Страхование с одной стороны выступает как стабилизатор экономической, социальной ситуации в стране с другой является сферой экономики, бизнеса.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
В тоже время оно относится к позволяющим управлять риском методам. Специфика защиты по страховке заключается в компенсировании ущерба при наступлении страхового случая.
Что это такое
В Российской Федерации страхование финансовых рисков регламентируется ФЗ под номером , который был принят в исполнение в конце ноября 1992 года.
В него неоднократно были внесены поправки и дополнения, к последним из которых относятся нововведения от 1 сентября 2014 года.
Понятие «финансовый риск» обозначает риск, который вытекает из различных финансовых сделок, коммерческой деятельности. В них товар выступает в качестве валюты, ценных бумаг, денежных средств.
В условиях рыночной экономики страхование финансовых рисков относится к отрасли, с помощью которого обеспечивается экономическая свобода и права личности. Оно имеет важность в инвестиционной деятельности капиталом финансово-промышленных групп, холдингов.
Страхование финансовых средств напрямую связано с возмещением вероятных потерь, если застрахованные соглашения не принесут ожидаемую отдачу с истечением некоторого времени.
Размер страхового возмещения определяется разницей, появляющейся между страховой суммой и приобретенным доходом от застрахованной коммерческой деятельности.
Правила
По финансовым риском сообразно правилам страхования любое обладающее право- и дееспособностью физическое или юридическое лицо может выступать в качестве страхователя или выгодоприобретателя.
Он вправе заключить договор страхования в свою пользу, но не исключается возможность его заключения в пользу стороннего лица.
В соответствии с правилами к финансовым рискам относятся:
- потери ожидаемого дохода, связанные с несвоевременной реализацией продукции, простоем производственных мощностей предприятия, снижением уровня рентабельности;
- учреждение, финансирование вновь создаваемой компании;
- лизинговые, колебания курса продажной цены ценных бумаг;
- нарушение контрагентом обязательств по сделке, его неплатежеспособность, появившаяся во время исполнения условий сделки.
Формы и виды
По положению правил страхования виды рисков определяют формы страхования по финансовым рискам. Например, риски по ценам зачастую страхуют с помощью деривативов, то есть опционов, фьючерсных, форвардных контрактов, используемых при биржевой торговле ценными бумагами.
Финансовый риск подразделяется на основные виды:
На товарных, фондовых биржах страхование финансовых рисков носит название хеджирования. При нем страхование осуществляется методом заключения обратной сделки, использования обратных товарных, валютных потоков.
Также оно совершается встречной продажей или покупкой одного и того же базисного актива. Чтобы заменить один финансовый инструмент другим коэффициент корреляции должен быть с отрицательным знаком, то есть стоимостные показатели ценных бумаг должны быть прямо противоположны.
Внутреннее и внешнее страхование финансовых рисков
На рынке страхования финансовых рисков выделены его основные виды, которые представлены внешними и внутренними рисками.
К внешним видам страхования относится осуществление страхования предприятий путем заключения страхового договора, передача страхового риска своим контрагентам.
При внешнем страховании застраховываются специфические, возникающие в ходе экономической деятельности предприятия, финансовые риски предприятия в полном объеме.
Оно осуществляется по двум формам:
При осуществлении внутреннего страхования предприятие застраховывает свои риски, возникающие непосредственно в нем.
В систему внутреннего страхования входит обеспечение компенсации вероятных финансовых потерь по коммерческим операциям, введение системы штрафных санкций.
Онопозволяет предприятию зарезервировать финансовые ресурсы. К тому же он может создать их резерв, чтобы покрыть убытки, непредвиденные расходы, будущие платежи.
Особенности договора
Договор страхования финансовых рисков составляется индивидуально с учетом специфики и задач коммерческой деятельности, финансовых возможностей в строгом соответствии с указаниями Гражданского кодекса.
Он заключается на основании письменного заявления, содержанием которого являются сведения о предмете договора, перечне страховых случаев, размере страховой суммы, принятых сторонами обязательствах, о введении изменений и дополнений.
