Корреспондентский и расчетный счет: в чем разница? Корреспондентский счет - это что такое? Корреспондентский счет Сбербанка

Корреспондентский счет

Расчетные операции являются основным видом деятельности банков и выделяются в отдельную сферу. Для этого были созданы специальные счета, с которых списывались и зачислялись денежные средства. У каждого счета есть свое предназначение и свои функции.

Расчеты занимают в среднем до 70% операционного объема работы банковского бизнеса. Сегодня все расчетные операции проводятся исключительно через корреспондентские счета, которые открываются на основе взаимного соглашения между банками и ими в Центробанке РФ. В любой документации, обрабатываемой в банковских отделениях, указаны не только номера клиентских расчетных счетов, но и коррсчета тех учреждений, где открыты эти расчетные счета. Рассмотрим подробнее, что такое коррсчета, какие бывают виды, для каких целей они нужны и почему могут быть заблокированы ?

Что такое корреспондентские счета?

Они представляют собой спецсчета, который открываются банком в ЦБ РФ или в иной банковской организации. Во всех платежных документах, проводимых между российскими банками указываются коррсчета. В межстрановых расчетах их использование является необязательным. Кредитные учреждения, открывающие такие совместные спецсчета, называются корреспондирующими, а их отношения называются корреспондентскими. Отношения дифференцируются:

По местоположению: внутренние (в пределах одного государства) и внешние (на межстрановых рынках).
По видам транзакций: обслуживание (проведение сделок, предоставление гарантийных и трастовых услуг) и межбанковские сделки (получение займов, размещение вкладов, продажа/скупка ценных бумаг).
По характеру: межбанковские прямые отношения и в случае отсутствия счетов (через 3-ье учреждение).

Обычно банки открывают взаимные коррсчета: если открыл банк А у банка Б, то и Б открывает у А. При открытии банки обмениваются документацией (отчетность, ксерокопии уставной и лицензионной документации, факты о соответствии нормативам и проч.) для оценки надежности и платежной состоятельности друг друга.

После всех согласований заключается договор , а учреждения договариваются о незлоупотреблении коррсчетами. В соглашении четко прописаны: расчетный регламент, режим обмена информационными данными, обязанности и права участников, условия списания комиссий за использование коррсчетов, наказание за злоупотребление соглашением, период его действия и условия досрочного расторжения.

Типы коррсчетов.

Счета могут подразделяться на три вида:

«Ностро» — это коррсчет респондента в корреспонденте-банке, который числится на активе респондента.
«Лоро» — это счет, предоставляемый корреспондентом для респондента, находящийся на его пассиве.
«Востро» — это счет зарубежной банковской организации в российском учреждении в нацвалюте или инвалюте.

Таким образом, «Ностро» одного учреждения являются «Лоро» во втором и наоборот. «Востро» относятся только к зарубежным организациям и являются «Лоро».

Основа коррсчета заключается в том он, является тем же текущим или депозитным счетом, но с учетом особенностей банка.

Состав коррсчета.

Коррсчета имеют определенный набор цифр, который можно расшифровать. Российские корсчета состоят из двадцати знаков, причем первыми тремя знаками является комбинация «301».

Счет имеет следующую структуру:ААА ББ ВВВ Г ДДДДДДДД ЕЕЕ, где:

ААА – это номер первого порядка 301.
ББ – номер второго порядка и обозначает счет Ностро (10) или Лоро (09).
ВВВ – код валюты (например, 810 – рубль, 840 – доллар и т.д.).
Г – проверочный знак.
ДДДДДДДД – код коррсчета в банке.
ЕЕЕ – последние три цифры БИКа банка.

Зачем нужны коррсчета?

Они имеют важное предназначение для расчетов и используются для различных целей:

Коррсчет банка открывается в ЦБ РФ для формирования УК. На основании этого ЦБ решает о возможности выдачи лицензии. После положительного решения, этот коррсчет используется для учета банковского имущества, участия в создании резервного фонда и совершения расчетно-обменных операций с Центробанком.
Для осуществления межбанковских операционных сделок.
Расчетов с соцфондами и бюджетными структурами по перечислению взносов, госпошлин, налоговых и страховых сборов.
Сделок с ценными бумагами, формирования резервов, расчетов по межбанковским вкладам и займам.
Обеспечение бесперебойности обработки клиентских операций, сохранение стабильной ликвидности.
Контроль со стороны Центробанка за правильностью и законностью проведения операций

Банк обязан сообщать о каждом открытом корсчете на территории страны и заграницей.

