Договор лизинга оборудования. Лизинговый договор (банковский)

Договор лизинга составляется в том случае, если юридическое лицо, нуждающееся в использовании определенного имущества, не может приобрести его самостоятельно и обращается за помощью в лизинговую компанию, которая обладает достаточными финансовыми возможностями для его покупки. В этой статье читатель найдет информацию о сущности договора, а также может ознакомиться с его образцом.

Понятие договора финансовой аренды (лизинга)

Понятие договора лизинга содержится в ст. 665 ГК РФ. Это соглашение, одна сторона которого (лизингодатель или арендодатель) должна приобрести определенное имущество, указанное второй стороной (лизингополучателем или арендополучателем) с целью последующего предоставления его во временное пользование и владение лизингополучателю за определенную плату. В некоторых случаях положения заключаемого договора лизинга предоставляют право выбора имущества и реализующего его продавца лизингодателю.

Скачать форму договора

Заключение договора лизинга позволяет предприятиям обновить свои производственные мощности, увеличить автопарк, диверсифицировать производство и при этом избавиться от необходимости получения кредитов, которые налагают на организацию больший объем финансовой нагрузки.

Стороны договора лизинга по ГК РФ

В качестве сторон договора лизинга, в соответствии с положениями ст. 665 ГК РФ, выступают:

Арендодатель (лизингодатель) — предприятие, приобретающее определенное имущество за счет собственных или заемных средств и передающее его в пользование арендатору (лизингополучателю). Как правило, в качестве лизингодателя по договору лизинга выступают компании, специализирующиеся на осуществлении лизинговой деятельности. Эта сторона договора лизинга является посредником между производителем/продавцом определенного имущества и его будущим пользователем. На протяжении всего периода действия договора лизинга право собственности на объект сделки сохраняется за лизингодателем, если иное не оговорено соглашением сторон.
Арендатор (лизингополучатель) — это юридическое лицо, берущее определенное имущество в пользование за определенную плату и на определенный срок с возможностью выкупа этого имущества после того, как договор лизинга прекратит свое действие (либо в ходе осуществления выплат). В качестве лизингополучателя могут выступать любые предприятия, организации, некоммерческие объединения.

Продавец объекта лизинга не является стороной заключаемого соглашения, но в то же время, в соответствии с положениями ст. 670 ГК РФ, лизингополучатель может предъявить претензии, касающиеся качества и иных характеристик товара, не лизингодателю, а самому продавцу.

Порядок заключения договора лизинга

В общем виде последовательность действий, посредством которых заключается договор лизинга, выглядит следующим образом:

Фирма, испытывающая потребность в приобретении определенного оборудования, обращается в лизинговую компанию с соответствующим заявлением. В заявлении может указываться конкретное имущество, которое арендатор хочет получить, и сведения о его продавце.
Лизинговая организация оценивает коммерческую привлекательность предложения и направляет ответ на него. В случае если продавец имущества лизингополучателем не определен, арендодатель осуществляет выбор продавца и подготавливает предложение.
Формируется проект договора лизинга, регулирующего все вопросы, которые возникнут в ходе приобретения оборудования, его передачи заказчику, дальнейших расчетов и т.д.
Договор лизинга подписывается сторонами, после чего каждая из них приступает к исполнению своих обязанностей.

Договор лизинга: заполненный пример разделов, посвященных сторонам сделки, предмету и сроку действия соглашения

Договор финансового лизинга является весьма сложным документом, состоящим из нескольких разделов, каждый из которых, в свою очередь, разбит на пункты и подпункты. Приведенный образец составления договора лизинга является предельно простым и не содержит информации о порядке регулирования многих узкоспециализированных вопросов, возникающих на практике. Пример договора лизинга позволит сформировать общее представление о структуре подобных соглашений и о сведениях, которые могут в них включаться.

Договор лизинга № 21

Москва 27.06.2018

ООО «Лизинг-групп» (далее — Лизингодатель), в лице генерального директора Байбекова Виктора Антоновича, действующего на основании Устава, и ООО «Новобогатырское» (далее — Лизингополучатель), в лице генерального директора Артемова Игоря Валентиновича, действующего на основании Устава, заключили следующий договор лизинга:

1. Предмет договора лизинга.

1.1 Лизингодатель обязуется купить у ООО «Агромашсервис» (далее — Продавец) комбайн для уборки зерна VECTOR 450 Track стоимостью 7 420 250 рублей (семь миллионов четыреста двадцать тысяч двести пятьдесят рублей) (далее — Имущество) и передать его на условиях лизинга Лизингополучателю.

1.2 Переданное Лизингополучателю Имущество принадлежит Лизингодателю и учитывается на его балансе.

2. Срок действия договора лизинга.

2.1 Договор лизинга вступает в силу 27.06.2018 и действует до 31.12.2028.

Права и обязанности сторон: образец заполнения раздела договора лизинга

3. Права и обязанности сторон.

3.1. Лизингодатель обязан:

3.1.1. Приобрести Имущество в собственность и передать его во временное пользование и владение Лизингополучателю.

3.1.2. Предупредить Продавца о том, что Имущество будет передано стороннему лицу на условиях, которые определяет договор лизинга.

3.2. Лизингополучатель обязан:

3.2.1. Принять Имущество и уплачивать Лизингодателю ежемесячные обязательные платежи в размере 82 500 (восьмидесяти двух тысяч пятисот) рублей до 27-го числа каждого последующего заключению договору месяца (договор лизинга имеет приложение, содержащее график внесения платежей).