Но в любом случае в нем необходимо предусмотреть продолжительность его действия, условиях заключения. Вносимые в него поправки в него оформляются отдельным соглашением.
Договор, может быть, расторгнут при истечении срока действия, ликвидации страховой компании, при предоставлении страхователем заведомо ложных сведений, неисполнении страхователем обязательств перед страховщиком он расторгается страховой компанией в одностороннем порядке.
Также по требованию страхователя он может быть расторгнут в любое время. он подписывается сторонами.
Что является объектом
В страховании по финансовым рискам к его объекту причислены имущественные интересы страхователя, касающиеся убытков.
Как правило, они возникают при неисполнении контрагентом или исполнении ненадлежащим образом, принятых на себя обязательств перед страхователем.
Страхование финансовых рисков юридических лиц
Юридическое лицо имеет возможность застраховать свои систематические и несистематические финансовые риски, чтобы обрести финансовые гарантии с обеспечением защиты его интересов при необходимости.
Каких-либо ограничений по объемам возмещения не предусматривается, они определяются в зависимости от стоимости объекта страхования. По нему также устанавливается размер страховых взносов.
Причем юрлицо может застраховать предприятие целиком или частично, ограничиваясь отдельными объектами в пределах определенной страховой суммы, в соответствии с перечнем страховых случаев.
Где можно оформить
Многие страховые компании начали свою деятельность в этом направлении страхования, несмотря на то, что оно появилось не так давно.
Они предлагает различные программы по осуществлению страхования финансовых рисков физических, юридических лиц вне зависимости от формы собственности, организационно-правового положения.
Предлагаемые компаниями программы обеспечивают надежное покрытие понесенного страхователем ущерба из-за того, что контрагент не смог вовремя выполнить свои обязательства.
При этом они обслуживают своих клиентов на высоком уровне, проводят консультации по вопросам, которые интересуют их, разъясняют положения и правила страхования финансовых рисков, их понятия и где применяются. Ниже приведены условия их страхования в двух известных российских компаниях.
Росгосстрах
Страховая компания в рамках программы по страхованию финансовых рисков охватывает довольно широкий круг отраслей, в которых производится страхование:
- перевозимых грузов от полученного ущерба, например, повреждения, кражи, разбойничьего нападения;
- морских и речных судов, по нему обеспечивается комплексная защита имущественных интересов, позволяет заключать крупные международные контракты, получать кредиты под залог судна на выгодных условиях;
- рисков космической деятельности с обеспечением страховой защитой на всех этапах выпуска и эксплуатации космической техники;
- сельскохозяйственных рисков, включая добровольное страхование урожая сельскохозяйственных культур, предоставляя страховую защиту;
- строительно-монтажных рисков и гражданской ответственности по отношению к третьим лицам при производстве строительно-монтажных работ;
- электронного оборудования, в рамках которого покрытию подлежат риски, связанные с его эксплуатацией;
- яхт и катеров по комплексной программе, обеспечивающей страховую защиту от всех рисков, возникающих при эксплуатации судна.
Компания предоставляет свои услуги физическим, юридическим лицам, обеспечивая эффективную страховую защиту своим клиентам.
Лойд-Сити
Нередки случаи, когда контрагент нарушает порядок и сроки исполнения оговоренных в договоре сделки обязательств со страхователем или исполняет их ненадлежащим, вследствие чего страхователя терпит убытки.
Программа по страхованию финансовых рисков, предлагаемая компанией «Лойл-Сити» способна обеспечит финансовой защитой страхователя в сложившейся ситуации.
Страховая компания возлагает на себя ответственность по заключаемому со страхователем договору на случай неисполнения или ненадлежащего исполнение договорных обязательств контрагентом при определенных условиях.
В их число входят:
- признание контрагента банкротом, ответственность наступает с момента официальной публикации решения арбитражного суда;
- невозможность исполнения контрагентом обязательств перед страхователем в установленный срок, в требуемом виде вследствие приостановления деятельности производства, сокращения объемов производства из-за воздействия пожара, взрыва, аварийных ситуаций, стихийных бедствий.