При обращении в банк клиент должен знать, что такое расчетный счет и корреспондентский счет . Вопреки распространенному мнению, эти понятия имеют разное содержание. В чем разница?

Расчетный счет (р/с)

Открытие р/с позволяет клиенту учреждения проводить следующие операции:

Переводить деньги.
Получать платежи.
Оформлять займы.
Рассчитываться с сотрудниками по зарплате.
Производить выплаты по решению судов.
Осуществлять другие платежные операции.

Расчетный счет в банке обязателен для нормальной работы компаний и рекомендован ИП. Характерные черты:

На финансовое лицо приходится один или несколько р/с. При этом основным может быть только один счет.
Применяется для проведения безналичных транзакций компанией.
Р/с имеет особую структуру (по цифрам):

9 - контрольный символ.
10-13 - код филиала финансово-кредитной организации.
14-20 - номер лицевого аккаунта.

Получается, что расчетный счет в банке - вид услуги, подразумевающий открытие р/с небанковской структурой для проведения финансовых операций.

Корреспондентский счет (к/с)

Кто знаком с банковской практикой знает, что расчетный и корреспондентский счет - разные понятия. В отличие от р/с корсчет - услуга, подразумевающая:

Открытие аккаунта одной финансово-кредитной организацией в другом банковском учреждении.
Получение услуги с ограниченными возможностями. При этом к/с находится в непосредственной связи с р/с.

Характеристики:

Корреспондентских счетов в банке может быть несколько.
На корсчет зачисляются не только личные средства, но деньги, которые направляются на р/с других компаний (характерно для банков).
При перечислении денег на р/с компании желательно знать не только этот номер, но и корсчет банковского учреждения.
Прямой обмен между двумя корсчетами, принадлежащими одному субъекту, запрещен.
Администрирование к/с происходит посредством р/с.

Понятным языком расчетный счет в банке - номер офиса, а корсчет - номер здания, в котором он находится.

При оформлении платежных реквизитов прописывается:

Р/с компании.
Корсчет Центрального банка. При этом платежи могут направляться и через другие кредитные организации (не обязательно через ЦБ).

К/с имеет особую структуру (по цифрам):

1-3 - номер балансового аккаунта 1-го порядка.
4-5 - то же самое, но 2-го порядка.
6-8 - код используемой денежной единицы.
9 - контрольный символ.
10-17 - код аккаунта в банковском учреждении.
18-20 - БИК финансово-кредитной организации.

Корреспондентский счет в банке бывает 2-х видов:

Приходный. На него только поступают деньги от других клиентов, а пересылка с него осуществляется только на р/с хозяина.
Расходный. Сюда только поступают средства с р/с владельца. Пересылка с этого корсчета возможна в двух направлениях - на корсчет держателя или другим субъектам.

К/с различаются по начислению процентов:

Проценты не начисляются. При таком варианте снижается популярность к/с, а движение наличности становится более активным, что нежелательно.
Проценты начисляются по общим правилам. Появляется шанс использовать к/с для решения финансовых задач. Клиент оформляет кредит в учреждении и направляет средства на к/с. Во избежание цикличного оборота средств банки делают так, чтобы уровень к/с был выше уровня р/с.
По к/с начисляются повышенные ставки. Недостаток - усложнение банковской системы, из-за чего этот вариант применяется редко.

В чем разница счетов?

Расчетный и корреспондентский счет имеют ряд отличий:

Р/с открывается небанковскими структурами, а к/с - как правило, банками в других кредитных организациям.
В банке, где уже открыт р/с финансового лица, корсчетов этого субъекта быть не должно.
Кредит на к/с не выдается.
К/с - аккаунт банковского учреждения при работе с клиентами, а р/с - наоборот.

Или в иной кредитной организации.

Предназначен для отражения расчётов, производимых одной кредитной организацией по поручению и за счёт другой на основании заключённого между ними корреспондентского договора .

В платёжных документах, отправляемых через расчётную сеть Банка России, указываются не только расчётные счета отправителя и получателя средств, но и корреспондентские счета кредитных учреждений, в которых эти расчётные счета открыты.

В практике международных расчётов, однако, использование данного реквизита в платёжных поручениях не является обязательным.

В России номера корреспондентских счетов состоят из 20 разрядов, при этом первые три разряда (так называемый счёт первого порядка) - 301 .