3.2.2. В течение трех дней информировать Лизингодателя обо всех происшествиях с Имуществом, в результате которых изменились его характеристики или производственные возможности либо оно было повреждено или уничтожено.

3.3. Лизингодатель вправе:

3.3.1. Досрочно расторгнуть договор лизинга в случае невнесения Лизингополучателем двух и более обязательных платежей подряд.

3.3.2. Полностью или частично уступить иному лицу свои права по данному договору лизинга.

3.4. Лизингополучатель вправе:

3.4.1. Предъявлять к Продавцу требования относительно качества и иных характеристик Имущества в том объеме, который причитается стороне, являющейся участником договора купли-продажи.

Порядок передачи и выкупа имущества: образец заполнения раздела договора лизинга

4. Порядок передачи имущества.

4.1. Место передачи имущества: Москва, ул. Ялтинская, д. 59.

4.2. Доставка Имущества Лизингополучателю производится Продавцом.

4.3. Лизингополучатель вправе осмотреть передаваемое ему Имущество на стадии передачи и отказаться от подписания документов, фиксирующих факт отсутствия у него претензий к Продавцу и Лизингодателю в том случае, если фактические характеристики Имущества не соответствуют заявленным.

5. Выкуп имущества.

5.1. Имущество передается Лизингополучателю после того, как договор лизинга прекратит свое действие, при условии оплаты последним выкупной цены, размер которой составляет 157 000 (сто пятьдесят семь тысяч) рублей.

5.2. Лизингополучатель может досрочно выкупить Имущество — для этого ему потребуется внести все платежи, которые устанавливает договор лизинга, а также передать Лизингодателю сумму денежных средств, позволяющих покрыть выкупную цену Имущества.

Образец заполнения раздела договора лизинга «Адреса и реквизиты сторон»

6. Иные вопросы, которые не регулирует данный договор лизинга, разрешаются согласно нормам действующего законодательства.

7. Адреса и реквизиты сторон:

ООО «Лизинг-групп»

ИНН 6440532151 КПП 644587568 ОГРН 1022521545146

Юридический адрес: Красногорск, ул. Ленина, д. 12, оф. 5

Генеральный директор Байбеков Виктор Антонович

Дата Подпись

ООО «Новобогатырское»

ИНН 2145488751 КПП 569187568 ОГРН 1235141545146

Юридический адрес: Зеленоград, ул. Маяковского, д. 1, оф. 2

Генеральный директор Артемов Игорь Валентинович

Дата Подпись

Итак, лизинговое соглашение — это сложный договор, положениями которого регулируется порядок разрешения всех вопросов, возникающих в ходе передачи имущества одним его участником другому. В договоре лизинга должна быть приведена информация о стоимости предмета соглашения, размере регулярных платежей и сроке их внесения, общей продолжительности действия договора лизинга и прочих моментах, которые имеют существенное значение в каждом конкретном случае.

Лизинг – это договор аренды, близкий к длительному кредитованию

Финансовый лизинг – на срок износа (это НЕ то же самое, что гарантийный срок, это разные понятия)

В соответствии с ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" лизинг - это совокупность экономических и правовых отношений, возникающих в связи с реализацией договора лизинга, в том числе приобретением предмета лизинга. Договор лизинга - договор, в соответствии с которым арендодатель (далее - лизингодатель) обязуется приобрести в собственность указанное арендатором (далее - лизингополучатель) имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование. Договором лизинга может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется лизингодателем.

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности. Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения, за исключением продукции военного назначения, лизинг которой осуществляется в соответствии с международными договорами Российской Федерации, Федеральным законом от 19 июля 1998 года N 114-ФЗ "О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами" в порядке, установленном Президентом Российской Федерации. Субъектами лизинга являются:лизингодатель - физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;лизингополучатель - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;продавец - физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношении. Любой из субъектов лизинга может быть резидентом Российской Федерации или нерезидентом Российской Федерации. Лизинговые компании (фирмы) - коммерческие организации (резиденты Российской Федерации или нерезиденты РФ), выполняющие в соответствии с законодательством РФ и со своими учредительными документами функции лизингодателей. Учредителями лизинговых компаний (фирм) могут быть юридические, физические лица (резиденты РФ или нерезиденты РФ). Лизинговая компания - нерезидент РФ - иностранное юридическое лицо, осуществляющее лизинговую деятельность на территории РФ. Лизинговые компании имеют право привлекать средства юридических и (или) физических лиц (резидентов РФ и нерезидентов РФ) для осуществления лизинговой деятельности в установленном законодательством РФ порядке.

Формы лизинга

Основными формами лизинга являются внутренний лизинг и международный лизинг . При осуществлении внутреннего лизинга лизингодатель и лизингополучатель являются резидентами РФ. При осуществлении международного лизинга лизингодатель или лизингополучатель является нерезидентом РФ. Договор лизинга может включать в себя условия оказания дополнительных услуг и проведения дополнительных работ. Дополнительные услуги (работы) - услуги (работы) любого рода, оказанные лизингодателем как до начала пользования, так и в процессе пользования предметом лизинга лизингополучателем и непосредственно связанные с реализацией договора лизинга.

Перечень, объем и стоимость дополнительных услуг (работ) определяются соглашением сторон.