Страховая компания гарантирует своим клиентам осуществить выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая незамедлительно и в полном объеме, если страхователь своевременно известить компанию о произошедшем случае.
Тарифы
При определении тарифных ставок на страхование финансовых рисков учитывается уровень стабильности рыночных отношениях, прогноз на будущее, то есть динамика роста, длительность периода страхования, вид коммерческой деятельности.
Страхование финансовых рисков является процедурами, при помощи которых страховые организации осуществляют защиту имущественных интересов страхователя в определённых случаях, которые представляют для таких интересов угрозу. Главным инструментом защиты являются денежные средства из специализированного фонда, формируемого путем сбора страховой организацией специализированных взносов (или премий) со своих клиентов.
Сущность финансового страхования
Замечание 1
Предприятию, страхуемому от финансовых рисков, должна быть гарантирована определённая защита от всей совокупности потенциальных угроз, притом, как систематических, так и форс-мажорных.
Объём, в котором могут возмещаться убытки, ничем не ограничивается. Он определен оценочной стоимостью страхового объекта, величинами суммы страхования и оплачиваемого взноса по страхованию. Условно можно обозначить такую услугу, как рисковое страхование, по нескольким ключевым признакам.
В условиях экономики рыночного типа страхование финансовых рисков относят к деятельности, при помощи которой обеспечивается свобода экономики и права личности. Оно необходимо для ведения комфортной инвестиционной деятельности холдингам и промышленно-финансовыми группами. Финансовое страхование имеет прямую связь с возмещением вероятностных потерь, если застрахованные соглашения не приносят ожидаемой отдачи по истечении определенного периода времени.
Формы страховки финансовых рисков
Главный фактор, отличающий формы страхования, - это обязательность либо добровольность такой процедуры. В связи с этим существует всего две ее формы:
- Обязательное страхование. Считается, что обязательной эта процедура является и для страхователя, и для страховщика. Объектом защиты в случае с предприятиями выступают основные активы. Именно такую защиту в первую очередь необходимо понимать как страхование финансовых рисков, потому как утрата ничем не защищенных активов существенным образом влияет на стабильность жизнедеятельность предприятия. Таким образом, целью обязательного страхования является сведение к минимуму потери финансовой устойчивости в случаях, когда предприятие по какой-то причине утрачивает часть капитала.
- Добровольно страхование. Считается, что сделку стороны должны заключать по взаимному согласию и для выгоды обеих сторон. Страхователь может применить добровольные страховые договоры во избежание известных ему наиболее опасных рисков.
Объекты финансового страхования
Объект страхования является тем ключевым элементом, что влияет на выбор условий при составлении договора. В понятие «объект» могут входить:
- Имущество . На практике известно, что как раз страхование имущества распространено более всего. Имущество включает все материальные и нематериальные активы. Здесь схема сотрудничества сторон является максимально простой: страхователь своевременно уплачивает взносы, а страховая организация оплачивает компенсации в соответствии с договором при наступлении страховых случаев. Заинтересованными лицами могут являться как представители самого предприятия, так и имеющие связь с ним партнёры и контрагенты, чьи интересы относятся к используемому оборудованию, недвижимости и остальному имуществу.
- Ответственность . В данном случае подразумевается ответственность предприятия перед партнёрами, клиентами и иными лицами, чьи интересы могут страдать при каких-либо действиях страхователя (либо наоборот - при отсутствии каких-либо действий с его стороны). Страховка ответственности должна защищать предприятие от ущерба, который может возникнуть при наступлении такой ответственности (она и является страховым случаем).
- Персонал . Сюда относится страхование здоровья и жизни сотрудников предприятия. Заключаются эти страховые сделки обычно в добровольном порядке, в соответствии с коллективным договором и персональным трудовым договорам, и являются выражением заботы предприятия о собственных работниках.