Последние три знака номера корреспондентского счёта, открываемого в учреждении Банка России (18-й, 19-й, 20-й разряды), содержат 3-значный условный номер участника расчётов, соответствующий 7-му, 8-му, 9-му разрядам БИК .

Пример : к/с 30101810600000000957 , БИК 044525957

Типы корреспондентских счетов

Ностро (от итал. Nostro conto - Наш счет ). Корреспондентский счет, открываемый в банке-корреспонденте. 30110
Лоро (от итал. Loro conto - Их счет ). Счет, открываемый кредитной организацией своему корреспонденту.30109
Востро (см. Лоро)

См. также

Ссылки

О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (вступил в силу 01.01.2008)

Wikimedia Foundation . 2010 .

Смотреть что такое "Корреспондентский счет" в других словарях:

корреспондентский счет - Счет, на котором отображаются расчеты, проводимые одним банком по поручению другого банка. корреспондентский счет Счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка на … Справочник технического переводчика

Корреспондентский счет - (Correspondent account) — счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка на основе заключенного договора (банковские работники обычно говорят короче: «корсчет»). Чтобы понять … Экономико-математический словарь

Корреспондентский счет - это счет, открываемый кредитной организацией в учреждениях Центрального банка России или в других банках. Корреспондентский счет в ЦБ открывается коммерческим банком для учета своего имущества, участия в формировании резервного фонда банковской… … Банковская энциклопедия

Счет, открываемый банку в учреждениях центрального банка или в других банках, на котором отражаются расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка на основе заключенного корреспондентского договора. Платежи по… … Финансовый словарь

См. Счет корреспондентский Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

Счет, на котором отражаются операции одного банка по поручению и за счет другого на основе договора корреспондентского. К.с. подразделяются на два вида: ностро счет банка в банке корреспонденте и лоро счет банка корреспондента в банке (счет… … Юридический словарь

Корреспондентский счет - (англ. correspondent s account) специальный банковский счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одной кредитной организацией по поручению и за счет др. кредитной организации на основе … Энциклопедия права

КОРРЕСПОНДЕНТСКИЙ СЧЕТ - банковский счет, отражающий расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на основе заключенного корреспондентского договора. К.с. по международным расчетам подразделяются на два вида: счета «Лоро» и счета… … Юридическая энциклопедия

Счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого на основе корреспондентского договора. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд.,… … Экономический словарь

Корреспондентский счет - банковский счет, открытый кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России по месту нахождения головного офиса на основании договора корреспондентского счета;...

Привлечение зарубежного партнера позволяет решить множество проблем языкового, административного и законодательного характера, не прибегая к затратам по содержанию полноценного офиса за пределами страны. Для этого достаточно найти банковское учреждение – банк–корреспондент, обеспечивающий выполнение платежных транзакций других финансовых организаций.

Банк-корреспондент (correspondent bank) - банковское учреждение, выполняющее на основании договора платежные и иные поручения других банков и финансовых организаций, называемых респондентами. Основная масса международных платежей осуществляется именно через корреспондентские счета.

Небольшие банковские учреждения могут иметь небольшое количество корреспондентов и при необходимости пользуются сторонними услугами. Существуют банки, которые специализируются только на международных расчетах и могут предложить варианты, отсутствующие у лидеров рынка, особенно когда нужно удовлетворить индивидуальные потребности клиента в использовании низколиквидных или не полностью конвертируемых валютах.

Основные услуги банков-корреспондентов, это:

расчетно-кассовое обслуживание : перечисление средств по экспортно-импортным контрактам, обслуживание клиентов респондента за пределами страны (пластиковые карты, обмен валют и другие);
расчеты по межбанковским кредитам и депозитам;
операции с ценными бумагами и валютой;
взаимная продажа банковских продуктов и услуг в своей стране;
нестандартные операции , в том числе проведение которых напрямую может быть законодательно ограничено или запрещено в стране банка-респондента;
поддержка фонда обязательного резервирования;
административное и хозяйственное обеспечение своих зарубежных филиалов и представительств.