Договор лизинга независимо от срока заключается в письменной форме. Для выполнения своих обязательств по договору лизинга субъекты лизинга заключают обязательные и сопутствующие договоры. К обязательным договорам относится договор купли-продажи. К сопутствующим договорам относятся договор о привлечении средств, договор залога, договор гарантии, договор поручительства и другие. В договоре лизинга должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга. При отсутствии этих данных в договоре лизинга условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг , считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным. На основании договора лизинга лизингодатель обязуется: приобрести у определенного продавца в собственность определенное имущество для его передачи за определенную плату на определенный срок, на определенных условиях в качестве предмета лизинга лизингополучателю; выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга. По договору лизинга лизингополучатель обязуется: принять предмет лизинга в порядке, предусмотренном указанным договором лизинга; выплатить лизингодателю лизинговые платежи в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором лизинга;по окончании срока действия договора лизинга возвратить предмет лизинга, если иное не предусмотрено указанным договором лизинга, или приобрести предмет лизинга в собственность на основании договора купли-продажи; выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга. В договоре лизинга могут быть оговорены обстоятельства, которые стороны считают бесспорным и очевидным нарушением обязательств и которые ведут к прекращению действия договора лизинга и изъятию предмета лизинга. Договор лизинга может предусматривать право лизингополучателя продлить срок лизинга с сохранением или изменением условий договора лизинга.

В настоящее время в хозяйственной практике развитых стран применяются различные виды лизинга , каждая из которых характеризуется своими специфическими особенностями. Наиболее распространенными являются:

оперативный (сервисный) лизинг (operating lease)

финансовый (капитальный) лизинг (Financial lease)

возвратный лизинг (sale and lease back)

долевой лизинг (с участием третьей стороны) (leveraged lease)

прямой лизинг (direct lease)

сублизинг (sub-lease)

Все существующие виды подобных соглашений являются разновидностями двух базовых форм лизинга – оперативного либо финансового. В России Федеральный закон “О лизинге” регулирует три основных вида лизинга: оперативный, финансовый и возвратный (по сути, является разновидностью финансового лизинга).

Оперативный (сервисный) лизинг – это соглашение о текущей аренде. Как правило, срок такого соглашения меньше периода полной амортизации арендуемого средства. Таким образом, предусмотренная контрактом арендная плата не покрывает полной стоимости предмета лизинга, что вызывает необходимость сдавать его в лизинг несколько раз. Важнейшая отличительная черта оперативного лизинга – право лизингополучателя (арендатора) на досрочное прекращение контракта. Подобные соглашения также могут предусматривать указание различных услуг по установке и текущему техническому обслуживанию сдаваемого в аренду оборудования. Отсюда и второе, часто употребляемое название этой формы лизинга – сервисный. При этом стоимость оказываемых услуг включается в арендную плату либо оплачивается отдельно. К основным объектам оперативного лизинга относятся быстро устаревающие виды оборудования (компьютеры, копировальная и множительная техника, различные виды оргтехники и т.д.) и технически сложные, требующие постоянного сервисного обслуживания (грузовые и легковые автомобили, воздушные авиалайнеры, железнодорожный и морской транспорт). Нетрудно заметить, что в целом условия оперативного лизинга более выгодны для арендатора. В частности, возможность досрочного прекращения аренды позволяет своевременно избавится от морально устаревшего оборудования и заменить более высокотехнологичным и конкурентоспособным. Кроме того, при возникновении неблагоприятных обстоятельств арендатор может быстро прекратить данный вид деятельности, досрочно возвратив соответствующее оборудование владельцу, и существенно сократить затраты, связанные с ликвидацией или реорганизацией производства. В случае реализации разовых проектов или заказов оперативный лизинг освобождает от необходимости приобретения и последующего содержания оборудования, которое в дальнейшем не понадобится. Использование различных сервисных услуг, оказываемых лизингодателем либо производителем оборудования, часто позволяет сократить расходы на текущее техническое обслуживание и содержание соответствующего персонала. Недостатки оперативного лизинга: -более высокая, чем при других формах лизинга, арендная плата; -требования о внесении авансов и предоплат; -наличие в контрактах пунктов о выплате неустоек в случае досрочного прекращения аренды; -прочие условия, призванные снизить и частично компенсировать риск владельцев имущества.

Финансовый (капитальный) лизинг Это долгосрочное соглашение, предусматривающее полную амортизацию арендуемого оборудования за счет платы, вносимой арендатором. Поскольку подобные соглашения не допускают возможности досрочного прекращения аренды, правильное определение величины периодической платы обеспечивает владельцу полное возмещение понесенных затрат на приобретение и содержание оборудования, а также требуемую норму доходности. При этой форме лизинга все расходы по установке и текущему обслуживанию имущества возлагается, как правило, на арендатора. Часто подобные соглашения предусматривают право арендатора на выкуп имущества по истечении срока контракта по льготной или остаточной стоимости. В отличие от оперативного финансовый лизинг существенно снижает риск владельца имущества. По сути, его условия во многом идентичны договорам, заключаемым при получении долгосрочных банковских кредитов, так как предусматривают

Полное погашение стоимости оборудования (займа);

Внесение периодической платы, включающей стоимость оборудования и доход владельца (выплата по займу – основная и процентная части);

Право объявить арендатора банкротом в случае его неспособности выполнить соглашение и т.д.

