Банковские правоотношения классифицируются в зависимости от. Банковские правоотношения. Банковское и финансовое право

Страница 6 из 22

Банковские правоотношения

Смысл всякого правоотношения, т. е. общественного отношения, урегулированного нормами права, в том, что юридические и физические лица в процессе своей практической деятельности сопоставляют и оценивают свое фактическое поведение с тем, что закреплено по этому поводу в нормативном акте. Банковское правоотношение – это правовая форма фактического общественного отношения в сфере банковской деятельности.

Вступая в правоотношения, его участники наделяются конкретными юридическими обязанностями и субъективными правами.

Банковские правоотношения – это урегулированные нормами банковского законодательства общественные отношения, возникающие в процессе осуществления Банком России и кредитными организациями банковской деятельности.

Как видно из предложенного определения, субъектами банковского правоотношения являются Банк России, коммерческие банки и небанковские кредитные организации, т.е. кредитно-финансовые институты, образующие банковскую систему РФ. Таким образом, одной сторон в банковском правоотношении всегда выступает кредитная организация или Банк России (его учреждение). Вместе с тем, клиенты и вкладчики банков, т. е. физические и юридические лица, которым кредитные организации оказывают банковские услуги, также не могут быть исключены из числа субъектов банковского правоотношения, как это предлагают некоторые исследователи.1

Действие норм банковского права распространяется на всех участников банковской деятельности. Практически ситуация выглядит следующим образом: отношение между банком и клиентом регулируется в настоящее время Гражданским кодексом РФ и рядом обычных законов, т. е. источниками гражданского права, что определяет его диспозитивный характер. Вместе с тем, то же отношение регулируется нормативными актами Банка России, что делает его императивным по сути, то есть банковское правоотношение является одновременно и горизонтальным (частноправовым), и вертикальным (публично-правовым). Степень свободы участников банковского правоотношения ограничена тем самым строгими рамками, например, “валютным коридором”, минимальным размером уставного капитала и т. д. В связи с этим специфика банковских правоотношений проявляется в том, что основанием их возникновения может быть как гражданско-правовой договор, так и нормативно-правовой акт. Автономия воли участников банковского правоотношения ограничена со стороны Центрального банка РФ.

Следовательно, субъектами банковского правоотношения могут быть Банк России, кредитные организации, акционеры, клиенты и вкладчики банков.

Одной из отличительных черт банковского правоотношения является специфичность его объекта , который хотя и имеет общие черты с объектами гражданских и финансовых правоотношений, но не совпадает с ними. Банковские правоотношения возникают преимущественно по поводу денежных средств, однако могут возникать также по поводу ценных бумаг и валютных ценностей. Понятие “валютные ценности” закреплено в ст. 4 закона РФ от 09.10.92 “О валютном регулировании и валютном контроле” и включает в себя понятия “драгоценные металлы” и “драгоценные камни”. Объектом банковского правоотношения может быть также информация, составляющая банковскую тайну.

Следовательно, к объектам , по поводу которых возникают банковские правоотношения , относятся вещи, включая деньги, ценные бумаги и валютные ценности, а также информация, подпадающая под действие режима банковской тайны.

Таким образом, банковские правоотношения имеют специфический, присущий только им объект, который по объему уже, чем объект гражданского правоотношения, включающий, помимо перечисленного, движимые и недвижимые вещи, но шире, чем объект финансового правоотношения, который включает в себя только денежные средства.

Организующей, предметной средой, в которой действуют субъекты банковского правоотношения, является банковская деятельность . Понятие “банковская деятельность” очерчивает круг субъективных прав и юридических обязанностей субъектов банковского правоотношения, возникающих в процессе оказания банковских услуг. Как это ни парадоксально, данное понятие - одно из базовых в теории банковского права, до сих пор не получило адекватного закрепления на законодательном уровне.

Правовое понятие “банковская деятельность” является межотраслевым, то есть применяется в целом ряде правовых отраслей и употребляется в большинстве банковских законов. Задача выяснения объема понятия “банковская деятельность” имеет существенное практическое значение. Например, в случаях определения расходов кредитной организации, которые в соответствии с нормами налогового права относятся на себестоимость. В соответствующем нормативном акте, относящемся к налоговому праву, сказано, что на себестоимость относятся те расходы кредитной организации, которые связаны с банковской деятельностью. Поэтому в законодательстве нужно четко определить понятие банковской деятельности.

В свете очерченной проблемы выделяются два основных вопроса: все ли кредитные организации, в том числе и небанковские, осуществляют банковскую деятельность; и насколько корректно определять банковскую деятельность через банковские операции?

Очевидно, что банковская деятельность является разновидностью предпринимательской деятельности, то есть осуществляется своей волей в своем интересе для извлечения коммерческой прибыли соответствующими субъектами самостоятельно.

Известен, и по-своему интересен, подход определения банковской деятельности через экономические функции ее объектов, то есть денег. Признается, что максимально эффективная реализация функций денег в виде банковских услуг и есть предмет деятельности кредитных организаций.

Самое общее представление о сути банковской деятельности можно составить, анализируя первоначальную редакцию Закона о банках от 2 декабря 1990 года, где в статье первой было сказано, что коммерческий банк - юридическое лицо, которому предоставлено право “привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции”.

Таким образом, осуществление банковской деятельности исчерпывается проведением всего лишь трех типов банковских операций – приема вкладов, выдачи кредитов, ведения счетов. Чем же занимаются тогда небанковские кредитные организации, также являющиеся элементами банковской системы? Ответ предполагает тесную увязку понятий “банковская деятельность” и “банковская операция”. Однако сложность ситуации усугубляется тем, что и понятие “банковская операция” не определяется законодательством.

Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” в статье 5 только перечисляет банковские операции и сделки, не разъясняя их существа и различий. Действительно, кредитные организации обязаны получить у Банка России лицензию на проведение банковских операций и сделок, но если закон ограничивается лишь простым их перечислением, то достаточно изменить наименование операции и она выпадет из-под действия норм закона. Проблема встает еще острее, если вспомнить, что через понятие “банковская операция” в статье 1 Закона о банках определяется само понятие “банк”.

Возвращаясь к составу банковского правоотношения, представляется верным с теоретической и практической точек зрения выделение в структуре банковской деятельности двух ее составляющих: основной и вспомогательной. В законе нужно закрепить эти понятия, с тем, чтобы были четкие критерии для определения финансовых результатов деятельности банка и правильного налогообложения.

К основной банковской деятельности необходимо отнести банковские операции и сделки, систематически осуществляемые кредитной организацией на основании лицензии Банка России. Следовательно, по нашему мнению, деятельность Банка России по лицензированию, надзору и контролю за соблюдением необходимых экономических нормативов также должна быть отнесена к основному виду банковской деятельности. Вспомогательная банковская деятельность создает благоприятные условия для проведения банковских операций или обусловлена ими. Так, к вспомогательной банковской деятельности может быть отнесена деятельность по созданию и реструктуризации кредитной организации, маркетинговая, информационная, охранная деятельность, операции по реализации заложенного имущества и т. д.

Обобщая все вышеизложенное, можно в общих чертах сформулировать, что в себя включает понятие “банковская деятельность” :

- это разновидность предпринимательской деятельности, осуществляемая банками и иными кредитными организациями на основе лицензии Банка России, состоящая в оказании банковских услуг в виде банковских операций и сделок.

Данное определение отражает все существенные стороны банковской деятельности: ее субъектный состав, правовую сущность, цели, структуру.

Как видно, определение понятия банковской деятельности приводит в область исследования понятий “банковская операция” и “банковская сделка” . Данные категории являются ядром предмета банковского права, содержанием банковской деятельности и средством оказания банковских услуг.

Известен и оправдан подход к определению банковских операций и сделок через понятие и сущность гражданско-правовой сделки, поскольку банковская деятельность является разновидностью предпринимательской и подчиняется всем нормам, установленным законом для гражданских сделок. В связи с этим существует мнение, что от обычных гражданско-правовых сделок , т. е. действий граждан и юридических лиц, направленных на достижение правового результата, банковскую операцию отличает лишь включение в это понятие ряда фактических действий, связанных с их бухгалтерским оформлением. Однако различие более существенно. Во-первых, следует назвать такие специфические черты банковских операций и сделок, как распространение на них, и только на них, действия банковской тайны, а также специальные источники правового регулирования банковских операций, к которым на сегодняшний день относятся ст. 5 ФЗ “О банках и банковской деятельности” и нормативные акты Банка России. Во-вторых, осуществление банковских операций предполагает обязательное лицензирование этого вида деятельности и подчинение кредитных организаций правилам и нормам, регулирующим порядок их проведения. Помимо этого, как уже отмечалось, для кредитных организаций установлена система обязательных экономических нормативов, статистической и бухгалтерской отчетности, контроль за соблюдением которых в рамках своих конституционных полномочий осуществляет Банк России. Все эти меры направлены на обеспечение стабильности кредитно-финансовой системы государства в целом и банковской системы в частности, т. е. призваны обеспечивать удовлетворение публичных интересов в сфере банковской деятельности. Весь комплекс перечисленных мер административно-правового характера направлен на обеспечение финансовой устойчивости банков, минимизацию рисков при проведении ими банковских операций, а в конечном итоге, защиту интересов клиентов и вкладчиков. Таким образом, представляется, что с юридической точки зрения категория “банковская операция” имеет право на существование только с точки зрения публичных интересов в сфере банковской деятельности. С позиции гражданского права банковская операция не имеет ничего особенного по сравнению с гражданско-правовой сделкой.1 Можно сказать, что банковская операция– это форма осуществления гражданско-правовой сделки в сфере банковской деятельности.

Банковские операции - это юридически значимые действия, совершаемые специализированным субъектом (банком или небанковской кредитной организацией) систематически в пределах предмета, указанного лицензией.

Банковские операции можно классифицировать по различным основаниям. Виды банковских операций определены в ст. 5 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, в соответствии с которой к банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

Причем, необходимо отметить, что только банки, имеющие лицензию ЦБ РФ, вправе совершать все вышеперечисленные операции в совокупности. Небанковские кредитные организации вправе совершать одну либо две из вышеназванных операций в совокупности. Кроме того, все кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации) вправе совершать следующие операции:

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдачу банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация, помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами и др.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте.

Понятие банковской тайны

Кредитные организации гарантируют тайну сведений о счетах и вкладах, операциях по счетам и вкладам, сведений о своих клиентах (п.1 ст.857 ГК РФ) и корреспондентах, а также иной информации, устанавливаемой кредитной организацией, если это не противоречит Федеральному закону (ст.26 Закона о банках).

Таким образом, объектом охраны являются сведения о личности клиента, о его операциях и состоянии счета. Перечень операций по счету, на которые распространяется действие банковской тайны, определяется в соответствии со ст. 848 ГК РФ. Тайна распространяется и на движение вкладов (размер, время и сумма поступления или изъятия, от кого и по каким основаниям поступают суммы и пр.). Сведения, составляющие банковскую тайну, должны быть получены кредитной организацией в процессе осуществления ею банковских операций и других сделок, предусмотренных ст.5 Закона о банках.

Банковская тайна – это защищаемые кредитной организацией сведения об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов, по которым их можно идентифицировать, устанавливаемые кредитной организацией на основании федеральных законов в интересах клиентов.

Каких-либо пределов для распространения правового режима банковской тайны на иные сведения (ст.26 Закона о банках) федеральное законодательство не содержит. Однако учитывая, что банковская тайна представляет собой особую разновидность коммерческой тайны, в этом случае следует руководствоваться Постановлением Совета Министров РФ от 5 декабря 1991 г. № 35 “О перечне сведений, которые не могут составлять коммерческую тайну”. Требования указанного нормативного акта следует также учитывать при определении объема информации, включаемой в понятие “сведения о клиентах и корреспондентах”. Сюда могут относиться любые данные о правовом, социальном, семейном и т.п. положении клиента, кроме тех, которые перечислены в названном Постановлении. Например, информация о наличии у клиента несовершеннолетнего ребенка, на содержание которого он регулярно переводит деньги, должна быть включена в понятие банковской тайны.

Перечень лиц, обязанных сохранять банковскую тайну, включает в себя всех служащих перечисленных организаций независимо от их должности и от того, входит ли работа с охраняемыми сведениями в круг их непосредственных служебных обязанностей. Если о банковских операциях узнает частное лицо (изразговоров, писем и т.п.), то оно не обязано соблюдать тайну.

Пределы раскрытия банковской тайны (порядок и условия предоставления указанной информации кредитными организациями, Банком России и аудиторскими организациями третьим лицам без согласия клиентов) определяется действующим законодательством.

В соответствии со ст.26 Закона о банках справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются им самим (а также их представителям), судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ; органам налогового контроля, таможенным органам РФ - в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а также, с согласия прокурора, - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим (а также их представителям), судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам - по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - иностранным консульским учреждениям.

Следственные органы могут получать сведения, составляющие банковскую тайну, при наличии возбужденного уголовного дела.

В числе органов и должностных лиц, которым должны быть предоставлены сведения, составляющие банковскую тайну, отсутствуют судебные приставы-исполнители. В соответствии с п. 3 ст. 46 Закона об исполнительном производстве они вправе получать интересующие их сведения через налоговые органы.

В Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, принятой в Страсбурге 08.11.90г., предусматривается, что каждая сторона принимает законодательные и другие необходимые меры, дающие их судам или другим компетентным органам право затребовать или накладывать арест на банковские, финансовые или коммерческие документы в целях выполнения положений Конвенции, и что сторона не может отказаться выполнять изложенные в документе требования под предлогом банковской тайны. Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность безобразования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган (Комитет по финансовому мониторингу РФ), осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем”. К контролируемым операциям относят:

операцию с денежными средствами или иным имуществом, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, предусмотренных ниже.

1. Операции с денежными средствами в наличной форме:

Снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, когда это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

Покупка или продажа наличной иностранной валюты;

Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

Получение физическим лицом денежных средств почеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

Внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме.

2. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоста-вление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого (которой) имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации и подлежит опубликованию.

3. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в котором (на которой) не предусмотрено раскрытие или представление информации при проведении финансовых операций. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации на основе перечней, утвержденных международными организациями, занимающимися противодействием легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и подлежит опубликованию.

4. Операции по банковским счетам (вкладам):

Размещение денежных средств во вклад (на депозите) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит)напредъявителя;

Открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

Перевод денежных средств за границу на счет (во вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (с вклада), открытого на анонимного владельца;

Зачисление на свой счет или списание со своего счета денежных средств юридическим лицом, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо юридическим лицом, операции по счетам которого не производились с момента их открытия.

5. Иные сделки с движимым имуществом:

Помещение ценных бумаг, драгоценных металлов, драгоценных камней или иных ценностей в ломбард;

Выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни и иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

Переводы денежных средств, осуществляемые не кредитными организациями по поручению клиента.

За разглашение банковской тайны Центральный банк РФ, кредитные, аудиторские организации могут быть привлечены к ответственности в форме возмещения убытков. Их должностные лица и иные работники несут уголовную ответственность (ст. 183 УК РФ). Кроме того, клиент вправе потребовать возмещения морального вреда в порядке, предусмотренном ст. 151 и 152 ГК РФ.

[При подготовке данной лекции испольдована книга Братко А.Г. Банковское право. Теория и практика. Учебное пособие/ М., Приор, 2001]

Понятие и состав банковского правоотношения

Банковское правоотношение - это урегулированное нормой банковского права отношение между субъектами банковского права, одной из сторон которого является Банк России. Можно сказать и так, что банковское правоотношение - это юридическое отношение между субъектами банковского права, основным содержанием которого являются права и обязанности, возникающие по поводу соблюдения, исполнения, использования и применения установленного законами и нормативными актами Банка России порядка проведения банковских операций и сделок.

Значение любого правоотношения состоит в том, что юридические и физические лица, различные организации в процессе своей практической Деятельности сравнивают и оценивают свое фактическое поведение и поведение других участников в конкретном отношении с тем, каким должно быть поведение в соответствии с требованиями нормативного акта.

Например, между Банком России и кредитной организацией существует правовое отношение по соблюдению последней установленных для нее нормативов. Фактически могут быть некоторые отклонения от установленной для данного правоотношения модели финансовой деятельности - вопрос только в степени несоответствия. Но правоотношением Должно считаться не фактическое отношение, которое содержит отклонения, а юридическое, то есть такое, каким оно должно быть в данной ситуаций. Такой подход всегда позволяет сравнивать юридическое и фактическое в отношениях между субъектами, не смешивая одно с другим.

Банковское правоотношение - это правовая форма фактического банковского отношения. Поэтому понятие правоотношения включает только то, что является правовым. Каких-то неправовых (фактических) элементов в содержании самого правоотношения быть не должно. Правовое и фактическое общественное отношение - это взаимосвязанные, но не совпадающие понятия.

Банковское правоотношение - это юридическая связь между субъектами, одним из которых всегда является Банк России. Оно предусмотрено нормой банковского права, поэтому его волевое содержание строится в соответствии с методом правового регулирования банковского права - методом властного приказа. Это вертикальное правоотношение.

Правоотношение между кредитной организацией и Банком России возникает с момента ее регистрации и прекращается исключением соответствующей записи в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

В промежутке между этими точками отсчета могут происходить и, как правило, происходят многочисленные изменения банковского правоотношения, связанные с получением различных лицензий, внесением изменений в учредительные документы, согласованием руководителей кредитной организации, ее реорганизацией, преобразованием. Такое правоотношение является статусным. В этом банковском правоотношении реализуется статус кредитной организации.

Однако кредитная организация имеет не только статус, правовое положение, которые, как известно, со временем изменяются, но и функции.

Функции кредитной организации - это основные направления ее банковской деятельности. Они осуществляются посредством банковских операций и сделок.

В процессе осуществления банковских операций и сделок между кредитной организацией, вкладчиками, кредиторами и всеми другими лицами, которые пользуются банковскими услугами, возникают гражданско-правовые отношения. Гражданско-правовые отношения регулируют только ту часть банковской деятельности, которая является объектом гражданского права. Другие отрасли права имеют свои объекты в банковской деятельности.

Порядок проведения банковских операций и сделок регулируется правилами, установленными банковскими законами и Банком России. Этот порядок является объектом банковского права. Кредитная организация обязана подчиняться правилам, которые установлены для проведения банковских операций и сделок. Выполнение требований, установленных этими правилами, порождает операционные банковские правоотношения между кредитной организацией и Банком России.

Операционное банковское правоотношение между Банком России кредитной организацией конструируется по вертикали. Но банковская деятельность едина, и поэтому гражданско-правовые и банковские правоотношения тесно взаимосвязаны. Это означает, что каждому гражданско-правовому отношению между кредитной организацией и ее клиентом, в том числе и вкладчиком (горизонтальное правоотношение), соответствует банковское правоотношение - между Банком России и кредитной организацией (вертикальное правоотношение).

Такова логика метода правового регулирования в банковском праве -метода властного приказа.

В юридической литературе, на наш взгляд, понятие банковского правоотношения определяется слишком широко. Объем понятия во многом зависит от того, как понимается структура правоотношения. Некоторые авторы считают, что банковское правоотношение имеет комплексный характер, что оно регулируется нормами и публичного, и частного права. В частности, О.М. Олейник пишет, что "банковские правоотношения - это урегулированные частыми и публичными нормами права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые средства как средства обращения, сбережения и товар".[Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. - М.: Юристь, 1997, с. 39.] При таком понимании банковского правоотношения оно мало чем отличается от гражданского правоотношения. О.М. Олейник все банковские правоотношения классифицирует по их субъектному составу на следующие виды: а) между банками и клиентами; б) между двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций; в) между ЦБ и банками; г) между банками по поводу создания союзов; д) между ЦБ и правительством; е) между ЦБ и высшими органами представительной власти. Кроме того, О.М. Олейник классифицирует банковские правоотношения в зависимости от характера банковских операций, а также от их содержания.[Там же, с. 39.]

На наш взгляд, субъектный состав банковского правоотношения включает только правоотношения между кредитными организациями и Банком России, а также между учредителями кредитной организации и Банком России в момент создания, реорганизации, преобразования или ликвидации банка, включая и процедуры, связанные с его санацией.

В банковском праве в отличие от права гражданского применяется только метод властного приказа. Нормы банковского права - императивные. Они не предусматривают равенства сторон. Этим в значительной мере определяется и структура правоотношения, а значит, и его специфика, субъектный состав.

Любые правоотношения, и банковские в этом отношении не являются исключением, возникают, изменяются и прекращаются в силу юридических фактов.

Юридические факты делятся на события (независящие от воли сторон обстоятельства) и действия, совершенные по воле сторон.

В соответствии со ст. 8 Гражданского кодекса Российской Федерации гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности. В соответствии с этим гражданские права и обязанности возникают:

1) из договоров и иных сделок, предусмотренных законом, а также из договоров и иных сделок, хотя и не предусмотренных законом, но не противоречащих ему;

2) из актов государственных органов и органов местного самоуправления, которые предусмотрены законом в качестве основания возникновения гражданских прав и обязанностей;

3) из судебного решения, установившего гражданские права и обязанности;

4) в результате приобретения имущества по основаниям, допускаемым законом;

5) в результате создания произведений науки, литературы, искусства, изобретений и иных результатов интеллектуальной деятельности;

6) вследствие причинения вреда другому лицу;

7) вследствие неосновательного обогащения;

8) вследствие иных действий граждан и юридических лиц;

9) вследствие событий, с которыми закон или иной правовой акт связывает наступление гражданско-правовых последствий.

Все эти основания могут также применяться и в банковском праве.

Все правовые банковские отношения условно можно разделить на две большие группы:

Правоотношения, в которых реализуется его компетенция в системе разделения властей, то есть внешние правоотношения по отношению к банковской системе в целом. Это конституционные правоотношения по формированию его высших руководящих органов, по взаимодействию с законодательной и исполнительной властями в государстве. Кроме того, в некоторых случаях Банк России является субъектом определенных международно-правовых отношений;

Правоотношения внутри банковской системы, в которых осуществляются предусмотренные законодательством функции Банка России. Сюда входят все правоотношения, участниками которых являются кредитные организации и Банк России.

В состав правоотношений любого рода входят:

Объект, т.е. то, по поводу чего складываются правоотношения;

Субъект, т.е. участник правоотношений;

Права и обязанности субъектов правоотношения.

Объекты банковских правоотношений

Объект банковского правоотношения - банковская деятельность и возникающие в связи с ней общественные отношения, содержанием которых является банковская операция или банковская сделка.

Банковские операции и банковские сделки проводятся кредитной организацией в целях оказания банковских услуг и получения прибыли которые, в свою очередь, могут рассматриваться как часть банковской деятельности. Однако этим банковская деятельность не исчерпывается Она может быть объектом других правоотношений, таких, например, как гражданско-правовые, финансовые или налоговые.

Разграничение правоотношений имеет важное значение для определения характера прав, обязанностей и ответственности участников соответствующих правоотношений. Банковская деятельность - это общий объект для всего комплекса правоотношений, которые с ней так или иначе связаны. Но в этом общем объекте есть такие элементы, которые становятся объектами конкретных отраслевых правоотношений

Например, объекты банковского правоотношения и налогового правоотношения тесно связаны между собой, но по своей природе они различны. И эти различия в значительной степени обусловлены предметом правового регулирования в банковском праве и спецификой объекте: банковских правоотношений. В налоговом праве применяются административно-правовой метод регулирования и санкции административного права. В банковском праве, как уже говорилось, применяются совершенно другие санкции.

Вместе с тем и общий объект - банковская деятельность - в законодательстве четко не определен. По крайней мере в ст. 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" только перечисляются банковские операции и банковские сделки, но не приводится определение банковской деятельности. На практике это вызывает некоторые трудности, например, при определении финансовых результатов в связи с определением состава затрат, включаемых в себестоимость.

Субъекты банковских правоотношений

Банковская деятельность регулируется по преимуществу гражданским и банковским правом. Некоторые основополагающие отношения между Банком России и органами государственной власти регулируются Конституцией Российской Федерации.

Банк России и кредитные организации - это основные субъекты банковских правоотношений. В некоторых случаях субъектами правоотношений являются участники кредитных организаций (создание, реорганизация, финансовое оздоровление, прекращение и ликвидация кредитной организации).

Клиенты кредитных организаций, акционеры и вкладчики, как правило, являются субъектами гражданско-правовых отношений. Банковское право регулирует банковские операции и взаимосвязанные со спецификой банковской деятельности сделки в той части, в которой это связано с осуществлением банковских технологий.

Вкладчик или другое лицо, которое пользуется банковскими услугами, не является субъектом банковских правоотношений. Вкладчикам не предоставлено право проверять, как ведется бухгалтерский учет в банке, в том числе и по его собственному вкладу, правильно ли оформляются и учитываются банковские операции, соблюдаются ли банком соответствующие экономические нормативы, которые касаются именно вкладчиков. Вкладчик не знает и не имеет права требовать от банка предоставления информации о том, как банк управляет рисками, какие информационные продукты он использует, куда размещает привлеченные денежные средства.

Возможности вкладчика сводятся только к тому, что непосредственно связано с заключением гражданско-правового договора банковского вклада и в качестве юридической гарантии этого указано в ст. 8 "Предоставление информации о деятельности кредитной организации" Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР", в которой говорится, что "при осуществлении банковских операций кредитная организация обязана по требованию физического или юридического лица предоставить лицензию на осуществление банковских операций, информацию о своей финансовой отчетности (бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) и аудиторское заключение за предыдущий год, а также ежемесячные бухгалтерские балансы за текущий год. За введение физических и юридических лиц в заблуждение путем непредоставления информации либо предоставления недостоверной или неполной информации кредитная организация несет ответственность в соответствии с настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами".[Собрание законодательства Российской Федерации от 5 февраля 1996 № б, ст. 492. ]

На этот счет имеется нормативный акт Банка России, устанавливающий перечень информации, которая должна предоставляться кредитной организацией по требованию вкладчика. Указание ЦБР от 27 марта 1998 года № 192-У "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков" предусматривает, что "кредитные организации предоставляют заинтересованным лицам информацию о своей деятельности в порядке, установленном пунктами 6.1 и 6.2 данного Указания, а именно банки в местах своей работы по приему и выдаче средств физическим лицам предоставляют для общего обзора в целом по банку следующую информацию: а) копии лицензий Банка России на осуществление банковских операций, а также адрес (не менее одного адреса в населенном пункте), по которому заинтересованное лицо может получить для ознакомления: бухгалтерский баланс по счетам 2-го порядка, составленный по форме № 101 Указания Банка России от 24 октября 1997 года № 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (в тыс. рублей); б) отчет о прибылях и убытках по форме № 102[Эта и другие представляемые вкладчикам и заинтересованным лицам формы Предусмотрены Указанием Банка России от 24 октября 1997 года № 7-У "О позядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации".]; в) агрегированный балансовый отчет (форма № 113, графа А и графа 2 без указания ее наименования) (в тыс. рублей); г) агрегированный отчет о прибылях и убытках по форме № 114 (графа А и графа 2 без указания ее наименования) (в тыс. рублей); д) аудиторское заключение с указанием названия аудиторской фирмы и номера лицензии Банка России на осуществление аудиторской деятельности в соответствии с пунктами 4.6 и 4.7 Положения Банка России от 23 декабря 1997 года № 10-П "О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год".

В случае составления положительного аудиторского заключения в его итоговой части делается запись: "Проверенная годовая бухгалтерская отчетность во всех существенных аспектах подготовлена в соответствии с законодательством и нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, и принятыми принципами ведения бухгалтерского учета. Достоверность баланса и отчета о прибылях и убытках подтверждена". Аудиторская фирма (аудитор) заверяет своей печатью и подписью руководителя фирмы (уполномоченного лица) каждый лист форм указанной бухгалтерской отчетности (баланса и отчета о прибылях и Убытках кредитной организации). Отчетность, составленная для публикации, сопровождается аналогичной записью, которая заверяется печатью и подписью руководителя фирмы (уполномоченного лица).

В случае составления положительного заключения с оговорками в его итоговой части делается запись: "Проверенная годовая бухгалтерская отчетность с учетом внесенных изменений во всех существенных аспектах подготовлена в соответствии с законодательством и нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, и принятыми принципами ведения бухгалтерского учета".

В соответствии с п. 2.8 цитируемого Указания запись должна содержать также изложение установленных в ходе проверки других существенных нарушений. Аудиторская фирма (аудитор) заверяет своей печатью и подписью руководителя фирмы (уполномоченного лица) каждый лист форм указанной бухгалтерской отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках кредитной организации). Отчетность, составленная для публикации, сопровождается аналогичной записью, которая заверяется печатью и подписью руководителя фирмы (уполномоченного лица). При наличии существенных нарушений по любому вопросу, входящему в состав аудиторской проверки, не позволяющих дать ни положительное, ни положительное с оговорками заключение, аудиторская фирма (аудитор) готовит отрицательное заключение. Отсутствие печати и подписи аудитора свидетельствует о неподтверждении достоверности представленной аудитору отчетности. По завершении аудиторской проверки, проведенной аудиторской фирмой (аудитором), аудиторское заключение в целом подписывается руководителем фирмы или уполномоченным им лицом, заверяется печатью аудиторской фирмы и датируется[Положение Банка России от 23 декабря 1997 года № 10-П "О порядке составления и представления в Банк России аудиторского заключения по результатам проверки деятельности кредитной организации за год".// "Финансовая газета", 1998; №3, Вестник Банка России от 31 декабря 1997 года, № 91 - 92; Бизнес и банки, 1998, № 6.].

Банки обязаны предоставлять указанную информацию за следующие периоды: бухгалтерский баланс и агрегированный балансовый отчет - за месяц, предшествующий текущему, Сбербанк РФ - в течение двух последних месяцев, но не позднее 10-го числа второго месяца; отчет о прибылях и убытках и агрегированный отчет о прибылях и убытках - за год, предшествующий текущему; аудиторское заключение - за год, предшествующий текущему.

Кроме того, банки вправе представлять отчеты о прибылях и убытках, а также аудиторское заключение за периоды внутри текущего года. Установлены также сроки обновления информации. Предусматривается также, что кредитные организации вправе раскрывать информацию о своей деятельности через страницу Банка России в сети Интернет, а также иными способами, обеспечивающими доступность информации неограниченному кругу лиц.

Банк России при получении от кредитной организации письма, содержащего согласие на раскрытие информации, размещает ее на странице Банка России в сети Интернет.

В случае невыполнения банками требований по предоставлению информации, перечисленной в п. 6.1 цитируемого Указания, к ним применяются меры воздействия в соответствии со ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". П. 8 Указания предусматривает, что п. 4 Указания действует до вступления в силу федерального закона о страховании вкладов физических лиц, предусмотренного ст. 38 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", если иное не будет установлено нормативными актами Банка России, но не далее 1 января 2000 года[Вестник Банка России от 1 апреля 1998 года, № 21.].

Теперь допустим, что какое-либо требование Указания нарушено, и вкладчик обращается с жалобой в Банк России. Какие правоотношения возникают в этом случае между Банком России и кредитной организацией? Обязан ли Банк России разрешить спор между вкладчиком и кредитной организацией?

Согласно п. 2 ст. 11 Гражданского кодекса Российской Федерации "защита гражданских прав в административном порядке осуществляется лишь в случаях, предусмотренных законом. Решение, принятое в административном порядке, может быть обжаловано в суд". Но Банк России не наделен правом осуществлять защиту гражданских прав в административном порядке. Кроме того, как уже говорилось, его нормативные акты не являются нормативными актами административного права.

Следовательно, обращение вкладчика с жалобой в Банк России никаких административно-правовых отношений не порождает.

Вместе с тем, получив жалобу от вкладчика, Банк России в соответствии с действующим законодательством не обязан проводить проверки по жалобам физических и юридических лиц с последующим предоставлением им информации и не имеет полномочий на проведение таких проверок.

Если допустить, что по поступившей жалобе Банк России назначит проверку с целью защитить права конкретного вкладчика, то в этом случае он должен будет взять письменное объяснение по данному факту от кредитной организации. Но если Банк России отберет письменное объяснение, то в таком случае возникнет юридическое дело и он должен будет решить спор между кредитной организацией и вкладчиком по конкретному делу. Однако попытка решения такого спора могла бы означать, что Банк России нарушает требования п. 2 ст. 11 Гражданского кодекса Российской Федерации, где говорится, что защита гражданских прав в административном порядке осуществляется лишь в случаях, предусмотренных законом.

Значит ли это, что Банк России должен оставить без внимания жалобу вкладчика и порекомендовать ему обратиться в суд?

Думается, что Банк России обязан лишь дать ответ вкладчику о том, что такого рода споры решаются в судебном порядке. Но поскольку Банк России ответствен за банковский надзор, то, стало быть, он обязан проверить поступившую жалобу на предмет выполнения кредитной организацией требований Указания Банка России.. Поводом к возникновению надзорного правоотношения в такого рода случаях является жалоба вкладчика, но правоотношение возникает не между Банком России и обратившимся к нему вкладчиком, а между Банком России и проверяемой им в порядке надзора кредитной организацией.

Субъективные права и обязанности

Субъективное право - это право, которое принадлежит субъекту как участнику правоотношения.

Субъективное право включает три правомочия:

а) право на собственные действия;

б) право потребовать от другой стороны в правоотношении исполнения ею обязанностей;

в) право на защиту своего нарушенного субъективного права.

В банковском правоотношении каждая из сторон имеет свои права и обязанности.

Банк России имеет право потребовать от кредитной организации, чтобы кредитная организация проводила конкретную банковскую операцию в соответствии с требованиями банковских законов и, кроме того, в соответствии с банковскими правилами, установленными Банком России. Кредитная организация обязана выполнять все требования Банка России v проводить операции должным образом (делать соответствующие проводки в бухгалтерском учете, правильно оформлять бухгалтерские документы, нарушать при этом экономические нормативы и т. д.).

С другой стороны, и кредитная организация имеет право потребовав от Банка России предоставления необходимой ей банковской информации, соблюдения им предусмотренной законом конфиденциальности потребовать, чтобы Банк России предъявлял к ней только те требований которые предусмотрены банковскими законами и банковскими правила ми. Если Банк России нарушит ее права, кредитная организация имеет право обратиться за защитой в арбитражный суд.

Отношения банка с клиентом, ... Понятие и структура банковской системы РБРеферат >> Банковское дело

Беларусь. Понятие и структура банковской системы В современной экономике банковские операции... этом одни авторы включают в состав банковской системы только банки, другие... лизинговая операция предполагает возникновение правоотношений трех субъектов: продавца, ...

банковский право законодательство

В процессе осуществления банковской деятельности возникают правоотношения, которые не могут быть однозначно отнесены к первичным отраслям права. Они образуют особую группу, присущую исключительно банковскому праву, и составляют специфику его предмета.

Банковские правоотношения - это урегулированные нормами банковского права общественные отношения, возникающие при обязательном участии банка или небанковской кредитно-финансовой организации по поводу финансовых инструментов, участники которого имеют субъективные права и юридические обязанности двойственной природы.

Основаниями возникновения банковских правоотношений могут выступать следующие:

  • 2) норма закона (при реализации денежно-кредитной политики);
  • 3) административный акт (выдача лицензии или ее отзыв);
  • 4) договор.

Структура банковского правоотношения, как и любого другого, включает в себя три элемента:

  • 1. Субъект. В теории права понятия «субъект правоотношения» и «участник правоотношения» практически не различаются. Несмотря на это, банковское законодательство не использует эти два понятия как синонимы. В частности, ч. 1 ст. 6 БК устанавливает, что «субъектами банковских правоотношений являются Национальный банк, банки и небанковские кредитно-финансовые организации». В соответствии с ч. 2 ст. 6 БК, «участниками банковских правоотношений могут быть Республика Беларусь, ее административно-территориальные единицы, в том числе в лице государственных органов, а также физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица». Исходя из содержания указанных частей ст. 6 БК следует, что в ч. 1 перечислены лица, без участия которых правоотношение не может быть признано банковским, а в ч. 2 перечислены лица, которые могут принимать участие в данных правоотношениях (например, в качестве клиента банка), но не вправе осуществлять банковскую деятельность.
  • 2. Объект. Статья 10 БК устанавливает, что объектами банковских правоотношений являются деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности. Принимая во внимание специфику банковских правоотношений, представляется, что к объектам необходимо отнести информацию, подпадающую под действие режима банковской тайны.
  • 3. Содержание. Содержание любого правоотношения составляют субъективные права и юридические обязанности сторон. Соответственно содержание банковского правоотношения составляют субъективные права и юридические обязанности его участников. Содержание сильно варьируется в зависимости от конкретного вида правоотношения, но существует черта, характерная для всех банковских правоотношений. В данном виде правоотношений сочетаются права и обязанности, имеющие различную правовую природу. Часть правоотношений возникает в условиях свободного волеизъявления и юридического равенства, и их содержание определяется договором. Другая часть устанавливается императивными нормами банковского законодательства и носит публично-правовой характер.

Исходя из характеристики структурных элементов банковских правоотношений, можно выделить следующие особенности банковских правоотношений:

  • 1. возникают в процессе осуществления банковской деятельности;
  • 2. регулируются банковским законодательством;
  • 3. банковские отношения носят преимущественно смешанный, одновременно публично-правовой и частноправовой характер;
  • 4. к объектам банковских правоотношений относятся деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности, а также информация, подпадающая под действие режима банковской тайны;
  • 5. одной из сторон всегда выступает кредитная организация или Национальный банк.

Банковские правоотношения можно классифицировать по различным признакам:

  • 1. В зависимости от субъективного состава:
    • - между банками и клиентами;
    • - между двумя банками по поводу осуществления банковских операций;
    • - между Национальным банком и банками;
    • - между банками по поводу создания союзов, ассоциаций;
    • - между Национальным банком и правительством - отношения взаимного представительства;
    • - между Национальным банком и Президентом Республики Беларусь, а также высшими органами представительной власти - назначение и отчет.
  • 2. В зависимости от характера банковских операций :
    • - отношения по поводу пассивных операций. Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 3 ст. 15 БК) Примером пассивных операций могут служить институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг и др.
    • - отношения по поводу активных банковских операций. Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 2 ст. 15 БК) Активными являются операции по предоставлению кредитов, факторинговые операции, покупка долговых ценных бумаг других эмитентов и др.
    • - отношения по поводу посреднических банковских операций. Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. (ч. 4 ст. 15 БК) К посредническим операциям относят расчеты, валютно-обменные операции, банковское хранение.
  • 3. В зависимости от содержания:
    • - имущественные, связанные, прежде всего, с денежными средствами как видом имущества;
    • - неимущественные, связанные с обеспечением режима банковской тайны, использованием тех или иных наименований, защитой деловой репутации банка, присвоением рейтинга и др.;
    • - организационные, связанные с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

Банк является важнейшим элементом финансовой системы в любом государстве. В Российской Федерации банковские правоотношения регламентируются множеством нормативных актов. О том, как именно функционируют банки в нашем государстве, будет рассказано в этой статье.

Общая характеристика

К функциям системы банковских правоотношений относится регулирование работы Центробанка и коммерческих финансовых институтов. Согласно заключению юристов, банковское право состоит из норм гражданского и финансового права. Гражданские нормы закрепляют порядок создания банков и их деятельности. Нормы финансового права формируют принципы кредитования, определяют статус российского Центробанка и регулируют его отношения с банками коммерческого характера.

Вся банковская система оказывает громадное влияние на государственное хозяйство. Наукой была выработана специальная классификация, позволяющая поделить банковское право на три уровня. Здесь стоит выделить подотрасли (например, валютное право), правовые институты (институт наличного или безналичного расчета), а также нормы права. Совокупность отдельных норм образует собой конкретный институт банковского права. Соблюдение норм обеспечивается правом применения санкций.

Система банковских правоотношений

Какие юридические источники являются базой для рассматриваемой системы? Это Конституция, ФЗ "О Центробанке РФ", ФЗ "О банковской деятельности", а также Закон "О банкротстве". Содержит некоторые положения о банках и Гражданский кодекс.

Сама система банковского права в России имеет двухуровневый характер. Первое место здесь занимает российский Центробанк. На второй ступени расположены все оставшиеся субъекты банковских правоотношений. Это различные кредитные организации - вроде коммерческих банков и частных небанковских институтов. Государство возводит управляющую систему из органов, соответствующих по компетенции. Устанавливаются четкие требования к реализации банковской деятельности.

Управление

Как именно происходит управление банковской системой в России? Согласно основному закону страны, большую роль в управлении играет глава государства. Именно он руководит вопросами финансового, кредитного и экономического характера. Президент обеспечивает согласованную работу государственных органов, представляя Госдуме и Совфеду кандидатуры на различные должности. В частности, здесь стоит выделить должности председателя и совета директоров Центробанка, а также главы Счетной палаты.

Сам Центробанк находится в подчинении у Госдумы. Нижняя палата Парламента обладает в отношении банковской системы следующими полномочиями:

  • назначение на должность руководителя Банка России;
  • направление и отзыв своих представителей из Национального банковского совета;
  • рассмотрение годового отчета Банка России;
  • проведение парламентских слушаний о деятельности Центробанка и другое.

Совет Федерации, в свою очередь, обязан направлять двух своих представителей в Национальный банковский совет.

Банковское и гражданское право

Что регулируется нормами гражданского права? Здесь стоит выделить определение правового положения участников гражданской системы, основания для формирования имущественного и неимущественного права, регулирование договорных обязательств и многое другое. Все эти элементы присутствуют в банковском праве. По сути, банковская система тесно связана с гражданским правом. При этом было бы ошибочно считать рассматриваемый вид полностью зависимым от права гражданского.
Какие между двумя представленными юридическими системами имеются отличия? Во-первых, банковские правоотношения не предполагают широкой автономии воли сторон. Большая часть норм в системе кредитных организаций носит императивный характер. Во-вторых, за нарушение норм права кредитные организации привлекаются по нормам банковского, а не гражданского законодательства. Простой пример: в статье 836 ГК РФ говорится о заключении банковского договора в письменной форме. При этом в Кодексе не уточняется, будут ли достаточными основаниями оферта или акцепт. В то же время в статье 36 Закона "О банковской деятельности" говорится про обязательность заключения договора в случае привлечения средств во вклады.

Банковское и финансовое право

Образование, распределение и использование денежных фондов регулируется нормами финансового права. Предметом этой юридической сферы являются отношения, которые могут возникать в процессе финансовой деятельности федерации и региональных образований.

Какие нормы между финансовым и банковским правом являются смежными? Здесь стоит назвать отношения между Центробанком и кредитными инстанциями по вопросам формирования и использования обязательных денежных резервов. Необходимо четко разграничивать, когда Банк России взаимодействует с кредитными организациями, а когда сам принимает участие в финансовых отношениях. В первом случае речь идет о смежном применении банковского и финансового права, а во втором - о конкретной норме финансового права.

Банковский холдинг

В банковских правоотношениях большую роль играют два типа объединения: это группа и холдинг. Согласно статье 4 ФЗ "О банках", группой кредитных организаций признается объединение юридических лиц, которое при этом не является кредитным лицом. Управляет таким объединением одна кредитная организация.

В случае с холдингом все несколько иначе. Речь идет о таком же объединении, что и в случае с группой, только управляющей здесь является организация, которая не имеет статуса банка. Доля банковской деятельности в холдинге не должна составлять менее 40 процентов. Контроль как за банковской группой, так и за холдингом устанавливается Международными стандартами денежной отчетности.

Существуют и другие формы банковских правоотношений. Так, нужно выделить союзы и ассоциации. Создаются они не для извлечения прибыли, а в целях совместной поддержки - юридической и финансовой.

Банковские операции

Основные виды банковских правоотношений закреплены в статье 5 ФЗ "О банках". Именно в этой части закона рассказывается про банковские операции и сделки. Основной операцией является привлечение финансов во вклады. Задействованы в этом могут быть как физические, так и юридические лица. Далее следует выделить формирование и ведение банковских счетов, а также осуществление переводов (в том числе и электронных - без открытия банковских счетов). Тесно связана с этими операциями инкассаторская деятельность.

Самого понятия банковских правоотношений могло бы и не существовать, не будь возможности выдачи банковских гарантий. Обеспечение таких гарантий является важнейшей обязанностью представителей банковской системы.

Какие сделки может реализовывать кредитная организация? Вот на что стоит обратить внимание:

  • выдача поручительств за третьих лиц;
  • приобретение права требования финансов от третьих лиц;
  • управление доверительного характера;
  • реализация лизинговых операций;
  • оказаний услуг консультативного характера всем участникам банковских правоотношений.

Обеспечение стабильности

Финансовая надежность является основным принципом, на котором базируется любая кредитная организация. Для обеспечения надежности головные организации банковских групп обязаны формировать специальные резервы для хранения ценных бумаг и финансов. Порядок формирования и минимальные резервы устанавливается Центробанком.

Для обеспечения стабильности кредитная организация должна создавать систему управления рисками и капиталом - одну из важнейших гарантий надежности. Грамотно разработанная система позволит банку оптимально функционировать на протяжении долгого времени.

Банковские вклады

Основной особенностью банковских правоотношений является возможность делать вклады. Что это такое? Согласно статье 36 ФЗ "О банках", вкладом называют денежные средства в российской или иностранной валюте, размещаемые физическим лицом в целях хранения и получения в дальнейшем финансовой выгоды. Доход формируется в виде процентов, а выплачивается в денежной форме. Финансы могут быть возвращены вкладчику по первому его требованию.

Возможность принимать вклады предоставляется далеко не всем. Во-первых, размер уставного капитала должен составлять не менее 3,6 млрд рублей. Во-вторых, информация о контролирующих банк инстанциях должна быть раскрыта неограниченному кругу лиц. Наличие двух представленных условий позволит любому банку реализовывать не только деятельность по выдаче кредитов, но и функции по принятию вкладов.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ВВЕДЕНИЕ

Заключение

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА

ВВЕДЕНИЕ

Ценностью банковского права являются его ориентационные возможности. С учетом сказанного, полагаем, что при надлежащей организации банковского правотворчества и реализации (прежде всего применения) банковского права оно может обеспечивать следующие состояния банковской системы и банковского дела.

Банковские правоотношения -- это урегулированные частными и публичными нормами права общественные отношения, складывающие в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые средства как средства обращения, сбережения и как товар.

Именно об этом и пойдет речь в этой контрольной работе.

1. Конституционные основы банковского права

субъект структура банковский правоотношение

Конституционные основы банковского права образуют те нормы Конституции Российской Федерации, которые в той или иной степени соотносятся с банковской деятельностью либо устанавливают ограничения этой деятельности.

С позиций регулятивного воздействия в конституционных основах банковского права следует точно так же, как это предлагается в литературе по теории права, выделять конституционные принципы-законоположения, содержащие в себе только некоторую общую идею, принцип.

Кроме конституционных принципов-законоположений, принято выделять принципы-нормы, т.е. такие конституционные нормы, которые не нуждаются в принятии отраслевых законов, а обладают четко выраженным регулятивным потенциалом. В сфере банковского права к числу названных принципов следует отнести те нормы, которые регламентируют порядок назначения руководства Банка России, его отчетности. Так, в соответствии со ст. 103 Конституции РФ назначение на должность и освобождение от должности Председателя Центрального банка РФ отнесено к компетенции Государственной Думы РФ, которая рассматривает этот вопрос по инициативе Президента РФ. На рынке финансовых услуг единственным эмитентом денег является Центральный банк Российской Федерации (ст. 75 Конституции РФ). Никаких дополнительных нормативных актов для реализации этого положения не требуется, а то, что аналогичная норма содержится и в Законе о Центральном банке, означает простое повторение уже существующего предписания.

Значение конституционных основ банковского права состоит в следующем. Во-первых, они программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой режим предпринима­тельства и устанавливая свободу передвижения капитала и финансовых услуг (ст. 8 Конституции РФ).

Государство на уровне Конституции создает гарантии сферы реализации банковских услуг, устанавливая при этом некоторые правила и принципы. Среди принципов можно рассматривать указанные в ст. 8 Конституции РФ свобода экономической деятельности, конкуренцию, равную защиту всех форм собственности и др.

Во-вторых, конституционные основы устанавливают тот минимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен специальными бан­ковскими нормами. К числу таких прав и свобод нужно отнести право на собственность, право на информацию, право на защиту и т.п.

На первый взгляд может показаться, что указанные права и свободы соотносятся только со статусом гражданина в Российской Федерации и не могут распространяться на юридических лиц. В действительности это не так, и подтверждением тому может служить постановление Конституционного Суда РФ от 17 декабря 1996 г. по делу о проверке конституционности пп. 2 и 3 ч. первой ст. 11 Закона Российской Федерации от 24 июня 1993 года «О федеральных органах налоговой полиции». Это постановление имеет существенное значение для решения большого числа проблем, и не только проблем банковского права.

В данном же случае необходимо отметить, что Конституционный Суд Российской Федерации установил, что конституционные права человека и гражданина распространяются на юридических лиц в той степени, в какой эти права могут быть к ним применимы. Такой вывод представляется вполне обоснованным, и доказать его можно по принципу от обратного. Если допустить, что на юридических лиц не распространяется действие Конституции РФ (а, кстати, она даже не упоминает термина «юридическое лицо»), то необходимо будет признать, что в правовом поле нашего государства существуют некоторые участки или сегменты, которые не подпадают под конституционное воздействие. Это, в свою очередь, будет противоречить указанию Конституции РФ о том, что она действует на всей территории РФ и является актом высшей юридической силы (ст. 4).

Следовательно, конституционные гарантии прав и законных интересов должны распространяться и на банки как юридические лица, и на их клиентов независимо от организационно-правовой формы последних.

В-третьих, конституционные нормы создают основу для единообразного банковского правового регулирования. Это выражается в том, что в соответствии со ст. 71 Конституции РФ установление правовых основ единого рынка, финансовое, валютное, кредитное регулирование, денежная эмиссия отнесены к компетенции Российской Федерации. Поэтому любые акты субъектов Российской Федерации, принимаемые по этим вопросам, следует считать незаконными.

2. Характеристика и структура источников банковского права

Определение понятия источников банковского права предполагает первоначальное уяснение самого понятия источника права в принципе, затем установление совокупности источников права, соотносимых с банковской деятельностью, что, как мы покажем далее, не является достаточно простым, наконец, описание хотя бы в общих чертах их содержания и построение на этой основе некоторой схемы источников банковского права. Анализ источников должен дать юристу методику их поиска, согласования и на этой основе применения к тем правоотношениям, которые нуждаются по той или иной причине в соответствующей квалификации.

При определении понятия источника банковского права, очевидно, следует исходить из общеизвестных и принятых в правовой науке и практике подходов.

Ранее такое понимание источников права, которое можно считать широким толкованием, высказывалось в обшей литературе и встречало некоторые возражения. Тем не менее, если принимать во внимание регулятивное воздействие источников, т.е. их способность определять конкретное правовое поведение банков и их клиентов, необходимо использовать это широкое, хотя, может быть, и нетрадиционное для юристов, понимание источников права, включая в них все существующие регуляторы, имеющие внешнюю форму выражения.

Нормативным подтверждением необходимости использования такого понимания источников банковского права можно считать встречающиеся во многих законодательных актах отсылки к «банковским правилам», «банковским обычаям» и «банковской практике».

В соответствии с рассматриваемым подходом в числе источников банковского права, кроме традиционных нормативных актов, следует назвать и банковское правовое мышление, о котором уже шла речь выше. Оно основывается на экономико-финансовых потребностях банковской деятельности, и формирует оценку эффективности и объективности правовых норм и в значительной степени корректирует общие деловые обычаи страны. В данной работе не представляется возможным подробно рассмотреть этот источник, но необходимо помнить, что практика применения или неприменения тех или иных правовых норм в основном зависит от правового мышления.

Общими признаками банковского правового регулирования являются:

а) многоуровневый характер регулирования, 80% которого приходится на подзаконные нормативные акты;

б) противоречивость многих нормативно-правовых актов;

в) наличие нормативных актов, принятых в дорыночные времена;

г) динамика правового регулирования;

д) отсутствие официальных источников или официальной публикации многих ранее изданных источников.

3. Регулятивные возможности банковского права

Известно, что любое общество, в том числе и российское, переживает различные этапы оценки возможностей права -- от полного пренебрежения до полной переоценки, преувеличения. Обе эти тенденции опасны, хотя и вызывают различные последствия.

В связи с этим следовало бы обсудить вопрос о реальных возможностях банковского права -- насколько оно может оптимизировать свою банковскую деятельность или идти наперекор тактическим финансовым потребностям, а равно интересам одной из участвующих групп.

Позитивные возможности банковского права, в принципе, ограниченны. Далеко не каждая правовая норма, существующая на бумаге, может действовать реально. Собственно, возможности -- это ведь потенциал решения тех или иных задач, поэтому именно реальные возможности определяют, насколько в данных условиях может быть решена более или менее общая задача. В принципе, позитивные возможности банковского права ограничиваются экономическими условиями осуществления банковской и иной предпринимательской деятельности, в силу которых введение не­которых требований и правил оказывается малоэффективным или неэффективным.

Реальные позитивные возможности банковского права определяют также качественные и количественные требования к формулировке решаемой задачи, с тем чтобы ее решение было дости­жимым в определенное время и при определенной затрате сил и средств. При этом нужно принимать во внимание и такие затраты, как снижение прибыльности и скорости оборота денег, утрата доверия участников банковской деятельности к банкам и др.

Ценностью банковского права являются его ориентационные возможности. С учетом сказанного, полагаем, что при надлежащей организации банковского правотворчества и реализации (прежде всего применения) банковского права оно может обеспечивать следующие состояния банковской системы и банковского дела:

Стабильность их организационно-управленческих и нормативных основ и предсказуемость банковского поведения;

Надежность банковских операций и ликвидность коммерческих банков и их ресурсов;

Доступность банковского обслуживания;

Баланс интересов общества, банковской системы, банка, клиентов, третьих лиц;

Прозрачность и подконтрольность банковской деятельности.

Можно предположить также, что банковское право способно также позитивно влиять на рационализацию банковских услуг.

4. Банковские правоотношения и х виды

Вряд ли целесообразно, да и возможно в принципе дать исчерпывающую дефиницию банковским правоотношениям. Но если, все же, следуя традициям российского (советского) правоведения, постараться это сделать, то определение будет выглядеть следующим образом. Банковские правоотношения -- это урегулированные частными и публичными нормами права общественные от­ношения, складывающие в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые средства как средства обращения, сбережения и как товар.

Виды банковских правоотношений могут быть выделены в зависимости от субъектного состава:

а) между банками и клиентами;

б) между двумя коммерческими банками по поводу осуществления банковских операций;

в) между ЦБ и банками;

г) между банками по поводу создания союзов, ассоциаций, клиринговых палат и прочих производных образований -- членские правоотношения;

д) между ЦБ и правительством -- отношения взаимного представительства;

е) между ЦБ и высшими органами представительной власти -- назначение и отчет.

Кроме того, банковские правоотношения могут быть классифицированы в зависимости от характера банковских операций, т.е. выделяются правоотношения, опосредующие:

а) пассивные банковские операции, в которых банк выступает должником, -- институт банковского вклада, банковского счета, выпуск ценных бумаг;

б) активные банковские операции, в которых банк участвует как кредитор, -- кредитные договоры и договоры об уступке денежного требования;

в) посреднические банковские операции -- расчетные правоотношения;

г) вспомогательные банковские операции -- правоотношения по поводу оказания информационных и иных услуг.

В зависимости от содержания правоотношения могут быть классифицированы следующим образом:

а) имущественные; связанные с денежными средствами как видом имущества;

б) неимущественные, связанные с обеспечением режима банковской тайны, использованием тех или иных наименований, зашитой деловой репутации банка, присвоением рейтинга и др.;

в) организационные, связанные с построением внутренней организационной структуры самого банка и банковской системы в целом.

Основаниями возникновения банковских правоотношений могут выступать следующие:

а) норма закона, например при реализации кредитно-денежной политики государства или формировании обязательных резервов;

6) административный акт, например выдача лицензии или ее отзыв;

в) договор или односторонняя сделка;

г) причинение вреда (является спорным и нуждается в дополнительном обосновании).

5. Субъекты и структура банковских правоотношений

Субъектный состав банковских правоотношений определяется всем изложенным и предполагает выделение нескольких уровней:

а) клиенты или, как принято говорить, клиентура банков -- граждане, юридические лица, их обособленные подразделения, иные организации;

б) кредитные организации и прежде всего банки;

в) банк, как орган государственной исполнительной власти и центр банковской системы;

г) производные банковские образования -- банковские союзы, ассоциации, лиги, группы, концерны, клиринговые палаты,

д) органы власти, осуществляющие функции государственного регулирования банковской деятельности и взаимодействия с банковской системой.

Между названными субъектами устанавливаются различные по своему содержанию правоотношения или правовые связи. При этом нужно иметь в виду, что именно правовая связь является конструктивной чертой правоотношения.

Анализируя правовые связи между участниками банковских правоотношений нужно постоянно иметь в виду, что они базируются на правовых связях или правоотношениях между клиентами. В этом выражается целевое предназначение банковских правоотношений, которые возникают и существуют только при условии наличия клиентуры банков, чьи интересы должны учитываться и за­щищаться в первую очередь. Но, разумеется, эти правовые связи находятся за пределами банковского права.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Большинство норм банковского права требует серьезного осмысления, поскольку они используют далекие от юриста термины банковского дела. Многие проблемы правового регулирования банковской деятельности до сих пор не решены и даже не обсуждаются в юридической литературе. Кроме того, изучение банковского права предполагает хорошее знание основных теоретических положений и норм гражданского и хозяйственного (предпринимательского) права.

За рамками моей работы остались такие сложные и интересные темы, как банковский аудит, налогообложение доходов от банковской деятельности, работа банков с ценными бумагами и др., но все же общую информацию о «банковском праве» реально почерпнуть из представленной работы.

ИСПОЛЬЗОВАННАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. Конституция РФ.

2. Гражданский кодекс РФ.

3. Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)».

4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

5. Федеральный закон «О валютном регулировании в Российской Федерации».

6. Алексеева Д.Г., Хоменко Е.Г. Банковское право: Вопросы и ответы. - М.: Юриспруденция, 2005. с.208.

7. Братко А.Г. Банковское право. Теория и практика. Учебное пособие. - М.: Приор, 2004

8. Грачева Е.Ю. Финансовое право: Схемы, комментарии / Учебное пособие. - М.: Новый Юрист, 2005, с. 104.

9. Лаврушин О.И. Банковское дело. Издательство Финансы и статистика 2003г. с. 672.

10. Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций.-М.:Юристъ, 1999.- с. 424.

11. Щуплецова Ю.И. Банковское право. Пермь, 2005

Размещено на Allbest.ru

Подобные документы

    Теоретические аспекты российского банковского права: сущность, принципы, структура, источники. Специфика банковских правоотношений. Анализ инструментов управления банковской системой. Основная характеристика современного банковского законодательства РФ.

    курсовая работа , добавлен 10.10.2010

    Понятие, признаки и структура правоотношения. Субъекты и объекты правоотношений. Процессуальные, материальные, конституционные, гражданско-правовые, семейные, уголовные, уголовно-исполнительные правоотношения. Субъективные права и юридические обязанности.

    курсовая работа , добавлен 23.10.2016

    Банк и кредитные организации, учредители (участники) кредитной организации как типичные субъекты банковского права. Значение различий в правовом статусе субъектов. Организационные и финансовые гарантии защиты вкладчиков и других банковских клиентов.

    реферат , добавлен 11.12.2009

    Субъекты предпринимательского правоотношения как конкретные участники, стороны правоотношения, наделенные обязанностями и правами в сфере хозяйствования. Характеристика и виды субъектов предпринимательского права. Виды акционерных обществ, их различия.

    реферат , добавлен 01.08.2010

    Понятие договора банковского счета как юридического факта и обязательственного правоотношения, условия его заключения и расторжения. Порядок списания денежных средств с банковского счета. Права и обязанности, ответственность сторон по данному договору.

    курсовая работа , добавлен 17.01.2015

    Классификация финансово-правовых норм. Финансовые правоотношения. Юридические факты в финансовом праве. Классификация финансовых правоотношений. Субъекты финансового права. Защита прав субъектов финансовых правоотношений. Норма финансового права.

    реферат , добавлен 02.06.2008

    Понятие и структура финансово-правовых норм, их виды. Финансовые правоотношения: понятие, особенности и классификация. Содержание финансового правоотношения как способа реализации финансового права. Защита прав субъектов финансовых правоотношений.

    курсовая работа , добавлен 20.12.2011

    Правовая природа договора банковского счета, его субъекты, особенности заключения. Существующие виды классификации банковских счетов. Сравнительный анализ договоров банковского вклада и банковского счета. Порядок расторжения банковского договора.

    контрольная работа , добавлен 17.01.2010

    Понятие и юридическая природа договора банковского счета. Заключение и расторжение, содержание и исполнение договора банковского счета. Права и обязанности сторон договора, списание денежных средств с банковского счета. Виды договоров банковского счета.

    курсовая работа , добавлен 11.11.2010

    Понятие и особенности финансовых правоотношений. Виды финансовых правоотношений: бюджетные, налоговые правоотношения, отношения по страхованию, валютные правоотношения, правоотношения в области банковской деятельности. Нормы финансового права.