Корреспондентский счет

Это главный элемент международной системы платежей, который можно считать депозитом до востребования. С точки зрения банковских функций - это обычный расчетный счет для проведения финансовых операций в другой стране, на котором кроме собственных средств банка могут храниться и средства клиентов. Виды корреспондентских счетов:

«Ностро» (от лат. nostro (наш), второе название due from account) - счет, открытый банком-респондентом в зарубежном банке-корреспонденте для осуществления платежных операций клиентов. Может быть трех типов: в валюте страны банка-корреспондента, национальной валюте или валюте третьих стран. Операции по ностро-счету отображаются в активе баланса респондента в национальной и иностранной валюте для предоставления консолидированной отчетности в контролирующие органы по месту регистрации.
«Лоро» (от лат. loro (их)) - счет, который в качестве респондента открыл банк-корреспондент. Простыми словами, получаем «обратный ностро», операции по которому вносятся в пассив баланса респондента. Могут открываться в иностранной и национальной валюте.
«Востро» - корреспондентский счет, открытый в национальной валюте респондента или в третьей валюте, удобной для обоих участников договора;

Межбанковский договор может не предусматривать взаимное открытие счетов, и в таком случае все расчеты идут через третьих участников, что характерно для операций в развивающихся странах Азии и Африки. Корреспондентские отношения могут быть не только добровольными, а и обязательными, например все коммерческие банки обязаны иметь открытый счет в расчетном центре Банка России.

Количество ностро и лоро счетов в конкретном банке зависит от уровня развития экономики и влияния национальной валюты на финансовый рынок. Так, банки США имеют значительно больше лоро-счетов от нерезидентов, чем ностро за пределами страны в недолларовом эквиваленте.

Межбанковские платежные системы

SWIFT

Система создана в 1973 году для ускорения и стандартизации международных денежных переводов между банками-корреспондентами, коммерческими организациями и частными лицами. На текущий момент в системе больше 100 000 банков и фирм в 209 странах.

Каждый участник имеет свой уникальный код в системе SWIFT-ID и для осуществления платежа достаточно кода получателя. Среднее время обычного платежа составляет 20 минут, срочные обрабатывается за 1,5 минуты например, платежи в Китай . Низкие тарифы и большой список доступных валют, гарантия доставки с компенсацией убытков по техническим причинам. Из возможных недостатков - упрощенный доступ к финансовой информации правоохранительных органов в рамках программ борьбы с отмыванием средств и терроризмом.

TARGET

Организована на базе SWIFT для внутренних расчетов стран-участниц ЕС. Кроме повышения скорости и безопасности трансграничных платежей, система дает возможность участникам в режиме реального времени пользоваться дневными кредитами Центробанков при нехватке оборотных средств.

Корреспондентские отношения с оффшорными зонами

Финансовые транзакции через оффшорные зоны - самый популярный вариант для снижения налоговой нагрузки, но всегда нужно помнить при работе с таким банком-корреспондентом, что это привлекает особое внимание правоохранительных органов и департамента надзора Центробанка. Установление банковских корреспондентских соглашений в данном случае регламентируется отдельными документами, например, в РФ применяется следующая процедура:

Российские банки имеют право открывать корреспондентские счета в аналогичных организациях-нерезидентах, зарегистрированных в государствах или территориях с льготным режимом налогообложения и повышенным уровнем конфиденциальности финансовых данных только при выполнении следующих условий.

Рейтинг долгосрочной кредитоспособности партнера не ниже Aa3 по рейтингу компании Mood’s или AA от Standard and Poor (S&P);
Если требования по рейтингу не выполнены, но совокупный капитал нерезидента (без клиентских средств и депозитов) составляет не менее 100 миллионов евро, открытие корреспондентских счетов типа ностро возможно после предоставления в Банк России результатов независимой аудиторской проверки финансовой отчетности за последние три года;
Открытие счетов лоро оффшорными банками на территории РФ запрещено.

При формировании платежного поручения в пользу контрагента необходимо указать номер корреспондентского и расчётного счетов. Зачастую, при заполнении формуляра, необходимые цифры просто списываются с предоставленного образца, не интересуясь подробностями. Однако ответ на вопрос: «Р/с и к/с – что это в реквизитах банка?», многим будет интересен.

Расчётный или корреспондентский счет – в чём разница между ними

С понятием «расчётный счёт», так или иначе, сталкивается каждый гражданин, имеющий банковские депозиты, кредитные или дебетовые карты. Учетная запись закрепляется за юридическими и физическими лицами или малыми предпринимателями, которые пользуются услугами финансовых организаций. В ней содержаться сведения о средствах, которые поступают или снимаются. Служит расчётный счёт для текущих финансовых операций: перечислений, поступлений, платежей.

Банки для осуществления своей деятельности также имеют аналогичные учетные записи в расчетно-кассовом центре ЦБ или других коммерческих кредитных учреждениях. Что такое кор счет в реквизитах? Это и есть тот самый учетный номер, присвоенный финансово-кредитному учреждению для осуществления взаимодействия с другими банками и использования расчётно-кассовой системы ЦБ РФ.