К объектам финансового лизинга относятся недвижимость (земля, здания и сооружения), а также долгосрочные средства производства. Финансовый лизинг служит базой для образования двух других форм долгосрочной аренды – возвратной и долевой (с участием третьей стороны).

Возвратный лизинг Возвратный лизинг представляет собой систему из двух соглашений, при которой владелец продает оборудование в собственность другой стороне с одновременным заключением договора о его долгосрочной аренде у покупателя. В качестве покупателя здесь обычно выступают коммерческие банки, инвестиционные, страховые или лизинговые компании. В результате проведения такой операции меняется лишь собственник оборудования, а его пользователь остается прежним, получив в свое распоряжение дополнительные средства финансирования. Инвестор же, по сути, кредитует бывшего владельца, получая в качестве обеспечения права собственности на его имущество. Подобные операции часто проводятся в условиях делового спада в целях стабилизации финансового положения предприятий.

Долевой лизинг (с участием третьей стороны) Долевой лизинг – еще одна разновидность финансового лизинга, предусматривающая участие в сделке третьей стороны – инвестора, в качестве которого обычно выступает банк, страховая или инвестиционная компания. В этом случае лизинговая фирма, предварительно заключив контракт на долгосрочную аренду некоторого оборудования, приобретает его в собственность, оплатив часть стоимости за счет заемных средств. В качестве обеспечения полученного займа используются приобретенное имущество (как правило, на него оформляется закладная) и будущие арендные платежи, соответствующая часть которых может выплачиваться арендатором непосредственно инвестору. При этом лизинговая фирма пользуется преимуществами налогового щита, возникающего в процессе амортизации оборудования и погашения долговых обязательств. Основные объекты этой формы лизинга – дорогостоящие активы, такие, как месторождения полезных ископаемых, оборудование для добывающих отраслей и т.д.

Прямой лизинг При прямом лизинге арендатор заключает с лизинговой фирмой соглашение о покупке требуемого оборудования и последующей сдачей ему в аренду. Часто соглашение об аренде может быть заключено непосредственно с фирмой-производителем (т.е. напрямую) Крупнейшими производителями, предоставляющими свою продукцию на условиях лизинга, являются такие известные фирмы, как IBM, Xerox, а также многие авиационные, судостроительные и автомобильные компании. Например, лидеры мирового автомобильного рынка – концерны «Даймлер-Крайслер» и BMW состоят учредителями ряда ведущих лизинговых компаний, через которые осуществляют сбыт своей продукции во многих странах мира.

Сублизинг Сублизинг - особый вид отношений, возникающих в связи с переуступкой прав пользования предметом лизинга третьему лицу, что оформляется договором сублизинга.

При сублизинге лицо, осуществляющее сублизинг, принимает предмет лизинга у лизингодателя по договору лизинга и передает его во временное пользование лизингополучателю по договору сублизинга. Согласно Федеральному закону “О лизинге” переуступка лизингополучателем третьему лицу своих обязательств по выплате лизинговых платежей третьему лицу не допускается. При передаче предмета лизинга в сублизинг обязательным должно быть письменное согласие лизингодателя. Международный сублизинг в РФ, являющийся разновидностью международного лизинга, также регулируется федеральным законом “О лизинге”. Отличительной особенностью международного сублизинга является перемещение предмета лизинга через таможенную границу РФ только на срок действия договора сублизинга. При сублизинге основной арендодатель получает преимущественное право на получение арендных платежей. В договоре обычно обусловливается, что в случае банкротства третьего звена арендная плата поступает основному арендодателю.

Левередж (кредитный, паевой, раздельный) лизинг или лизинг с дополнительным привлечением средств

Это наиболее сложный, так как связан с многоканальным финансированием и используется, как правило, для реализации дорогостоящих проектов.

Отличительной чертой этого вида лизинга является то, что лизингодатель, покупая оборудование, выплачивает из своих средств не всю его сумму, а только часть. Остальную сумму он берет в ссуду у одного или нескольких кредиторов. При этом лизинговая компания продолжает пользоваться всеми налоговыми льготами, которые рассчитываются из полной стоимости имущества.

Другой особенностью этого вида лизинга является то, что лизингодатель берет ссуду на определенных условиях, которые не очень характерны для отечественных финансово-кредитных отношений. Кредит берется без права обращения иска на активы лизингодателя. Поэтому, как правило, лизингодатель оформляет в пользу кредиторов залог на имущество до погашения займа и уступает им права на получение части лизинговых платежей в счет погашения ссуды. Таким образом, основной риск по сделке несут кредиторы - банки, страховые компании, инвестиционные фонды или другие финансовые учреждения, а обеспечением возврата ссуды служат только лизинговые платежи и сдаваемое в лизинг имущество. На Западе более 85% всех крупных лизинговых сделок построены на основе левередж лизинга.