Страховой объём по финансовому страхованию
Кроме всего прочего, страхование предпринимательских и финансовых рисков может происходить:
- в полном объёме (защита страхователя от негативного последствия страхового случая в полной мере);
- в ограниченном объёме (здесь речь ведется об ограничениях либо по предельной сумме, либо по условиям наступления страховых случаев).
Система страхования финансовых рисков
В ходе страхования рисков может быть применена одна из следующих систем:
- Действительная стоимость . Используется при имущественном страховании, позволяет определять страховую сумму как абсолютную сумму понесённого финансового ущерба (согласно оценочной стоимости имущества).
- Пропорциональная ответственность . Эта система гарантирует защиту по отдельным разновидностям рисков. При заключении сделки рассчитывается коэффициент страховых выплат, находящийся в зависимости от отношения суммы страхования к величине оценочной стоимости страхового объекта.
- Система первого риска . Здесь применяется так именуемый «первый риск», то есть ущерб, который может быть понесён предприятием при наступлении страхового случая заранее определяется, при заключении страхового договора. Даже если по факту ущерб будет превышать сумму застрахованного «первого риска», возмещению будет подлежать исключительно указанная в договоре сумма.
- Безусловная франшиза . Франшиза является минимальной частью ущерба, которая не будет компенсирована страховой организацией. Безусловность значит, что во всяком случае сумма страхования уплачивается только после вычета франшизы.
- Условная франшиза . В таком случае не уплачивается компенсация, если ущерб не превышает величину франшизы. Если же ущерб оказался крупнее величины франшизы, то компенсация уплачивается в полном размере. Эта система исключает выплаты незначительных сумм при незначительных случаях страхования.
Введение…………………………………………………………………….3
1. Особенности финансов страхования ………………………...…………4
1.1. Экономическое содержание и функции, виды страхования, их взаимосвязь с функциями финансов……………………………………………..4
1.2. Формирование финансов в страховании………………………………….8
1.3. Формирование и использование страховых резервов………………..…..10
2. Анализ доходов и расходов федерального бюджета РФ за 20 -20 г. ..............................................................................................................................13
2.1. Анализ доходов и расходов федерального бюджета РФ за 20 г………..13
2.2. Анализ плановых показателей федерального бюджета РФ за период 20 -20 г.
Заключение…………………………………………………………….
Список литературы…………………………………………………….
Введение
Актуальность реферативной части данной курсовой работы определяется тем, что страховой рынок является одной из важных составных частей рыночной экономики и финансового рынка, обеспечивающей финансовую устойчивость экономики и защиту ее субъектов от рисков и неопределенностей, ведь он представляет собой систему организации денежных отношений, возникающих в процессе страхования и обеспечивает потребности экономики и ее субъектов в получении денежной поддержки при наступлении неблагоприятных непредвиденных событий и случаев. На страховом рынке происходит образование и использование финансовых ресурсов страховых организаций, включая страховые резервы и фонды, для возмещения возникающих потерь и ущерба субъектам экономики путем выплат. Основной целью является рассмотрение экономического содержания и основных функций страхования, а так же особенностей формирования и использования страховых фондов. Объектом исследования является система страхования, а так же страховые отношения – денежные отношения, возникающие в процессе страхования.
В расчетной части работы представлен анализ доходов расходов Федерального бюджета за определенный период времени, аналитической задачей которого в первую очередь является исследование структуры, динамики и структурной динамики доходов и расходов Федерального бюджета Российской Федерации.
1. Особенности финансов страхования.
1.1. Экономическое содержание и функции, виды страхования, их взаимосвязь с функциями финансов.
Страхование - это договор, по которому одна сторона (называемая страховщиком) в обмен на вознаграждение (называемое премией) берет на себя обязательство уплатить другой стороне (называемой страхователем) определенную сумму денег или ее эквивалент в натуре после наступления определенного события, ущемляющего интерес страхователя. Экономическая сущность страхования состоит в образовании специализированными организациями - страховыми компаниями формируемого из взносов страхователей (премия) страхового фонда, из которого возмещаются убытки, понесенные страхователями в результате страховых случаев, покрытых страхованием. Страхование делится на имущественное, личное и страхование ответственности перед третьими лицами и может носить обязательную форму, возникающую в силу закона, или добровольную форму, облаченную в договор страхования между страхователем и страховщиком. Основной организационной формой проведения страхования является акционерное общество, наряду с которым, страхование может иметь взаимную форму, например, клубы взаимного страхования. Экономическая категория, совокупность форм и методов формирования целевых денежных фондов и их использования для возмещения ущерба при различных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам и (или) их семьям при наступлении определенных событий в их жизни (дожития, смерти, травмы, инвалидности и т.д.). страхование реализуется через страховое правоотношение. По форме проведения страхование подразделяется на обязательное (в силу закона) и добровольное (в силу договора сторон). По содержанию страхового интереса различают личное страхование (жизни, здоровья физических лиц), имущественное страхование (объектов собственности) и гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами (например, в связи с эксплуатацией автомобиля, воздушного судна, атомной установки и т.д. как источника повышенной опасности), каждый вид страхования в зарубежной практике носит обобщенное название класс страхования. Каждому классу страхования противостоит соответствующий риск (или их группа) и связанные с ним рисковые обстоятельства (подлежащие всесторонней оценке сюрвейером и аджастером). Поэтому зарубежная теория и практика рассматривает страхование как первичное размещение риска. Закон РФ "О страховании" определяет страхование как отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). Особую сферу страхования составляет перестрахование (как вторичное размещение риска). Форма обеспечения обязательств в хозяйственном и гражданско-правовом обороте реализуется через систему финансовой компенсации в случае неблагоприятных обстоятельств в обмен на преимущественно регулярную уплату небольших денежных сумм (страховых премий), из которых формируется страховой фонд, вкладываемый уполномоченным на то лицом (страховщиком) в приносящие доход активы. При этом целесообразная хозяйственная деятельность страховщика выступает как форма финансового посредничества, основанная на глубоких знаниях вероятности наступления страхового случая.
В соответствии с законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" всю совокупность страховых отношений можно разделить на 3 отрасли. В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.
В личном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации к личному страхованию относятся:
1. Страхование жизни.
2. Страхование от несчастных случаев и болезней.
3. Медицинское страхование.
В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.
Имущественное страхование включает:
1. Страхование средств наземного транспорта.
2. Страхование средств воздушного транспорта.
3. Страхование средств водного транспорта.
4. Страхование грузов.
5. Страхование других видов имущества.
6. Страхование финансовых рисков.
В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.
Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования (рис. 1.1).
Рис. 1.1. Формы страхования
Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, т.е. тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.
Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.
1.2. Формирование финансов в страховании.
Страхование является особым видом экономических отношений, поэтому экономико-финансовые основы деятельности страховой компании отличаются от других видов коммерческой деятельности в условиях рынка. Отличия касаются прежде всего вопросов формирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страховщика.
На рис. 1.2 представлена схема формирования и использования финансов страховой компании.
Рис.1.2. Формирование финансов страховой компании
Основными источниками формирования финансового потенциала страховой компании являются:
- собственный капитал;
- страховые взносы (премии) клиентов;
- доходы от инвестиционной деятельности.
Рассмотрим основные источники формирования финансов страховой компании и порядок регулирования деятельности страхования с точки зрения экономики и финансов.
1. Собственный капитал (собственные средства) страховой компании состоит из оплаченного уставного капитала, резервного фонда, сформированного за счет прибыли, и нераспределенной прибыли. Кроме того, к собственным средствам могут быть отнесены сформированные за счет чистой прибыли страховщика фонд потребления и фонд накопления. Характерным для собственных средств является то, что они свободны от каких-либо внешних обязательств. Собственные средства страховой компании формируются из двух источников: за счет взносов учредителей и за счет получаемой прибыли. В целях обеспечения финансовой устойчивости страховщика, как в России, так и за рубежом, законодательно устанавливается требование к минимальному уровню уставного капитала
Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), вызванных следующими событиями:
· остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;
· потеря работы (для физических лиц);
· банкротство;
· непредвиденные расходы;
· понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);
· иные события.
Прибегая к услугам страховщиков, предприятие должно в первую очередь определить объект страхования - те виды финансовых рисков, по которым оно намерено обеспечить внешнюю страховую защиту. Состав таких финансовых рисков определяется рядом условий, основными из которых являются:
1. Страхуемость риска.
2. Обязательность страхования финансовых рисков.
3. Наличие у предприятия страхового интереса.
4. Невозможность полностью восполнить финансовые потери по риску за счет собственных финансовых ресурсов.
5. Высокая степень вероятности возникновения финансового риска.
6. Не прогнозируемость и нерегулируемость риска в рамках предприятия.
7. Приемлемая стоимость страховой защиты по риску.
Предлагаемые на рынке страховые услуги, обеспечивающие страхование финансовых рисков предприятия, классифицируются по ряду признаков:
1. Классификация по формам страхования:
Обязательное страхование;
Добровольное страхование.
2. Классификация по объектам страхования:
Имущественное страхование;
Страхование ответственности;
Страхование персонала;
3. Классификация по объемам страхования:
Полное страхование;
Частичное страхование.
4. Классификация по используемым системам страхования:
Страхование по действительной стоимости имущества;
Страхование по системе пропорциональной ответственности;
Страхование по системе первого риска;
Страхование с использованием безусловной франшизы;
Страхование с использованием условной франшизы.
5. Классификация по видам страхования:
Страхование имущества;
Страхование кредитных рисков;
Страхование депозитных рисков;
Страхование инвестиционных рисков;
Страхование косвенных финансовых рисков;
Страхование финансовых гарантий.
Основные условия страхования:
1. Объём страховой ответственности страховщика. Это максимальная сумма, которая может быть выплачена страховщиком страхователю для возмещения ущерба в результате наступления страхового случая, события, происшествия. Обычно применяется в страховых договорах, которые не имеют страховой суммы (страхование ответственности).
2. Размер страховой оценки имущества страхователя. Он характеризует метод осуществления оценки соответствующих активов (по балансовой стоимости, по реальной рыночной стоимости и т.п.) и ее результаты. Иногда для осуществления такой оценки привлекаются сторонние эксперты – оценщики имущества.
3. Размер страховой суммы. Страховая сумма характеризует объем денежных средств, в пределах которого страховщик несет ответственность по договору страхования. По своему экономическому содержания данный элемент представляет собой максимальный объём страховой защиты предприятия по конкретным вида страхуемых им финансовых рисков.
4.Размер страхового тарифа (тарифной ставки). Тарифная ставка (или брутто-ставка) рассчитывается как сумма нетто-ставки по конкретному виду страхования и размера нагрузки.
5. Размер страховой премии (платежа, взноса). Страховая премия характеризует полною денежную сумму, которую страхователь должен выплатить страховщику по условиям договора страхования. По своему экономическому содержанию размер страховой премии определяет полную цену страхования предприятием соответствующего финансового риска или определённого их комплекса.
6. Порядок уплаты страховой премии. Существует два подхода к уплате страховой премии:
· одноразовый платёж - выплачивается страховщику сразу же после подписания договора страхования. Такая форма уплаты применяется по краткосрочным видам страхования финансовых рисков или при долгосрочном их страховании с невысоким размером страховой премии;
· текущий платёж – распределяется по конкретным временным интервалам общего срока действия договора страхования – годам, полугодиям, кварталам, месяцам. Сумма каждого текущего платежа в этом случае определяется путём деления полной страховой премии на количество временных интервалов.
7. Размер и характер страховой франшизы. Франши?за (англ. deductible) - это право, закрепленное договором или соглашением, осуществлять определенную экономическую деятельность (производство, оказание услуг и т.п.) с использованием принципа франчайзинга. Франшиза бывает условной и безусловной. В целях усиления внешней страховой защиты предприятие должно стремится к минимизации размера франшизы, и отдавать предпочтения условному её виду.
8. Порядок определения размера страхового ущерба. Страховой ущерб характеризует стоимость уничтоженных или частично утраченных активов предприятия, а так же денежную оценку финансовых потерь страхователя ил третьих лих, в пользу которого заключён договор страхования.
9. Порядок выплаты страхового возмещения. Страховое возмещение – сумма, выплачиваемая страховщиком для покрытия финансового ущерба страхователя при наступлении страхового события. С учетом предложенных к согласованию условий страхования отдельных видов финансовых рисков предприятие определяет его эффективность.
Основными параметрами оценки эффективности страхования финансовых рисков являются:
Вероятность наступления страхового события по данному виду финансового риска;
Степень страховой защиты по риску, определяемой коэффициентом страхования (отношением страховой суммы к размеру страховой оценки имущества);
Размером страхового тарифа в сопоставлении со средним его размером на страховом рынке по данному виду страхования;
Размером страховой премии и порядком ее уплаты в течение страхового срока;
Размером франшизы - условной или безусловной (при использовании соответствующих систем страхования) и др. события.
Страхование может осуществляться при помощи различных способов и методов, при этом распространяется как на отдельные районы, так и на территорию всей страны, например, финансовое страхование предполагает страхование различных денежных активов и финансовых инструментов предприятий и лиц на территории всей страны и даже за ее пределами.
Необходимо понимать, что страхование осуществляется как государственными, так и частными страховыми компаниями, а также иными участниками рынка страхования.
Финансовое страхование предоставляет большое количество льгот и различной помощи в страховании объектов. Область страхования в принципе может снижать платежи за счет многих аспектов, например, когда страхователь производит страховые платежи постоянно и в срок, то ему может быть предоставлена скидка в размере 15% за счет уменьшения риска возможной не уплаты страховых платежей, а в случаях, когда страхователь уже достаточно длительный период времени находится в партнерских отношениях со страховщиком, то ему так же может быть предоставлена 15% скидка, так же в ряде компаний предусмотрены директорские скидки, с помощью которых страхователю могут дать 50% скидку за счет привлечения корпоративных клиентов.
Необходимо сказать, что финансовое страхование находится постоянно под надзором федеральной инспекции в области страхования в России, а в Украине подобную функцию выполняют подразделения комиссии занимающейся регулированием рынка финансовых услуг. Уполномоченные органы неуклонно следят за качеством оказываемых страховых услуг на рынке страхования и на корню пресекают попытки махинаций. Эти службы могут применять следующие меры по отношению к страховщикам:
- — Отказать в выдаче лицензии необходимой для осуществления страховой деятельности.
- — Проведение аттестаций страховых компаний и брокеров.
- — Ведение единого реестра страховщиков.
- — Осуществление ревизий и проверок в страховых компаниях.
- — Получение и обработка финансовых отчетов страховых компаний и так далее.
Финансовым страхованием также может проводиться гарантия и защита хозяйствующих объектов в масштабах государства, являющихся неотъемлемой частью функционирования экономики в стране. Таким образом, этот вид страхования дает ощутимые преимущества для субъектов хозяйства и граждан страны в получении необходимой страховой защиты, так как в мире существует большое число условий, в которых предприятие и человек может оказаться в кризисном положении, и, при этом, не иметь возможности полностью оплатить все товары и услуги, а также работы по компенсации причиненного ущерба, а также поддержания полноценного функционирования.
Финансовые и Инвестиционные фонды, предусматривающие обязательное страхование в финансовой области, чтобы дать возможность каждому субъекту хозяйствования или человеку в случаях непредвиденных обстоятельств получить денежные средства для поддержания жизнедеятельности своей семьи. Так же страхование в области финансов предполагает страхование на случай недополучения прибыли, ведь предприятия и государство теряют колоссальные средства в случаях кризиса.