную сумму денег. Она сохраняется и приумножается. Отчисления могут происходить периодически или же вы кладете всю сумму сразу. После выхода на пенсию вы начнете получать дополнительные средства.
Добровольное. Тут уже инициативу проявляет будущий пенсионер.

Преимущества и особенности государственного страхования

Эта форма, наверное, самая распространенная. Государственное пенсионное страхование в РФ является обязательным. Только поэтому после достижения определенного возраста вы можете не работать, но получать деньги. При этом сумма устанавливается государственным бюджетом и выплачивается из него же.

Достоинством такой системы является то, что страна гарантирует соблюдение прав тех лиц, которые были застрахованы. То есть вы в любом случае получите пенсию. Государство регулирует такие отношения. При этом все субъекты обязаны осуществлять определенные взносы в бюджет страны. Кроме того, общественность может контролировать выполнение обязанностей Пенсионного фонда.

Учтите, что страховать в этом случае должен работодатель. Если он официально платит зарплату, то отчисления в государственный бюджет идут автоматически. Пенсионное страхование в РФ может осуществляться и негосударственными организациями, не привязанными к федеральному бюджету. Этот вопрос стоит рассмотреть подробнее.

Особенности негосударственного страхования

В этом случае бюджет страны не имеет к процедуре никакого отношения. То есть все накопления кладутся на счета частных организаций, которые впоследствии обязаны выплачивать вам пенсию. Негосударственное пенсионное страхование в РФ не очень популярно. Дело в том, что оно обладает определенными недостатками:

Высокий риск неисполнения своих обязанностей со стороны организации.
Возможность исчезновения вклада.
Интересы и права граждан недостаточно защищены.
Малое количество информации, которая позволила бы разобраться в работе негосударственных систем страхования.

Внебюджетные фонды могут быть открытыми и закрытыми. Достоинством такой системы страхования является то, что вы сами выбираете наиболее выгодные для вас условия сотрудничества с фондом.

Особенности и преимущества добровольного страхования

Эта процедура очень проста и понятна. Добровольное пенсионное страхование в РФ предусматривает выбор компании и подходящей программы самим клиентом. При этом вы сами решаете, какой процент от заработка будет отчисляться. В соответствии с этим определяется ваша ежемесячная пенсия после завершения трудовой деятельности.

Вносить средства вы можете ежегодно или раз в квартал. Все зависит от условия подписанного договора, который может заключаться на срок до 99 лет. Выплачиваться деньги пенсионеру тоже могут раз в месяц, квартал или полугодие. Учтите, что перед заключением договора следует проверить всю информацию о той организации, которой вы собираетесь доверить свои средства. Такая пенсия может выплачиваться параллельно с государственной.

Какие документы необходимо собрать для оформления добровольного страхования?

Нужно сказать, что для осуществления этой процедуры требуется присутствие того человека, который будет впоследствии получать выплаты. Государственное страхование производится работодателем, поэтому и волноваться сотрудникам практически не о чем. Для того чтобы составить договор в частной фирме, вам придется собрать такой пакет документов:

Паспорт гражданина РФ.
Справка о доходах.

В принципе, этих документов достаточно для заключения договора. Однако все зависит от особенностей работы той или иной организации. В результате вы подписываете документ, в котором прописаны все нюансы сотрудничества. К его составлению нужно подойти очень ответственно.

Как видите, целью пенсионного страхования является обеспечение достойной жизни человека после завершения трудовой деятельности. Какой тип процедуры выбрать, решать вам. Просто нужно определиться со своими потребностями и целями. Дополнительное пенсионное страхование в РФ - это возможность быть уверенным в завтрашнем дне.

Позволяет гарантированно реализовать определенные права как граждан РФ, так и иностранцев, которые проживают в нашей стране. Добровольное пенсионное страхование является дополнением к обязательному в силу недостаточной эффективности последнего по гарантированному обеспечению материальных интересов любых социальных групп населения. Что все это может означать? Давайте разберемся в этом вопросе более подробно.

Положительные стороны добровольного страхования

Если бы оно отсутствовало, то пожилым гражданам нашей страны пришлось бы худо. Дело в том, что государственные пенсии у большинства совсем небольшие, и жить безбедно на такие деньги не представляется возможным. Добровольное пенсионное страхование является перспективным в том случае, если размер выплат гражданина в пенсионный фонд небольшой либо в принципе отсутствует: если нет трудовых доходов, при предпринимательской деятельности, не зарегистрированной официально, при серых зарплатах и т. п. В чем же суть этого понятия? Чем оно отличается от обязательного? Об этом речь пойдёт далее.