"Мокрый" и "чистый" лизинг

По объему обслуживания передаваемого имущества лизинг подразделяется на \"чистый\" и \"мокрый\". Мокрый лизинг (wet leasing) предполагает обязательное техническое обслуживание оборудования, его ремонт, страхование и другие операции, за которые несет ответственность лизингодатель. Кроме этих услуг, по желанию лизингополучателя лизингодатель может взять на себя обязанности по подготовке квалифицированного персонала, маркетинга, поставке сырья и др. Если техническое обслуживание оборудования, его ремонт, страхование и др. лежат на лизингодателе, то говорят о \"лизинге, включающем дополнительные обязательства\" (wet leasing). Предметом такого вида лизинга, как правило, бывает сложное специализированное оборудование. Wet leasing обычно используют либо изготовители этого оборудования, либо оптовые организации; финансовые учреждения и банки редко обращаются к этому виду лизинга, поскольку в их распоряжении отсутствует необходимая техническая база.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Плательщик », с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Лизингополучатель », с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор », о нижеследующем:

1. ПОСТАВЩИК И ОБЪЕКТ ЛИЗИНГОВОЙ СДЕЛКИ

1.1. Лизингополучателю предоставляется в качестве объекта лизинговой сделки, как описано в приложении №1, составляющем неотъемлемую часть контракта, для производственной эксплуатации .

1.2. Поставщиком данного объекта лизинговой сделки является фирма , именуемая в дальнейшем Поставщик, которая сдаст объект лизинговой сделки в сроки согласно Приложению №2.

1.3. Порядок оплаты объекта сделки предусматривается Приложением №3, являющимся неотъемлемой частью как настоящего контракта, так и контрактом между Лизингополучателем и Поставщиком.

2. СРОК ДЕЙСТВИЯ КОНТРАКТА

2.1. Лизинговый контракт остается в силе на протяжении года, начиная с даты передачи объекта лизинговой сделки Лизингополучателю, и не подлежит одностороннему расторжению с его стороны.

3. ПРИЕМКА ОБЪЕКТОВ ЛИЗИНГОВОЙ СДЕЛКИ

3.1. Лизингополучатель обязан принимать объект непосредственно при поставке. Все технические и правовые предпосылки приемки, монтажа и эксплуатации обеспечиваются Лизингополучателем за его собственный счет. В случае если Лизингополучатель не выполняет этих условий, Плательщик вправе расторгнуть контракт. Лизингополучатель обязан возместить Плательщику возникающие в результате этого убытки.

3.2. Все вопросы комплектности, качестве и других существенных условий поставки решаются между Поставщиком и Лизингополучателем.

3.3. При приемке объекта Лизингополучатель принимает на себя все права Плательщика в отношении Поставщика и обеспечивает освобождение Плательщика от всех связанных с этим убытком и судебных исков.

3.4. Плательщик не отвечает перед Лизингополучателем, который сам подобрал объект лизинговой сделки и Поставщика, ни за обязательства Поставщика, ни за определенные свойства или за пригодность объекта, ни за ущерб, возникший в результате его эксплуатации.

3.5. По окончании приемки Лизингополучатель передает Плательщику надлежаще оформленный приемочный документ, на что получает от Плательщика свидетельство.

4. ЛИЗИНГОВЫЕ ВЗНОСЫ

4.1. Лизинговые взносы составляют и уплачиваются в следующем порядке .

4.2. Все налоги, взимаемые в связи с настоящим контрактом в стране Лизингополучателя относятся на его счет.

4.3. После уплаты лизинговых платежей Лизингополучатель имеет право получить права собственности на объект лизинговой сделки с компенсацией остаточной стоимости в размере .

4.4. Ограниченная возможность использования объекта лизинговой сделки вследствие повреждения, юридической, технической или экономической непригодности, также в связи со случайностями или непреодолимой силой, не отразится на обязательства по контракту. Обязанность произвести платеж лизинговых взносов останется неизменной.

5. ПРОСРОЧКА

5.1. В случае просрочки Лизингополучателем платежа лизингового взноса более чем на дней Плательщик имеет право расторгнуть контракт.

5.2. Лизингополучатель обязан уплатить пеню за просрочку, начиная с даты наступления просрочки в размере % за каждый день просрочки, а также возвратить объект лизинговой сделки по требованию Плательщика на указанное Плательщиком место.

5.3. Плательщик обязан компенсировать Лизингополучателю все убытки, связанные с задержкой выплат Поставщику по поставке, связанной с выполнением настоящего контракта, если порядок оплаты, предусмотренный в контракте с Поставщиком, соответствует Приложению №3 настоящего контракта.

Лизинговый договор – это письменный документ, который фиксирует договоренности сторон сделки по финансовой аренде. Каждый из видов таких документов имеет свои особенности – далее рассмотрены образцы и заполненные примеры договоров лизинга недвижимости, автомобиля, оборудования и прочие виды.

Определения

Лизинговый договор – это письменный документ, который заключается между двумя субъектами – лизингодателем и лизингополучателем. Он представляется собой синтез кредита и аренды и именуется как договор финансовой аренды.

Данный документ регламентирует условия сделки, а именно три важных этапа:

покупка арендодателем в собственность выбранного арендатором имущества (предмет лизинга) у выбранного тем же арендатором продавца;
передача предмета лизинга во временное владение и пользование (аренду) на определенных условиях (арендная плата);
переход права собственности при выкупе имущества по остаточной стоимости или возврат имущества арендатору.

Все три этапа сделки должны быть прописаны с максимальной точностью для безопасности сторон. Также стороны заключают сопутствующие соглашения.

Ключевые субъекты лизинга:

продавец (поставщик) имущества;
арендодатель – лизингодатель;
арендатор – лизингополучатель.

Закон гласит, что субъектами лизинговой сделки могут быть как юридические, так и физические лица (ФЗ о лизинге от 29.10.98 №164-ФЗ в редакции 2018 года).