Цифровые обозначения р/с и к/с необходимы для того, чтобы упорядочить финансовый оборот между банками и внутри них. Сначала денежные средства переводятся кредитно-финансовой организации на корреспондентский счёт. Далее они распределяются по назначению, то есть клиентам. Указание в реквизитах учётных данных помогает отправленным суммам быстрее доходить до адресатов. Корсчёт это своеобразный посредник при осуществлении транзакций между двумя или несколькими кредитными организациями.

Назначение корреспондентского счёта

После того, как мы разобрались, что такое корсчёт в реквизитах, поясним, для чего он предназначен. По своей сути, он не отличается от обычного депозита «до востребования», только принадлежит не частному лицу, а кредитно-финансовой организации. На таком счёте могут быть размещены как неиспользованные средства самого банка, так и заёмные средства, финансы клиентов. С его помощью осуществляется открытие депозитов в ЦБ РФ.

После прохождения процедуры регистрации корсчет позволяет финансовой организации вести учет собственных доходов и расходов, поскольку отображает финансовые операции, производимые его держателем . Подробное изучение документа позволит специалистам оценить положение кредитного учреждения. Если на счёте обнаруживается недостаточная минимальная сумма, это свидетельствует о том, что организация, являющаяся его держателем, испытывает финансовые сложности.

Что включает корреспондентский договор и для чего он необходим

Любая кредитно-финансовая организация подлежит строгому государственному учёту и контролю. В России данные функции возлагаются на ЦБ. Ранее мы рассказали, что такое корреспондентский счёт банка с точки зрения обычного клиента кредитного учреждения. Центробанку данная учетная запись позволяет осуществлять контроль за имуществом и движением средств, а также формировать резервные фонды банков. Именно поэтому первым шагом к началу финансовой деятельности служит заключение корреспондентского договора с ЦБ.

Процедура является обязательной для банков, желающих осуществлять свою деятельность на территории РФ легально. При осуществлении финансовых операций через ЦБ РФ помимо номера р/с указывается также значение корреспондентского счёта, обслуживающего кредитно-финансового учреждения.

Осуществление различных финансовых операций между двумя или несколькими кредитными учреждениями производится посредством безналичных расчётов. Корреспондентский счёт открывается одним банком для другого. Взаимодействие между кредитно-финансовыми учреждениями при проведении операций между корсчетами, определяется соответствующим договором.

Документ предусматривает:

круг юридических лиц, имеющих право зачислять или снимать денежные средства;
виды возможных банковских операций;
доступные функции контроля;
порядок обмена информацией;
условия совершения платежей.

Стороны договора обмениваются телексными ключами и SWIFT-кодами.

Представим наглядно, как происходят операции с использованием корреспондентского счёта. Клиент сообщает сотрудникам финансовой организации о своем желании осуществить перевод денег гражданину или юрлицу, которые обслуживаются в другом банке. Операция осуществляется посредством платежного поручения с указанием суммы, которое является уведомлением о проведении операции.

Банк-отправитель принимает у клиента средства, которые тот желает перевести. Они должны поступить на расчётный счёт адресата, зарегистрированный в другой финансовой организации. Для того чтобы осуществить данную операцию, второй банк пополняет счёт получателя на указанную сумму. Взаимодействие между банками регламентируется корреспондентским договором.

Как производятся взаиморасчёты между банками

Существует три общепринятых способа проведения межбанковских операций. В первом случае корреспондентский договор заключается на взаимовыгодных условиях между двумя кредитными организациями. Второй вариант предполагает участие в схеме третьей стороны, роль которой чаще всего играет ЦБ РФ. Третий способ – открытие клиринговых центров, в рамках взаимодействия между которыми будут осуществляться безналичные расчёты между банками.

Значение цифровой кодировки номера

Корреспондентский счёт – это учётный номер, состоящий из 20 цифр, каждая из которых несет определенную информацию. Первая пятерка отражает номера балансовых счетов 1-го и 2-го порядка. Начальные три цифры для кредитных организаций РФ это всегда число «301». Балансовые счёта 2-го порядка закреплены индивидуально за каждым банком и отражены в значениях 4-й и 5-й цифры.

Следующая тройка обозначает кодировку используемой валюты, для рубля это «810» . Идущая за ней цифра предназначена для проверки, вычисляется она при помощи специального алгоритма. Далее, с 10-го по 17-й знаки следует обозначение, указывающее код счёта кредитной организации в банке-корреспонденте. Последняя тройка совпадает с конечными цифрами БИК банка.

Какими бывают корреспондентские счета

Большинство крупных кредитных организаций РФ имеют не только российские, но и зарубежные корсчета. Связано это с желанием клиентов держать свои сбережения в иностранных банках и иметь возможность управлять своими накоплениями. После открытия корсчёта в кредитной организации – нерезиденте, российское финансовое учреждение получает возможность осуществлять валютные денежные операции по поручению клиентов.

Кор счет банка может быть трех видов:

Надо отметить, что корсчёт банка обязательно указывается при оформлении переводов внутри России. При аналогичных операциях с финансовыми организациями нерезидентами, этот реквизит не является обязательным.

Где можно узнать корсчёт банка

Для осуществления перевода денежных средств через расчётную сеть ЦБ РФ необходимо указать в платежных документах ряд параметров, среди которых БИК организации, ИНН, код ОКАТО, КПП, номер к/с и расчётных счётов отправителя и получателя. В связи с этим часто возникает вопрос, как узнать корреспондентский счет? Уточнить реквизиты можно на официальном сайте финансового учреждения.

Если необходимой информации не отыщется в интернете, узнать необходимые данные можно у работников банка по телефону горячей линии. Когда оформление перевода производиться в отделении банка, сотрудники самостоятельно укажут необходимое значение в документе, а при необходимости распечатают необходимые данные. Цифры указывают и в договоре банковского обслуживания.

Надо отметить, что в практике международных переводов данный реквизит не используют. Он применим лишь при осуществлении расчётов между российскими банками.

Открытие счёта в Центробанке РФ

Открытие корсчёта – первый шаг в создании нового банка. После прохождения данного этапа кредитно-финансовое учреждение вносится в госреестр ЦБ. На основании этого организации выдается лицензия, и новый банк приступает к ведению деятельности на законных основаниях. Используя корсчёт, организация ведёт учёт доходов и расходов, а также осуществляет формирование резервного фонда.

Для использования единой расчётной системы финансовому учреждению необходимо подписать корреспондентский договор с ЦБ РФ. Для этого потребуется заявление, завизированное руководителем и главбухом, с печатью организации. В стандартный пакет бумаг входят копии лицензии и учредительных документов, свидетельства ОГРН, предварительно заверенные у нотариуса. Принадлежность сотрудников к должности руководителя и главбуха финансовой организации подтверждается письмом ЦБ РФ.

Образцы подписей лиц, уполномоченных производить операции с денежными средствами, предоставляются на карточке с печатью учреждения. К ним прилагают копии приказов о назначении на должности лиц, имеющих право визировать платежные документы, копии их паспортов (заверенные нотариусом). Помимо этого необходимо предъявить письмо из регистрирующей организации (Росреестра) с кодами статистики и выписку с временного накопительного счёта, используемого для перевода средств.

Финансовая организация может открыть корреспондентский счёт не только в ЦБ, но и в любом коммерческом банке. Если счёт открывает ООО, требуется предоставить список фамилий учредителей. Если речь идет об открытых и закрытых АО, требуется список акционеров. В случаях, когда корреспондентский договор составляется для филиала организации, потребуется предъявить нотариальные копии учредительного положения и информационное письмо ЦБ, с указанием присвоенного порядкового номера. При открытии счёта руководство филиала действует на основании доверенности, выданной основной организацией.

Какие операции осуществляются через корреспондентские счета

Корреспондентский счёт отображает следующие операции:

расчётно-кассовые;
по покупке и продаже ценных бумаг;
с межбанковскими кредитами или депозитами.

Еще фиксируются бюджетные платежи и все виды расчётов с внебюджетными фондами, а также движение средств в рамках взаимодействия с ЦБ РФ.

Транзакции, осуществляемые посредством корсчетов, связаны с количеством денежных средств размещенных на них. Если кредитное учреждение не испытывает финансовых трудностей, на его счету размещена определенная сумма и кредитовое сальдо. Говоря более понятным языком, денег на корсчёт поступает больше, чем списывается с него. Если сумма расходных операций превышает объем имеющихся средств, компенсировать разницу позволяет межбанковский заём.

Списание средств с корсчёта банка производится только с согласия организации за исключением ситуаций, предусмотренных законами РФ. Закрытие производится по инициативе кредитного учреждения, если организация подлежит ликвидации, либо по заявлению комиссии, если прекращение работы связано с нарушением действующих норм закона.