Основные определения

Добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию представляет собой систему накоплений денежных средств, которые формируют будущую пенсию посредством разного рода финансовых организаций. В основе её выступают принципы, которые аналогичны используемым в обязательном страховании. Чтобы провести добровольное страхование, требуется волеизъявление двух сторон. Основывается оно на договоре, в соответствии с которым порядок и размер начисления страховых взносов устанавливаются не государством, а непосредственно тем гражданином, который заинтересован в получении хорошей пенсии.

Добровольное пенсионное страхование дополняет обязательное страхование. Денежные средства при этом накапливают разного рода страховые и финансовые организации. Внебюджетные фонды не имеют какого-либо отношения к формированию средств. Добровольное страхование гарантированно обеспечивает гражданина достойными материальными выплатами в старости. Поскольку пенсия имеет минимальный установленный размер, то с ним становятся невозможными полноценная жизнь и достаточное удовлетворение собственных потребностей гражданина пенсионного возраста. Конечно же, у такого правила имеются исключения, однако они редко встречаются. Поэтому добровольное страхование было создано в качестве дополнения к обязательному. По подобному типу гарантируются достойные выплаты в старости, вне зависимости от размера трудовой пенсии, которая ему начислена.

Опыт страхования за пределами РФ

Способ объединения двух разновидностей страхования довольно широко используется в Британии, Канаде, Франции, Германии и в США. Именно поэтому все трудящиеся нашей страны мечтают о пенсии работников данных стран. Благодаря взносам на добровольное пенсионное страхование американские и западноевропейские пенсионеры не испытывают ни в чём нужды и могут позволить себе путешествовать по всему миру. Это позволяет каждому работнику самостоятельно выбирать себе страховщика с подходящими страховыми условиями и тарифами. Добровольное страхование гарантирует каждому гражданину в старости экономическую стабильность, независимо от влияния внешних факторов либо состояния, в котором находится государственная бюджетная система.

Функции пенсионного страхования

Обязательное и добровольное пенсионное страхование выполняют важные функции и позволяют:

Выделять застрахованным лицам средства на пенсионные выплаты дополнительного характера.

Накапливать пенсионные взносы в Пенсионном фонде, добровольное страхование имеет особенности накопления средств в НПФ и страховых компаниях.

Контролировать полные и регулярные выплаты денежных средств участникам соглашения.

Перенаправлять в иные фонды пенсионные накопления по заявлению вкладчиков.

Общий смысл пенсионного страхования

Пенсионные средства накапливаются благодаря взносам, вносящимся застрахованным лицом по договору добровольного страхования. На основе взносов, выплаченных в течение определённого периода, происходит формирование суммы выплат, если наступает страховой случай, то есть достигается пенсионный возраст. Называется это дополнительной пенсией. Обязанностью страховщика является своевременный и полный контроль исполнения обязательств со стороны застрахованного лица по выплатам взносов.

Если взятые обязательства не выполняются, включая также невыплату гражданину положенных накоплений, в нашей стране предусматривается ответственность. Очень жёстко контролируется деятельность страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов по предоставлению услуг добровольного пенсионного страхования в РФ. Однако обнадёживаться не нужно, поскольку на страховом рынке существует большое количество мошеннических схем. Именно поэтому перед тем, как доверять собственные сбережения тому или иному фонду, необходимо скрупулёзно проанализировать имеющиеся о нём сведения.

Кто относится к числу субъектов?

По данному типу страхования в качестве страховщиков выступают: негосударственные пенсионные фонды (или НПФ), а также НПФ представляют собой некоммерческие организации, задача деятельности которых - обеспечение добровольного страхования участников фонда, не являющегося государственным. Любое физическое лицо может считаться застрахованным, если в его пользу заключается пенсионный договор. Также оно может быть и участником НПФ вне зависимости от гражданства. В качестве страхователя в таких правоотношениях выступает вкладчик. Им является лицо, выплачивающее страховые взносы или в пользу пенсионера фонда, или в пользу участника. Вкладчиками могут выступать:

Физическое лицо (как гражданин России, так и иностранец);

Зарегистрированное в нашем государстве или иностранное юридическое лицо;

Структуры исполнительной ветви власти.

Особенности

При заключении соглашения необходимо быть очень внимательным. Чаще всего договор представлен в виде типовой формы, однако, если клиента что-то не устраивает или какие-то вещи ему непонятны, нужно обязательно прояснять все имеющиеся вопросы.

В договоре добровольного пенсионного страхования всегда чётко прописывается признанный страховым случай - это достижение пенсионного возраста застрахованным лицом. Кроме того, оговаривается частота и размер вносимых средств. Чаще всего первоначальный взнос колеблется от девяти до двадцати пяти тысяч рублей. После этого платёж может варьироваться от двухсот до тысячи рублей ежемесячно. Некоторые программы дают возможность внесения поквартальных платежей, то есть раз в шесть месяцев или в год.

Ещё одной важной деталью является возможность оформления подобного договора не только на себя, но и на другого человека, будь то знакомый гражданин или его родственник. Таким образом, при наступлении страхового случая человек, который указан в соглашении, будет получать прибавку к пенсии.

Возможна ли приостановка действия соглашения?

Действие договора добровольного пенсионного страхования прекращается, если наступают следующие ситуации:

Оканчивается выполнение прописанных в соглашении условий;

Застрахованное лицо умирает;

Ликвидируется юридическое лицо, являющееся вкладчиком при страховании корпоративного типа;

В случае наступления непредвиденных обстоятельств, оговоренных в соглашении;

При расторжении в одностороннем порядке, если заказчик перестаёт выплачивать страховые взносы;

По договорённости сторон;

В судебном порядке, если нарушается выполнение прописанных в договоре условий.

В общем говоря, вкладчик имеет право требовать расторжения договора после его заключения. Однако само соглашение теряет свою силу не менее чем через три месяца после того, как было подано соответствующее заявление. Кроме того, вкладчик посредством подачи заявления может потребовать изменения договорных условий, в то время как обязанность страховщика - рассмотреть его.

Чем отличается добровольное страхование от обязательного?

Добровольное пенсионное страхование имеет следующие отличия от обязательного:

Гарантируется соглашением сторон, а не государством;

Требует волеизъявления участников, а не осуществляется обязательно;

Даёт возможность выбора порядка выплат и тарифов, в то время как по обязательному страхованию они устанавливаются на основании действующего законодательства;

Страхователь может самостоятельно выбрать ту компанию, которая будет копить его пенсионные средства, в отличие от обязательного, где взносы выплачиваются в конкретные внебюджетные фонды;

НПФ формируют свой бюджет за счёт инвестиционных доходов и вкладов физических и юридических лиц, в то время как бюджет государственных фондов создаётся благодаря взносам работодателей и лиц, которые занимаются конкретными видами деятельности;

Более важной для добровольного страхования является схема страхования, а для обязательного - процент для базы налогообложения и тариф.

Добровольное страхование в пенсионной сфере является дополнительным по отношению к добровольному вступлению по обязательному пенсионному страхованию, поэтому главные выплаты по такому соглашению называются дополнительной пенсией.

ОПС - комплекс мер, организованных государством в правовой и экономической сферах, направленных на возмещение гражданам части заработка после их выхода на заслуженный отдых .

Другими словами, в России пенсионное обеспечение гарантировано. Каждому из нас предстоит формировать свои пенсионные права и свою будущую выплату в этой системе. Выплата денежных средств от государства осуществляется после наступления страхового случая , а именно:

Граждане - участники системы ОПС являются застрахованными лицами . К ним относятся также работодатели, уплачивающие страховые взносы за своих сотрудников. Главной фигурой выступает сам ПФР, контролирующий и управляющий пенсионными денежными средствами.

Основы ОПС регулируются законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» № 167-ФЗ от 15.12.2001 г. В данном документе отражены права и обязанности всех участников системы, определены принципы формирования бюджета ПФР и расходования его денежных средств, утверждены правила уплаты страховых платежей.

Индивидуальный (персонифицированный) учет

Основой формирования будущей пенсии в системе ОПС являются страховые взносы, уплачиваемые работодателем за работника на протяжении его трудовой деятельности. Этот страховой принцип действует в нашей стране с 2002 года.

Стать участником системы ОПС просто: для этого необходимо зарегистрироваться в системе персонифицированного учета.

Система такого учета появилась в России в 1997 году. С ее созданием изменилось качество управления средствами ПФР и была упрощена процедура назначения выплат.

Принципы организации индивидуального учета отражены в законе «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования» № 27-ФЗ от 01.04.1996 г. Он позволяет :

регистрировать основные данные застрахованного лица;
отмечать поступления страховых платежей от работодателей;
фиксировать данные о месте работы и периоде трудовой деятельности (включая сведения о занятости по совместительству);
определять количество накопленных баллов для расчета будущей пенсии;
самостоятельно контролировать состояние своего лицевого счета.

Специалисты ПФР осуществляют регистрацию всех российских граждан, даже детей и подростков, а также иностранных граждан и лиц без гражданства. Результатом регистрирования является открытие для гражданина индивидуального лицевого счета и присвоение ему уникального номера - СНИЛС.

Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС)

Уплата страховых взносов в Пенсионный фонд

Для страхователей законодательно определен порядок уплаты страховых платежей в ПФР - каждый месяц не позднее 15 числа , следующего за отчетным. Данный срок может быть перенесен только в случае, если это число выпадает на выходной или праздничный день. Тогда последним днем уплаты взносов будет считаться ближайший к нему рабочий день.

При начислении взносов на ОПС определена предельная величина заработной платы, с которой происходит оплата. Если доход превышает данную величину, то предусмотрены еще 10% тарифа. При исчислении же платежей по дополнительному тарифу при наличии льготных рабочих мест ограничение базы не действует.

Кроме того, ежеквартально работодатель предоставляет единую форму отчетности :

не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом, для подачи в бумажном виде;
не позднее 20 числа второго месяца - для подачи в электронном виде (в организациях с численностью сотрудников более 25 человек используется электронно-цифровая подпись).

С 1 апреля 2016 года введена дополнительная ежемесячная форма отчетности для выявления факта работы застрахованных лиц и проведения своевременного перерасчета их пенсии.

Неуплата страховых взносов в полном объеме или некоторой их части является нарушением прямой обязанности страхователя и влечет за собой наложение штрафа .

Тариф страховых взносов в 2018 году

Тариф платежей в ПФР на обязательное страхование в 2018 году составляет 22% . Предельная заработная плата для исчисления взносов на настоящий момент равна 1021000 рублей .

По-прежнему дополнительный тариф для страхователей, имеющих льготные рабочие места, составляет в 2018 году:

по Списку №1 - 9%;
по Списку №2 и «малым спискам» - 6%.

Если же страхователь провел аттестацию рабочих мест, то по ее результатам устанавливается определенный класс условий труда и размер дополнительных тарифов страховых взносов.

В 2018 году изменился порядок перечисления средств по ОПС, в связи с передачей полномочий по учету пенсионных взносов Федеральной Налоговой службе (ФНС). В связи с этим страхователи сами за себя (ИП, адвокаты и др.) перечисляют страховые взносы в фиксированном размере - 26 545 рублей в текущем году. Ранее суммы взносов рассчитывалась, как 26% от годового МРОТ.

С начала 2016 года изменились коды бюджетной классификации для уплаты страховых платежей индивидуальными предпринимателями, а по пеням и процентам - для всех категорий плательщиков.

Бюджет Пенсионного фонда РФ: за счет чего формируется и на что расходуется

ПФР является самостоятельным внебюджетным фондом , его денежные средства не включены в состав федерального бюджета и расходуются только на выполнение пенсионных обязательств.

При составлении бюджета на финансовый год главным является принцип сбалансированности доходов и расходов. Данный документ утверждается Президентом РФ по представлению Правительства.

Формирование бюджета ПФР осуществляется за счет:

страховых платежей, пеней и штрафов;
межбюджетной финансовой помощи из федерального бюджета;
прибыли от вложения временно свободных денежных средств;
добровольных взносов от физических и юридических лиц;
средств пенсионных накоплений тех лиц, которым назначена срочная выплата.

Средства ПФР имеют целевое назначение . В случае необходимости осуществления расходов, не предусмотренных бюджетом на определенный финансовый год, вносятся поправки в соответствующий бюджет согласно закону. Основными целями расходования средств бюджета ПФР являются:

выплата страховой и накопительной пенсии;
доставка пенсионных сумм;
финансовое обеспечение текущей деятельности ПФР;
уплата взносов в фонд гарантирования пенсионных накоплений.

Расходы ПФР могут и превышать имеющиеся средства, что наблюдается в последние годы. Происходит это в том числе по причине неуплаты начисленных страховых взносов работодателями. Для компенсации таких расходов производятся дотации из бюджета РФ для покрытия дефицита.