Предмет

Предмет лизинга – это имущество, которое лизингополучатель желает приобрести путем сделки. Это может любая непотребляемая вещь: оборудование, всех видов транспорта транспорт, спецтехники, недвижимость и т.д.

Закон устанавливает ограничения на аренду импортного технологического оборудования и военных объектов. Лизинг нельзя применять для земли, объектов природы и другого имущества с особым порядком обращения.

Лизингополучатель осуществляет выбор предмета и его продавца, но в договорных условиях может быть оговорено, что выбор предмета производит лизингодатель.

Предмет или имущество находится в собственности лизингодателя вплоть до его выкупа лизингополучателем по остаточной стоимости или переходу права собственности согласно договорным условиям.

Видео: Гражданское право

Примеры образцов договоров лизинга

Классификация лизинговых договоров:

В зависимости от предмета лизинга: финансовая аренда оборудования, автотранспорта, спецтехники, недвижимости и т.д.;
По срокам: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 3 лет) и долгосрочные (более 3 лет);
По экономической сути сделки: а) финансовый лизинг (обычно с выкупом) – срок договора сопоставим со сроком полезного использования предмета лизинга, остаточная стоимость приближается к нулю; б) оперативный лизинг (без выкупа) – срок договора значительно короче срока полезного использования предмета;
По наличию права выкупа или перехода права собственности на имущество;
По статусу субъектов сделки: внутренний – все стороны резиденты РФ, импортный – лизингодатель нерезидент РФ, экспортный – лизингополучатель нерезидент РФ.
По обслуживанию имущества, передаваемого арендатору и т.д.

Оборудования

При лизинге оборудования одна из сторон именуется «Лизингодатель», тогда как арендатор чаще всего именуется «Пользователь».

Важные условия договора лизинга оборудования:

детальное описание объекта лизинга;
место и порядок передачи лизингового имущества;
место эксплуатации оборудования;
срок договора и срок лизинга (они могут быть разные);
сумма договора, размер и график платежей;
порядок учета на балансе имущества, ускоренная амортизация и другие данные.

Автомобиля

Когда речь идет о лизинге авто, то соглашения бывают как трехсторонними, так и с двумя сторонами. Двухстороннее соглашение подразумевает, что арендодателем является производитель. В таком договоре должен быть пункт о том, что он оформлен без лизингодателя.

При трехстороннем соглашении лизингодатель обязуется приобрести транспортное средство по требованию лизингополучателя.

Ключевые данные указываются в спецификации к договору:

фирма-производитель;
марка авто;
технические характеристики;
поставщик.

Обязанности лизингополучателя:

эксплуатация авто согласно требованиям инструкции;
проведения текущего и капремонта (если иное не указано в договоре);
осуществление страхование транспорта;
порядок регистрации транспорта.

Страховка зачастую входит в стоимость и распределяется на ежемесячные платежи.

Недвижимости

В качестве недвижимого имущества для финансовой аренды могут выступать квартиры, дома, здания и сооружения. Лизинг земельного участка запрещен законом (п. 2 ст. 3 Закона о Лизинге №164-ФЗ).

Образец договора лизинга недвижимости (скачать).

Персонала

Лизинг (аутстаффинг) персонала подразумевает трехстороннее договорные отношения между работником, рекрутинговым агентством и организацией, которая нанимает работника.

С января 2018 года принят закон, который гласит, что лизингодателем в такой сделке могут выступать только две категории юридических лиц:

аккредитованные рекрутинговые агентства с российской регистрацией;
прочие юридические лица – иностранные и аффилированные.

Образец договора лизинга персонала можно скачать .

С правом выкупа

Лизинговый договор с правом выкупа подразумевает наличие у лизингополучателя права приобрести предмет лизинга в собственность по остаточной стоимости.

Воздушного судна

Возвратного лизинга

Возвратный лизинг – это особый вид сделки, когда собственник имущества продает его лизинговой фирме и тот же собственник арендует его на условиях финансового лизинга с правом выкупа.

Трехсторонний

В трехстороннем договоре участвуют обязательные три стороны: лизингодатель, лизингополучатель и продавец ().

Спецтехники

При заключении договора спецтехники (строительной, сельскохозяйственной и т.д.) существуют особые пункты, в который указывается лицо, ответственное за регистрацию в Гостехнадзоре, ГИБДД, а также за проведение согласований в разрешительных органах.

Заполненный образец

Договор лизинга заключается строго в письменной форме с указанием:

наименование и реквизиты сторон-участников сделки;
полное описание имущества, которое передается в аренду;
срок аренды;
размер и график регулярных платежей;
как стороны получают право собственности, и в каком объеме;
порядок покупки, содержания и страхование объекта лизинга;
порядок возврата или выкупа предмета лизинга;
прочие права и обязанности сторон;
порядок расторжения договора.

Возврат предмета лизинга лизингодателю

Порядок возврата предмета лизинга определяются дополнительным соглашением между стороной арендодателя и арендатора. Договор должен прописать срок, которым заканчивается период временного владения и пользования имуществом лизинговой сделки.

Обычно это один месяц после даты погашения последнего лизингового платежа. Договор может предусматривать выкуп имущества согласно договору купли-продажи по установленной цене.
Ответственность сторон

Стороны лизингового договора несут ответственность за неисполнение договорных условий или ненадлежащее исполнение. Степень ответственности определяется российским законодательством и условиями самого договора в виде штрафных санкций и прочих взысканий. Риск за порчу имущества на себя берет сторона лизингополучателя.

Обязанности лизингополучателя и лизингодателя

Лизингодатель (арендодатель) обязан:

приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество, у указанного лизингополучателем продавца;
обеспечить передачу арендуемого имущества арендатору в надлежащем состоянии. Имущество передается продавцом напрямую лизингополучателю, если договором не указано иное;
обязанности арендодателя по ремонту, возмещению неотделимых улучшений со стороны арендатора и другие дополнительные условия.

Обязанности лизингополучателя похожи на обязанности арендатора в стандартном договоре аренды.

Арендатор обязан:

принять лизинговое имущество в порядке договоренности;
выплачивать лизинговые платежи в указанном порядке и размере;
возвратить предмет лизинга по истечению срока договора (если иное не прописано договором) или приобрести его на основании договора купли-продажи по оговоренной стоимости.

Срок действия, изменение и досрочное расторжение

Договор считается действительный с момента подписания формуляра договора и соглашений вплоть до момента полного исполнения обязательств сторон. Изменения договора или досрочное расторжение может быть осуществлено по соглашению сторон или в одностороннем порядке при наступлении обстоятельств, оговоренных в законодательных документах или самом договоре.

Досрочное расторжение должно быть оформлено отдельным соглашением, где указывается дальнейшая судьба лизингового имущества, а также размера задолженности и порядок ее уплаты.
Разрешение споров

Споры разрешаются в претензионном порядке путем направления претензии в письменной форме с описанием нарушенного права и законного обоснования.

Сторона обязана в течение оговоренного времени ответить на претензию с момента ее получения. Неурегулированные споры разрешаются в судебном порядке.

Заключительные положения

Договор также содержит множество других положений:

о переписке;
заявления и гарантии сторон;
положения о законодательных актах, которые регулируют данный договор, назначение лиц, ответственных за получение повесток и другие аспекты.

Адреса и реквизиты сторон

В этом разделе указываются:

юридический и почтовый адрес, телефоны, электронный адрес и факс сторон;
ИНН, КПП, ОГРН;
Расчетные счета, корреспондентский счет.

Соглашение о расторжении

Расторжение договора осуществляется на основании составления и подписания специального .

В случае одностороннего решения о расторжении сторона обязана письменно уведомить другую сторону.

Лизинговая сделка заключается путем подписания лизингового договора, содержание которого зависит от предмета лизинга и вида договора. В статье представлено большинство образцов лизинговых договоров, как стандартных, так и особых, в том числе лизинг персонала.

в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Арендатор », с одной стороны, и в лице , действующего на основании , именуемый в дальнейшем «Арендодатель », с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны », заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. По настоящему договору Арендодатель предоставляет Арендатору в аренду следующее имущество:

1.2. Арендатор получает право использовать арендованное имущество в течении всего срока аренды, однако он не имеет права переуступать свои права и обязанности по настоящему договору третьему лицу без письменного согласия Арендодателя. В этом случае Арендатор должен представить данные об этом лице по форме и в срок, установленные соглашением сторон (Арендатором).

2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ АРЕНДОДАТЕЛЯ И АРЕНДАТОРА

Права и обязанности Арендатора:
2.1. Арендатор обязан вносить арендную плату Арендодателю сроки и в порядке, установленном настоящим договором. При просрочке платежей предусмотренных в п. настоящего договора Арендатор обязан уплатить Арендодателю пени в размере % от стоимости невыплаченной суммы.

2.2. Арендатор обязуется во время действия настоящего договора платить по всем обязательствам, предусмотренным предписаниями в связи с арендованным имуществом (налоги, сборы, взносы).

2.3. Арендатор обязан надлежащим образом относится к арендованному имуществу, использовать его соответственно его назначению и техническим особенностям.

2.4. Арендатор обязан нести все расходы по текущему уходу и мелкому ремонту, вызванные регулярным пользованием арендованным имуществом.

2.5. Арендатор принимает на себя все риски, связанные с порчей или потерей, кражей или преждевременным износом арендованного имущества, происшедшие во время действия настоящего договора. В случае возникновения какого-либо риска Арендатор обязан за свой счет предпринять следующее:

отремонтировать или заменить на любое другое имущество приемлемое для Арендодателя, причем за Арендатором сохраняется обязанность уплатить все суммы арендной платы и произвести другие платежи, предусмотренные настоящим договором, или действующим законодательством;
погасить всю задолженность Арендодателю по выплате арендной платы и выплатить ему неустойку в размере рублей. Указанная сумма должна быть выплачена в течении дней после предъявления Арендодателем требования об уплате.

2.6. Арендатор обязан информировать Арендодателя по всем вопросам и обстоятельствам, имеющим отношение к арендованному имуществу. Сообщения должны быть своевременными и полными.

2.7. Арендатор имеет право:

вернуть арендованное имущество Арендодателю;
выдвинуть предложение о продлении срока договора;
приобрести арендованное имущество в собственность, заключив при этом договор купли-продажи с Арендодателем.

О своем выборе Арендатор должен сообщить Арендодателю за дней до истечения срока настоящего договора.

2.8. Арендатор может предоставить в сублизинг переданное ему в аренду имущество только с согласия, причем письменного, Арендодателя. Подобное согласие может содержаться в письме, телексе, телеграмме.

Права и обязанности Арендодателя:
2.9. Арендодатель обязан передать Арендатору все имущество, указанное в п. настоящего договора в исправном состоянии.

2.10. Арендодатель обязуется предоставить высококвалифицированных специалистов для работы на сданном в аренду имуществе и для его технического обслуживания.

2.11. Арендодатель имеет полномочия проверять состояние арендованного имущества, инспектировать условия его эксплуатации.

3. ПЛАТА ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ПРЕДМЕТОМ ЛИЗИНГА

3.1. Арендатор обязуется регулярно вносить Арендодателю арендную плату за пользование предметом лизинга.

3.2. Арендная плата за пользование предметом лизинга вносится и составляет рублей.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН ПО ДОГОВОРУ

4.1. Арендодатель несет ответственность за все недостатки имущества, сданного в аренду, если эти недостатки препятствуют нормальному использованию его по назначению, при условии, что эти недостатки существовали при заключении договора и не были и не могли быть известны Арендатору.

4.2. Арендодатель отвечает перед Арендатором за все претензии, которые могут возникнуть из прав третьих лиц, которые ограничивают или препятствуют пользованию лизингом, при условии, что Арендатор не знал и не мог знать о существовании прав третьих лиц при заключении договора.

4.3. Арендатор возмещает Арендодателю все убытки, связанные с потерей, повреждением арендованного имущества, в порядке, установленном п. 1.6 настоящего договора.

5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПРАВА СТОРОН ПО ИСТЕЧЕНИИ СРОКА ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

5.1. Настоящий договор заключен сроком на лет. Моментом начала срока действия договора является .

5.2. По истечении срока действия настоящего договора, договаривающиеся стороны обязались определиться по выбору одной из трех возможностей, предусмотренных в данном пункте:

договаривающиеся стороны обязуются заключить договор купли-продажи арендованного имущества. При этом цена должна быть определена путем ;
договаривающиеся стороны обязуются заключить новый договор о лизинге с ценами ниже сумм, предусмотренных в п. настоящего договора, учитывая амортизацию предмета лизинга, а именно:
1. на %;
договаривающиеся стороны прекратят свои договорные отношения и Арендатор передаст предмет лизинга, предусмотренный п. 1 настоящего договора Арендодателю.

6. ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ НА ПРЕДМЕТ ЛИЗИНГА

6.1. Арендодатель сохраняет право собственности на все имущество, которое составляет предмет лизинга, предусмотренный п. 1 настоящего договора в течении срока настоящего договора.

6.2. При ликвидации или реорганизации Арендатора, Арендодатель вправе требовать возвращения предмета лизинга на основании права собственности Арендодателя.

6.3. В случае заключения договора купли-продажи между Арендатором и Арендодателем относительно арендованного имущества право собственности на указанное имущество переходит Арендодателю.

7. ПРИОСТАНОВЛЕНИЕ ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

7.1. Договор может быть приостановлен из-за действия непреодолимой силы, соответственно пункту 5 настоящего договора.

7.2. Действие договора может быть приостановлено:

продлением времени передачи имущества;
необходимой заменой вещей.

7.3. В дальнейшем договор продлевается на столько времени, сколько продолжались причины для продления.

7.4. Если одновременно возникли две или несколько причин приостановления договора, срок его действия продлевается только на период, причины которого продолжались наибольшее время.

7.5. Стороны могут и путем письменного соглашения решить, что на какое-то время действие настоящего договора будет приостановлено. В этом случае они должны точно определить день приостановления и день продления действия договора.

8. ФОРС-МАЖОР

8.1. Стороны освобождаются от частичного или полного неисполнения обязательств по настоящему Договору, если это неисполнение явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после заключения настоящего Договора в результате событий чрезвычайного характера, которые сторона не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами. К обстоятельствам непреодолимой силы относятся события, на которые участник не может оказать влияния и за возникновение которых он не несет ответственности, например, землетрясение, наводнение, пожар, а также забастовка, правительственные постановления или распоряжения государственных органов.

8.2. Сторона, ссылающаяся на обстоятельства непреодолимой силы, обязана немедленно информировать другую сторону о наступлении подобных обстоятельств в письменной форме, причем по требованию другой стороны должен быть представлен удостоверяющий документ. Информация должна содержать данные о характере обстоятельств, оценку их влияния на исполнение стороной своих обязательств по настоящему Договору и на срок исполнения обязательств.

8.3. Сторона, которая не может из-за обстоятельств непреодолимой силы выполнить обязательства по настоящему Договору, приложит с учетом положений Договора все усилия к тому, чтобы как можно скорее компенсировать последствия невыполнения обязательств.

9. УРЕГУЛИРОВАНИЕ СПОРОВ

9.1. Все возможные споры, вытекающие из данного договора или по поводу настоящего договора, стороны пытаются разрешить путем взаимных переговоров.

9.2. В случае недостижения согласия спорные вопросы решаются в судебном порядке.

10. ЮРИДИЧЕСКИЕ АДРЕСА И РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

Арендатор

Юридический адрес:
Почтовый адрес:
Телефон/факс:
ИНН/КПП:
Расчетный счет:
Банк:
Корреспондентский счет:
БИК:
Подпись:

Арендодатель

Юридический адрес:
Почтовый адрес:
Телефон/факс:
ИНН/КПП:
Расчетный счет:
Банк:
Корреспондентский счет:
БИК:
Подпись: