Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято различать два блока банковской инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй - в его взаимодействии с внешней средой.
К элементам внутренней инфраструктуры относятся:
законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;
внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;
построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;
структура аппарата управления банком.
Стартовым началом деятельности банка являются различного рода юридические нормы и документы (устав банка, разрешение на совершение им определенных операций, запрещение заниматься теми или иными видами услуг и др.).
К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:
1.информационное обеспечение;
2.научное обеспечение;
3.кадровое обеспечение;
4.законодательная база.
1. В процессе своей деятельности банки активно используют данные об экономике предприятий, развитии их продукта, финансовой устойчивости. Помимо баланса, других форм отчетности предприятий банки собирают информацию о деятельности своих клиентов в периодической печати, пользуются услугами специальных агентств, располагающих конфиденциальной информацией о предприятии в целом и его руководителях.
2. В условиях рынка банки значительную часть своих ресурсов направляют на развитие научного обеспечения. Практически в каждом коммерческом банке работают аналитики, изучающие рынок. Крупные банки, межбанковские объединения формируют специальные научные структуры (аналитические центры, научно-исследовательские институты). Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершенствование организации труда, механизма совершения банковских операций позволяют банкам устоять в конкурентной борьбе, избегать ошибок, в целом повысить надежность и эффективность своей работы.
3. Существенным блоком банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов-профессионалов зависит эффективность всей банковской деятельности.
4. Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Так же как и другие блоки, оно оказывает существенное влияние как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.
Система безопасности комм.банков.
При развитии рыночных отношений и формировании коммерческих структур главенствующую роль играют коммерческие банки. Именно они аккумулируют огромные финансовые потоки и способны активно влиять на развитие национальной экономике. . Проблемы банка затрагивают широкие слои населения и способны, а иногда способны даже повлиять на ситуацию в стране. Преступления, совершаемые в отношении банков и банковских работников, являются наиболее опасными и тяжелыми.
Объектами безопасности коммерческого банка являются;
Персонал (руководство, ответственные исполнителя, сотрудники);
Финансовые средства, материальные ценности, новейшие технологии;
Информационные ресурсы (информация с ограниченным доступом, составляющая коммерческую тайну, иная конфиденциальная информация, предоставленная в виде документов и массивов независимо от формы и вида их представления).
Субъектами правоотношений при решении проблемы безопасности являются:
Государство как собственник ресурсов, создаваемых, приобретаемых и накапливаемых за счет средств государственных бюджетов, а также информационных ресурсов, отнесенных к категории государственной тайны;
Национальный Банк, осуществляющий денежно- кредитную политику страны;
Коммерческий банк как юридическое лицо, являющееся собственником финансовых, а также информационных ресурсов, составляющих служебную, коммерческую и банковскую тайну;
Другие юридические и физические лица, в том числе партнеры и клиенты по финансовым отношениям, задействованные в процессе функционирования коммерческого банка как внутри страны, так и во внешнефинансовых связях (органы государственной власти, исполнительные органы, организации, привлекаемые для оказания услуг в области безопасности, обслуживающий персонал, клиенты и др.);
Службы безопасности коммерческих банков и частные охранно-детективные структуры.
К объектам, подлежащим защите от потенциальных угроз и противоправных посягательств, относятся:
Персонал банка (руководящие работники, производственный персонал, имеющий непосредственный доступ к финансам, валюте, ценностям, хранилищам, осведомленные в сведениях, составляющих банковскую и коммерческую тайну, работники внешнеэкономических служб и другие;
Финансовые средства, валюта, драгоценности;
Информационные ресурсы с ограниченным доступом, составляющие служебную и коммерческую тайну, а также иная конфиденциальная информация на бумажной, магнитной, оптической основе, информационные массивы и базы данных, программное обеспечение, информативные физические поля различного характера;
Средства и системы информатизации (автоматизированные системы и вычислительные сети различного уровня и назначения, линии телеграфной, телефонной, факсимильной, радио- и космической связи, технические средства передачи информации, средства размножения и отображения информации, вспомогательные технические средства и системы);
Материальные средства (здания, сооружения, хранилища, техническое оборудование, транспорт и иные средства);
Технические средства и системы охраны и защиты материальных и информационных ресурсов.
Все объекты, в отношении которых могут быть осуществлены угрозы безопасности или противоправные посягательства, имеют различную потенциальную уязвимость с точки зрения возможного материального или морального ущерба. Исходя из этого они должны быть классифицированы по уровням уязвимости (опасности), степени риска.
Наибольшую уязвимость представляют финансовые и валютные средства, особенно в процессе транспортировки, информационные ресурсы и некоторые категории персонала.
Разобравшись с субъектами и объектами, перейдем непосредственно к угрозам безопасности. В процессе выявления, анализа и прогнозирования потенциальных угроз интересам банка необходимо учитывать объективно существующие внешние и внутренние условия, влияющие на их опасность. Таковыми являются:
Нестабильная политическая, социально-экономическая обстановка и обострение криминогенной ситуации;
Невыполнение законодательных актов, правовой нигилизм, отсутствие ряда законов по жизненно важным вопросам;
Снижение моральной, психологической и производственной ответственности граждан.
Отсутствие грамотных специалистов в области безопасности.
Рассмотрим немного подробнее наиболее уязвимые категории
Что угрожает персонала и сотрудникам банка?
Похищения и угрозы похищения сотрудников, членов их семей и близких родственников;
Убийства, сопровождаемые насилием, издевательствами и пытками;
Психологический террор, угрозы, запугивание, шантаж, вымогательство;
Нападение с целью завладения денежными средствами, ценностями и документами.
Преступные посягательства в отношении помещений (в том числе и жилых), зданий и персонала проявляются в виде:
Взрывов;
Обстрелов из огнестрельного оружия;
Минирования, в том числе с применением дистанционного управления;
Поджогов;
Нападения, вторжения, захватов, пикетирования, блокирования;
Повреждения входных дверей, решеток, ограждений, витрин, мебели, а также транспортных средств личных и служебных;
Технологические аварии, пожары, стихийные бедствия и т.п.
Угрозы финансовым ресурсам проявляются в виде:
Невозврата кредитных ссуд;
Мошенничества со счетами и вкладами;
Подложных платежных документов и пластиковых карт;
Хищения финансовых средств из касс и инкассаторских машин.
Резкого изменения экономической ситуации в стране (экономические кризисы)
Банкротства деловых партнеров банка
Угрозы информационным ресурсам проявляются в виде:
Разглашения конфиденциальной информации;
Утечки конфиденциальной информации через технические средства обеспечения производственной деятельности различного характера и исполнения;
Несанкционированного доступа к охраняемым сведениям со стороны конкурентных организаций и преступных формирований.
Уничтожение или порча носителей стратегически важной информации вследствие злонамеренных действий или несчастных случаев
Ведение "информационной войны" против банка наносящий существенный ущерб его деловой репутации
Каким же образом можно защититься от этих угроз? Обобщая и анализируя можно выделить следующие основные составляющие проблемы безопасности:
1) Правовая защита.
2) Организационная защита.
3) Инженерно-техническая защита.
4) Страховая защита
Состав и структура банковских активов.
Активы банка - это размещенные ресурсы, находящиеся у банка либо в собственном владении, либо привлеченные им на временной основе. Приумножение активов банка осуществляется за счет проведения активных операций: выдача кредитов, инвестиционные операции и прочие активные операции, способствующие получению прибыли. В свою очередь, активные банковские операции - это действия банка, посредством которых они размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Таким образом, если активы - это направления размещения денежных средств, то активные операции - это действия банка по размещению ресурсов, поэтому анализировать мы будем активы, но не активные операции.
Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству и экономическому содержанию статей актива баланса кредитной организации к балансовому итогу.
Состав активов по основным видам банковской деятельности, то можно сделать следующие выводы относительно их структуры: 1) первое место в активных операциях кредитных организаций занимают кредитные операции, второе--инвестиции в ценные бумаги, третье -- кассовые активы; 2) доля прочих активов обусловлена особенностями учета, они включают широкий спектр операций от вложений в основные фонды (здания и сооружения) до расчетных операций; 3) различия в структуре активов кредитных организаций во многом определяются национальными особенностями, в том числе спецификой банковского законодательства и бухгалтерского учета, а также влиянием внешней среды.
Активные операции банков заключаются в размещении аккумулируемых банками собственных и привлеченных средств с целью обеспечения необходимых условий для:
1) Функционирования кредитного учреждения.
2) Получения доходов.
Актив баланса банка позволяет проследить за распределением ресурсов банка по видам операций. Активы банка достаточно разнообразны, однако условно их можно сгруппировать следующим образом:
1) Денежные и приравненные к ним средства (1-3%).
2) Кредиты (50-80%).
3) Ценные бумаги (долговые, долевые).
4) Инвестиции.
5) Прочие активы.
Денежные активы являются для банка традиционными. Однако их удельный вес является, как правило, не велик и составляет для банка примерно от 1% до 3% всех активов. Следует иметь в виду, что в любое время банк должен выполнить требования клиента - выплатить ему полностью или частично средства, находящиеся на счетах до востребования.
Средства, приравненные к денежным. Такими активами являются средства, вложенные в валютные ценности, драгоценные металлы, размещенные в виде остатков на корреспондентских счетах и других банках.
Кредитные вложения составляют основной удельный вес банковских активов. В их состав могут входить межбанковские кредиты (депозиты), кредиты, предоставленные юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, операции кредитного характера с векселями, предоставленный финансовый лизинг, факторинг, исполненные банком гарантии, не взысканные с клиентов. Эта группа активов обеспечивает банкам основной объем доходов, но в то же время несет наибольшие риски.
Активы коммерческого банка -- это статьи бухгалтерского баланса, отражающие размещение и использование ресурсов коммерческого банка. Банковские активы образуются, как правило, в результате активных операций, т.е. размещения собственных и привлеченных средств, с целью получения дохода, поддержания ликвидности и обеспечения функционирования банка. Именно в результате активных операций банк получает основную часть своих доходов.
В балансовых отчетах коммерческих банков выделяют следующие агрегированные статьи активов:
1. Денежные средства и счета в Центральном банке.
2. Государственные долговые обязательства.
3. Средства в кредитных Организациях.
4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи (ценные бумаги для перепродажи по балансовой стоимости за вычетом резервов под обесценение ценных бумаг).
5. Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность (ссудная и приравненная к ней задолженность за вычетом резервов на возможные потери по ссудам).
6. Проценты начисленные (включая просроченные).
7. Средства, переданные в лизинг.
8. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы.
9. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли.
10. Расходы будущих периодов по другим операциям.
11. Прочие активы.
Под структурой активов понимается соотношение разных по качеству статей актива баланса банка к валюте баланса. Активы банка можно классифицировать по следующим критериям:
* по назначению,
* по ликвидности,
* по степени риска,
* по срокам размещения,
* по субъектам.
Группировка активов по их назначению
По своему назначению активы можно разделить на пять категорий:
1) кассовые активы, обеспечивающие ликвидность банка;
2) работающие (оборотные) активы, приносящие банку текущие доходы;
3) инвестиционные активы, предназначенные для получения доходов в будущем и для достижения иных стратегических целей;
4) капитализированные (внеоборотные) активы, предназначенные для обеспечения хозяйственной деятельности банка;
5) прочие активы.
Кассовые активы. Коммерческий банк наряду с прочими функциями должен ежедневно бесперебойно выполнять требования клиентов по безналичному перечислению средств и по выдаче наличных денег с их счетов. Такие средства называют высоколиквидными, или кассовыми, активами. Практика показывает, что на долю высоколиквидных активов должно приходиться около 20% от всей суммы привлеченных банком средств.
К кассовым активам (денежным и приравненным к ним средствам) относятся:
* средства в кассах банка, в обменных пунктах, в банкоматах, платежные документы в валюте
* драгоценные металлы
* драгоценные камни
* корреспондентский счет в ЦБ
* корреспондентские счета в коммерческих банках;
* средства, перечисленные в фонд обязательных резервов в ЦБ
* средства в расчетных центрах организованного рынка ценных бумаг
Структуру инвестиционных активов в соответствии с Планом счетов бухгалтерского учета можно представить следующим образом:
* долговые обязательства, приобретенные для инвестирования
* акции, приобретенные для инвестирования;
* векселя со сроком погашения свыше одного года;
* прямые инвестиции: участие в дочерних и зависимых обществах, средства, внесенные банками в уставные капиталы юридических лиц.
Капитализированные активы. Для организации и осуществления своей основной деятельности банкам приходится приобретать или арендовать различное имущество: помещения, транспортные средства, компьютеры, оргтехнику, банковские сейфы и оборудование и пр. Эти средства не участвуют в обороте, и поэтому их называют внеоборотными активами. Наряду с некоторыми другими статьями баланса капитализированные активы относятся к иммобилизованным, или отвлеченным, активам.
В отличие от промышленных предприятий в структуре активов коммерческого банка основные средства и имущество занимают незначительную долю (10--15%). Более высокая их доля, как правило, свидетельствует о нерациональной структуре активов коммерческого банка и сопряжена с низким уровнем его доходности и ликвидности. Важно также, чтобы сумма капитализированных активов полностью покрывалась собственным капиталом банка.
В состав капитализированных активов входят:
Основные средства банков;
Капитальные вложения;
Нематериальные активы;
Хозяйственные материалы;
Прочие активы. К числу прочих активов обычно относят средства, отвлеченные в расчеты, дебиторскую задолженность, расчеты с филиалами, транзитные счета, средства, ошибочно перечисленные на счета банка, расходы будущих периодов и т.п. Доля прочих активов, как правило, незначительна и может колебаться в пределах от 0 до 10% от общей суммы активов. Слишком высокая доля прочих активов может свидетельствовать о негативных тенденциях в деятельности банка либо об искажениях в его финансовой отчетности.
Группировка активов по ликвидности
По степени ликвидности активы банка можно подразделить на пять групп: банковский инфраструктура ликвидность актив
1) высоколиквидные активы, находящиеся в немедленной готовности, или первоклассные ликвидные средства:
наличные деньги,
драгоценные металлы,
средства в ЦБ РФ,
средства в банках-нерезидентах из числа группы развитых стран,
средства в банках для расчетов по пластиковым картам,
облигации Банка России,
средства, предоставленные третьим лицам до востребования;
2) ликвидные активы, находящиеся в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства (резервы второй очереди, или текущие активы):
кредиты и платежи в пользу банка со сроком исполнения до 30 дней,
легкореализуемые ценные бумаги, котируемые на бирже,
другие быстро реализуемые ценности;
3) активы долгосрочной ликвидности:
кредиты, выданные банком,
размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года;
4) малоликвидные активы:
долгосрочные инвестиции,
капитализированные активы,
просроченная задолженность,
некотируемые ценные бумаги,
ненадежные долги.
5) неликвидные активы
безнадежные ссуды
неликвидные и обесценившиеся ценные бумаги;
дебиторская задолженность сроком свыше 30 дней;
средства на корреспондентских счетах в обанкротившихся банках
вложения в капитал предприятий, находящихся в кризисном состоянии;
нереализуемая недвижимость;
Доля первых двух групп активов по требованиям ЦБ должна быть не менее 20% от всех активов за вычетом обязательных резервов кредитной организации. В современных условиях у многих банков эта доля превышает установленный минимум. Как уже говорилось, банки испытывают проблему избыточной ликвидности, не имея достаточного количества надежных направлений доходного размещения средств.
По международным требованиям доля высоколиквидных активов в общем объеме активов должна составлять от 12 до 15%. Ликвидность банка оценивается в основном путем соотнесения групп активов различной степени ликвидности с соответствующими группами пассивов.
Группировка активов по степени риска
Для оценки степени принимаемых банком на себя рисков все активы банка делят на пять групп риска, для каждой из которых установлен свой коэффициент вероятности потери стоимости. Эта группировка и порядок расчета суммы активов банка, взвешенных с учетом риска, установлены ЦБ.
Сгруппировав активы по приведенной методике, можно рассчитать удельные веса каждой группы и оценить структуру активов банка по степени риска. Сумма всех активов, взвешенных с учетом риска, используется для расчета норматива достаточности капитала.
Группировка активов по срокам размещения
На основе действующего Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях все активы в зависимости от срока их размещения можно разделить на следующие группы:
а) бессрочные активы;
б) активы, размещенные на срок:
* до востребования,
* до 30 дней,
* от 31 до 90 дней,
* от 91 до 180 дней,
* от 181 до 360 дней,
* от 1 года до 3 лет,
* свыше 3 лет.
Группировка активов по субъектам
В зависимости от того, в чьем пользовании находятся активы банка, они могут в соответствии с действующим Планом счетов быть классифицированы следующим образом:
1) активы, находящиеся в пользовании у самого банка;
2) активы, предоставленные во временное пользование другим субъектам:
а) государству:
* Минфин, финансовым, местным органам власти;
* внебюджетным фондам;
* финансовым организациям, находящимся в государственной собственности;
* коммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной собственности;
* некоммерческим предприятиям и организациям, находящимся в государственной собственности;
б) негосударственным юридическим лицам:
* финансовым организациям;
* коммерческим предприятиям и организациям;
* некоммерческим предприятиям и организациям;
в) физическим лицам:
* частным предпринимателям;
* гражданам;
г) нерезидентам:
* иностранным государствам;
* банкам и финансовым организациям;
* нефинансовым юридическим лицам;
* физическим лицам.
Банковский надзор и его виды.
Органом банковского регулирования и банковского надзора в соответствии с Законом «О Национальном банке Кыргызской Республики» является Кыргыз Банкы. Банк Кыргызстана осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства и нормативных актов Банка Кыргызстана, установленных ими обязательных нормативов. Банковская система - это объект надзора для Банка Кыргызстана. Надзор - это средство обеспечения пруденциального регулирования. Это надзор в узком смысле слова, т. е. надзор за отдельными кредитными организациями как частью банковской системы.
Каждая в отдельности кредитная организация является предметом конкретного надзора со стороны ЦБ КР. Усиление надзора за конкретной кредитной организацией может быть продиктовано общими интересами укрепления банковской системы, в частности, управлением системными рисками. Однако в этом есть и обратная сторона: кредитная организация теряет свои преимущества в системе конкурентных отношений. Информация о том, что определенная кредитная организация подвергается интенсивному надзору, может породить сомнения у ее клиентов.
Вид банковского надзора - это обусловленная объектом и предметом банковского надзора конкретная деятельность Банка Кыргызстана по проверке деятельности кредитной организации.
Банковский надзор можно классифицировать по нескольким критериям.
1. Общая классификация банковского надзора. В зависимости от предмета надзора следует выделить функциональные виды надзора, а в зависимости от субъекта - институциональные.
2. Предметная классификация банковского надзора (функциональная). Банковский надзор классифицируется в соответствии со спецификой нормативного, экономического и финансового содержания банковской деятельности, которая является предметом надзора.
3. Нормативная классификация банковского надзора. Выделяют два вида: общий (юридический) и пруденциальный (финансовый).
4. В зависимости от развития банковской деятельности кредитной организации, следует различать виды банковского надзора:
лицензирование банковской деятельности;
текущий надзор за соблюдением законов, финансовых нормативов и нормативных актов Банка Кыргызстана.
5. В зависимости от экономического и финансового содержания банковской деятельности различают валютный надзор и надзор, связанный с обслуживанием банками бюджетных счетов.
6. В зависимости от места проведения надзора текущий контроль делится на два вида: дистанционный и контактный.
Дистанционный надзор - это наблюдение за деятельностью кредитных организаций на основе представленных ею банковских и, в частности бухгалтерских документов.
Контактный надзор - это проверки деятельности кредитных организаций, проводимые представителями Банка Кыргызстана непосредственно в кредитной организации. Для этих целей в структуре Банка Кыргызстана создаются специальные подразделения - Департамент инспектирования кредитных организаций и соответствующие структуры в его территориальных учреждениях.
Контокоррентный кредит.
Контокоррентный кредит-это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов. С него проводятся все платежи включая:
Оплату расчетных документов за тмц и услуги;
Выплата заработной платы
Погашение кредиторск задолжен по расчетам за тмц и услуги
Перечисление прибыли и налога с оборота в бюджет
Уплата штрафов и неустоек
Уплату %тов за кредит
По сравнению с другими видами кредитования контокоррентный кредит имеет следующие особенности:
Перед заключением договора проводится анализ кредитоспособности ссудополучателя по действующей в данном банке методике. В последующем, в течение срока действия договора, возможно неоднократное получение кредита без предоставления со стороны ссудополучателя документации о его финансовом положении;
Максимальный размер задолженности устанавливается для каждого клиента дифференцированно. При кредитовании юридических лиц банк изучает плановое и фактическое движение оборотных средств, состояние остатков по счету и его обороты, источники собственных средств. Лимит задолженности по контокорренту обычно определяется как разница между средней потребностью в оборотных средствах и средствами, сформированными за счет собственных источников. В некоторых случаях, когда до заключения договора о данном контокоррентном кредитовании между банком и заемщиком уже существовали длительные кредитные отношения, в качестве лимита задолженности по контокорренту может быть принята усредненная задолженность по ранее выданным ссудам, величина которой примерно отражает потребность клиента в заемных средствах;
Наличие дополнительных рисков, связанных с обязательствами банка предоставить кредит по первому требованию клиенга, что обусловливает необходимость резервирования для этого денежных средств; а также с определяемой достоверностью текущего контроля за изменением кредитоспособности клиента банка в процессе осуществления договора;
Установление предельно допустимого срока погашения задолженности по контокорренту. В договоре, который может заключаться на довольно длительные сроки, фиксируется срок погашения ссуды и тем самым закрепляется его краткосрочный характер. Действительно, затягивание процесса погашения ссуды приводит к росту риска со стороны банка. Иногда проблема стимулирования заемщика к возврату кредита разрешается путем введения прогрессивной шкалы ставок ссудного процента, устанавливаемой в зависимости от продолжительности пользования предоставленным кредитом. В данном случае срок погашения задолженности в договоре не оговаривается;
Отсутствие материального обеспечения возврата контокоррентного кредита. Это характерно в основном для зарубежной банковской практики. В КР, в условиях повышенного риска кредитования, используются такие формы обеспечения, как ценные бумаги, в том числе и акции банка-кредитора, имущество заемщика, поручительства и гарантии третьих лиц.
По контокоррентным операциям существуют два вида процентов: первый устанавливается при наличии средств на расчетном (текущем) счете клиента, исходя из существующих в банке подобных ставок; второй начисляется на дневной остаток ссудной задолженности в соответствии с расчетной процентной ставкой по контокорренту, которая обычно выше с учетом риска, чем по обычным банковским кредитам подобной продолжительности;
Погашение задолженности осуществляется автоматически, так как в зачет по кредиту направляются все поступления средств в адрес клиента, которые отражаются на соответствующем кредитном счете до момента ликвидации сальдо по нему. Все последующие поступления денежных средств будут фиксироваться на расчетном (текущем) счете клиента.
В кредитном договоре (для предоставления долгосрочных кредитов) указывается следующее.
В начале договора указываются стороны по договору, их уполномоченные представители и основания, подтверждающие их полномочия. Затем содержание договора состоит из разделов.
1. Предмет договора.
Предметом договора является предоставление кредита. Указывается, что банк обязуется предоставить заемщику кредит в сумме руб. Заемщик обязуется принять сумму кредита и выплачивать проценты. Указывается процентная ставка. Указывается, на какие цели предоставляется кредит. Способ передачи денежных средств.
2. Срок договора.
Указывается, на какой срок предоставляется кредит.
3. Права и обязанности банка:
банк вправе:
* проверять обеспеченность выданного кредита и целевого использования кредита;
* прекращать выдачу ссуд и предъявлять ко взысканию ранее выданные при нарушении заемщиков условий кредитного договора, а также при выявлении недостоверности отчетности, неоднократной задержки уплаты процентов за кредит;
обязанности банка:
* предоставлять кредит заемщику в объемах и в сроки, предусмотренные в договоре;
* ежемесячно в срок до числа начислять проценты за предоставленный кредит;
* информировать заемщика об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования и расчетов, вносимых по решению ЦБКР, органов государственной власти.
4. Права и обязанности заемщика вытекают из действующего законодательства и ситуации на рынке кредитных ресурсов.
В договоре могут быть предусмотрены права заемщика:
* обратиться в банк о внесении изменений в условия договора, подкрепить их обоснованиями и расчетами;
* досрочно погасить задолженность по ссуде;
* расторгнуть договор при несоблюдении банком его условий или по своим экономическим соображениям;
заемщики обязуются по договору:
* использовать кредит на цели, предусмотренные в договоре;
* погасить полученный кредит со своего расчетного счета в сумме и сроки, указанные в договоре;
* уплачивать за пользование кредитом проценты;
* размер процентов указывается в договоре;
* своевременно представлять в банк баланс предприятия и другие документы, необходимые для осуществления контроля за ссудой.
Заемщик может потребовать от банка и предусмотреть в договоре возмещение убытков, возникающих вследствие предоставления в неполном объеме предусмотренного по договору кредита. В то же время сам заемщик в случае неполного использования выданного ему банком кредита уплачивает неустойку в размере платы банком за привлеченные кредитные ресурсы и недополученной маржи в отчетном периоде.
5. Обеспечение кредита.
6. Действие непреодолимой силы указывает, что ни одна из сторон не имеет ответственности перед другой стороной в связи с обстоятельствами, возникшими помимо воли и желания сторон и которых нельзя избежать (объявленная война, эпидемия, блокада, землетрясение, пожары, наводнения).
Подтверждением таких обстоятельств является свидетельство, выданное торговой палатой или правительственным органом.
7. Порядок разрешения споров.
Указывается, что споры разрешаются путем переговоров между сторонами. В случае невозможности разрешения разногласий путем переговоров они подлежат рассмотрению в суде.
8. Порядок изменения и дополнения договора.
Оформляются в письменном виде.
9. Особые условия (по усмотрению сторон).
Может быть предусмотрено следующее:
* процентные ставки за пользование долгосрочным кредитом могут быть пересмотрены в зависимости от конъюнктуры рынка, инфляции;
* при возникновении у заемщика временных финансовых затруднений банк может предоставить отсрочку непогашенного платежа по кредиту на конкретный срок (до 12 месяцев).
В "Особых условиях" может быть предусмотрено:
* предоставление банку документов (балансы, ТЭО, ТЭР, заключение экспертизы на проект и др.);
* не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц, не передавать активы в залог и др.
Срок действия договора устанавливается со дня выдачи кредита и до полного его возврата.
Подписи уполномоченных сторон.
Понятие и формы обеспечения возвратности кредита
Возвратность кредита, представляя собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой - на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.
Экономическую основу возврата кредита составляет кругооборот и оборот фондов участников воспроизводственного процесса, а также законы функционирования кредита
Поскольку в кредитной сделке участвуют оба субъекта - кредитор и заемщик, механизм организации возврата кредита учитывает место каждого из них в осуществлении этого процесса. Кредитор, предоставляя кредит, выступает организатором кредитного процесса, защищая свои интересы. Исходя из объективной экономической основы, он выбирает такую сферу вложения заемных средств, такие количественные параметры ссуды, методы ее погашения, условия кредитной сделки, которые бы создавали предпосылки для своевременного и полного возврата отданной взаймы стоимости. Однако обратное движение указанной стоимости зависит от кредитоспособности заемщика, использующего ее в своем обороте, от общей экономической конъюнктуры денежного рынка.
Прямая и косвенная котировка валюты.
а) Прямые. Применяются в большинстве стран. При прямой котировке стоимость единицы иностранной валюты выражается в национальной денежной единице;
б) Косвенная. За единицу принята национальная денежная единица, курс которой выражается в определенном количестве иностранной валюты. Косвенная котировка применяется в Великобритании, а с 1987 года и в США.
Между прямой и косвенной котировками существует обратно пропорциональная зависимость: 1/КУРС ПРЯМОЙ = КУРС КОСВЕННЫЙ
На табло курсов валютного отдела крупного банка любой страны индуцируются курсы доллара по отношению к другим валютам, т.е. представлена прямая котировка.
Для английского фунта стерлингов исторически сохраняется косвенная котировка, поэтому строка GBP в этой таблице читается следующим образом: 1 фунт стерлингов = 1, … доллара.
в) Кросс-курс. Представляет соотношение между двумя валютами по отношению к третьей валюте.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Знакомство со способами определения сущности, функций и основных элементов банковской инфраструктуры. Общая характеристика банковской системы рыночного типа, анализ функций: обеспечение финансовой поддержки, страховая защита субъектов хозяйствования.
реферат , добавлен 26.05.2013
Понятие и сущность банковской инфраструктуры, ее институциональная структура и факторы, влияющие на развитие. Агентство по страхованию вкладов и кредитные брокеры как институты данной инфраструктуры, их роль и значение в развитии банковской системы РФ.
курсовая работа , добавлен 16.04.2014
Влияние банковской системы на экономику и жизнедеятельность общества. Банковская инфраструктура как элемент банковской системы. Союзы и ассоциации кредитных организаций. Оценка эффективности функционирования банковской системы, ее кредитных инструментов.
эссе , добавлен 30.11.2014
Понятие банковской системы, ее типы и структура. Эволюция и современное состояние банковской системы. Перспективы реформирования банковской системы Российской Федерации. Структурный анализ пассивов и активов ОАО Банка "ВТБ24", ликвидности баланса.
курсовая работа , добавлен 21.04.2011
Понятие коммерческого банка и его организационное устройство. Принципы и функции коммерческих банков. Банковская деятельность, ее принципы и общие положения. Темпы развития банковской системы России. Структура активов и пассивов коммерческих банков.
курсовая работа , добавлен 08.04.2012
Признаки и общая характеристика банковских систем. Современная банковская система в России. Классификация банков, их базовые функции. Состав и сущность отдельных элементов банковской системы. Различия между распределительной и рыночной системами.
контрольная работа , добавлен 26.05.2010
Сущность и структура российской банковской системы. Анализ основных показателей банковской системы России за период 2011-2013 гг. Самостоятельность банков в совершении банковских операций. Проблемы современной банковской системы и пути их решения.
курсовая работа , добавлен 12.01.2015
История становления банковской системы России. Современное состояние инфраструктуры банковского сектора России. Количественные характеристики банковского сектора России. Проблемы развития и направления совершенствования банковской системы России.
курсовая работа , добавлен 16.09.2017
Функции и структура банковской системы России, ее современное состояние. Виды банков, банковская инфраструктура. Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации. Деятельность коммерческих банков. Проблемы и риски банковского сектора.
курсовая работа , добавлен 25.04.2016
Изучение сущности банковской системы - совокупности различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Структура банковской системы РФ: банки и небанковские кредитно-финансовые институты.
Банковская инфраструктура.
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков.
Принято различать два блока банковской инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй - в его взаимодействии с внешней средой. К элементам внутренней инфраструктуры относятся: – законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций; – внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение; – построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современ¬ ных коммуникационных систем; – структура аппарата управления банком.
Стартовым началом деятельности банка являются различного рода юридические нормы и документы (устав банка, разрешение на совершение им определенных операций, запрещение заниматься теми или иными видами услуг и др.). В дополнение к данным юридическим нормам банки самостоятельно формируют свою методическую базу. В условиях отсутствия ряда нормативных актов Центрального банка РФ по порядку совершения тех или иных операций коммерческие банки самостоятельно формируют правила их ведения.
Это усложняет работу кредитных учреждений, может вызвать ошибки, затруднить защиту интересов их клиентов, достижение их собственных целей. Чрезвычайно важной для налаживания эффективной работы банков являются организация труда, качественное составление отчетности по результатам их деятельности.
Непременным условием надежной работы банка как рискового предприятия становится также формирование аналитической базы, предполагающей составление аналитических таблиц определенного содержания, сбор, обработку информации, ее использование в процессе управления деятельностью кредитного учреждения на базе современных коммуникационных систем. Немаловажным элементом внутренней банковской инфраструктуры является структура аппарата управления банком.
Банк как экономический институт должен обладать обязательным набором ряда подразделений, отвечающих целям банка, его функциональному назначению. Помимо высших звеньев управления (Правление, Совет директоров и др.) в банке, как правило, создаются управления, отделы, секторы, обеспечивающие регулирование ликвидности и доходности операций, планирование банковской деятельности в целом и отдельных операций. В ядро банковского аппарата управления входит подразделение, организующее банковские операции и их учет. К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся: – информационное обеспечение; – научное обеспечение; – кадровое обеспечение; – законодательная база. Информационное обеспечение является важнейшим неотъемлемым атрибутом рыночной экономики.
Оно необходимо как банку, так и его клиентам. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп предприятий.
На базе анализа тенденций в развитии рынка банки коррек¬тируют свою денежно-кредитную политику, ограничивают или расширяют свои инвестиции, перераспределяют капиталы в соответствии с состоянием спроса и предложения. Картотека клиентов в целом ряде случаев ведется центральными банками, позволяя коммерческим банкам оперативно оценить предприятие, обратившееся с просьбой о предоставлении ссуд. Центральные банки некоторых стран практикуют рассылку в коммерческие банки сведений о предприятиях, нарушающих платежную дисциплину, задерживающих возврат банковских ссуд. Информация о состоянии рынка может касаться не только клиентов коммерческих банков, но и их самих.
Специальные рейтинговые агентства эпизодически публикуют сведения о степени надежности кре¬дитных учреждений. Этими сведениями пользуются не только банки во взаимоотношениях друг с другом, но и предприятия, отдельные граждане, желающие правильно выбрать более надежный банк. Крупные банки, межбанковские объединения формируют специальные научные структуры (аналитические центры, научно-исследовательские институты). Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершенствование организации труда, механизма совершения банковских операций позволяют банкам устоять в конкурентной борьбе, избегать ошибок, в целом повысить надежность и эффективность своей работы. В современных условиях, когда экономические риски в банковской деятельности усиливаются, обостряется необходимость подготовки эко¬номических кадров, обладающих большими профессиональными знаниями в области банковского дела, управления банком и его отделениями.
В коммерческих банках зачастую работают люди, не знающие современной банковской технологии.
Это сдерживает развитие банковской системы, приводит к ошибкам при формировании кредитного портфеля, убыткам при совершении тех или иных операций. Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Так же как и другие блоки, оно оказывает существенное влияние как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.
Структура этого законодательства, его содержание и значение для современной банковской практики рассматриваются отдельно. Деятельность кредитных организаций в Российской Федерации регламентируется Федеральным законом «О банках и банковской дея¬тельности» от 2 декабря 1990 г. №395-1. 2. НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности», допустимое сочетание которых определяется Банком России.
Существуют расчетные небанковские кредитные организации и организации инкассации, деятельность которых регламентируется соответствующими типовыми положениями. Расчетные кредитные организации вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц; расчеты по поручению юридических лиц, в том числе бан¬ков-корреспондентов, по их банковским счетам.
В зависимости от функционального назначения небанковских кредитных организаций (НКО) могут также обслуживать юридических лиц на рынке межбанковских кредитов (МБК), на валютном рынке, рынке драгметаллов, производить расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме и другие сделки, предусмотренные их уставами.
НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях размещения их от своего имени и за свой счет. НКО вправе выполнять операции, как в рублях, так и в иностранной валюте. Организации инкассации производят инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В большинстве случаев расчеты между предприятиями могут производят разные банки, поэтому в отношения кредитных организаций как посредники во взаимных платежах и расчетах могут вступать специальные подразделения Банка России – расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные по территориальному принципу.
В задачи РКЦ входит обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ. ВЫВОДЫ 1. В России чаще всего декларируется необходимость развития уни¬версальных банков. Считается, что универсальность деятельности спо¬собствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиен¬ту, поскольку он может удовлетворять потребности в более многооб¬разных видах банковского продукта.
Универсальным банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран. 2. К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструк¬туру. Банковская инфра¬структура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др. Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечива¬ющими высокую скорость платежей и расчетов. 3. Международная практика показывает, что законы о банковских институтах дол¬жны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и дру¬гих институтах мелкого кредита.
Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. 4. Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность.
Конец работы -
Эта тема принадлежит разделу:
кредитные организации
Это означает, что ее отдельные части, различные банки, связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.В случае, если.. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие.. Теоретически можно предположить, что даже в том случае, если в банковской системе исчезает центральный банк, вся..
Если Вам нужно дополнительный материал на эту тему, или Вы не нашли то, что искали, рекомендуем воспользоваться поиском по нашей базе работ:
Что будем делать с полученным материалом:
Если этот материал оказался полезным ля Вас, Вы можете сохранить его на свою страничку в социальных сетях:
В банковскую инфраструктуру входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
Первым элементом банковской инфраструктуры выступает информационное обеспечение. В условиях рынка банки прежде всего нуждаются в широкой и оперативной информации о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях, обращающихся в банк за кредитом и другими услугами. Информация, необходимая банкам, обычно предоставляется специальными агентствами – кредитными бюро (бюро кредитных историй). В ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведется картотека клиентов.
Необходимым компонентом банковской инфраструктуры выступает и методическое обеспечение . Особенность белорусских коммерческих банков состоит в том, что они зачастую не имеют унифицированных подзаконных актов и осуществляют операции на базе своих собственных методик и положений.
Неоформившимся блоком банковской инфраструктуры является также научное обеспечение . Оно затрагивает как функционирование банковской системы в целом, так и отдельных банков. В РБ пока что не создано достаточно представительных научных центров, деятельность научных работников (банковское направление) не скоординирована. В структуре отдельных коммерческих банков, как правило, отсутствовали аналитические подразделения, осуществляющие исследование рынка банковских услуг и эффективность банковских операций.
Важнейшим элементом банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение . В РБ существует лишь 3 ВУЗа и один колледж, где подготавливаются кадры финансово-банковского профиля. Если учесть тот факт, что весьма значительная доля работников банковской системы РБ в настоящий момент не имеет специального образования банковского профиля, можно утверждать, что подготовка кадров и особенно их переподготовка отстают от потребностей банковской системы.
Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций поставило перед банками задачи перехода на новые каналы связи более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно банковская система РБ оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.
Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство , которое призвано регулировать банковскую деятельность. Экономические отношения, регулируемые банковским законодательством, касаются в основном мобилизации и использования временно свободных денежных средств. Имущественные и связанные с ними неимущественные отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, регулируются также гражданским законодательством.
Субъектами банковских правоотношений являются: Национальный банк, банки, небанковские кредитно-финансовые организации и иные юридические лица, физические лица, а также республиканские органы государственного управления и местные исполнительные и распорядительные органы.
Банковское законодательство устанавливает принципы функционирования банковской системы, правовое положение субъектов банковской деятельности, регулирует отношения между ними. Оно определяет правовой статус, цели и функции НБ РБ, особенности его деятельности. Деятельность коммерческих банков (их виды, выполняемые ими операции, порядок создания, государственной регистрации, реорганизации, ликвидации, взаимоотношения с клиентурой и надзорными органами) также регулируются нормативными правовыми актами.
К актам законодательства относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; Банковский кодекс Республики Беларусь (2000 г.); декреты, указы и распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь и республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства.
Национальный банк, исполняя задачи, возложенные на него, регламентирует порядок осуществления банковских операций. Он наделен правом издавать соответствующие правила, инструкции, положения, другие нормативные документы, обязательные для исполнения всеми банками на территории республики, а также обязательные для исполнения республиканскими и местными органами управления; всеми юридическими и физическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь. Национальный банк вправе издавать нормативные правовые акты совместно с Правительством Республики Беларусь или, по его поручению, с республиканскими органами государственного управления.
Нормативные правовые акты Национального банка подлежат включению в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь на основании заключения (экспертизы) Министерства юстиции Республики Беларусь и официальному опубликованию в нем, а также в официальном издании Национального банка. Со дня включения в Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь они считаются вступившими в силу, если в этих актах не установлен другой срок.
К элементам банковской системы относится также банковская инфраструктура - предприятия, агентства, службы, обеспечивающие жизнедеятельность банков.
Банковская инфраструктура включает следующие службы:
информационные;
научные;
кадровые;
коммуникационные;
рейтинговые.
Таким образом, банковская система - это упорядоченная совокупность взаимосвязанных элементов, находящихся между собой в устойчивых отношениях, обеспечивающих их функционирование и развитие как единого целого. Перемещение денежных средств через банковскую систему имеет следующие преимущества:
снижение кредитных и финансовых рисков;
снижение издержек обращения в силу налаженной системы коммуникаций, имеющейся специализации на предоставлении банковских услуг и пр.;
более эффективное распределение ресурсов, следовательно, и более высокая доходность для инвесторов,
На состояние и развитие банковской системы влияют:
денежно-кредитная политика государства;
экономическая ситуация в стране;
законодательная база;
роль и место банковской системы в экономике страны;
межбанковская конкуренция;
налоговая политика государства.
Роль банковской системы в развитии экономики страны характеризуется:
реализацией денежно-кредитной политики государства;
иммобилизацией временно свободных денежных средств;
перераспределением ресурсов из сферы накопления в сферу производства и потребления;
денежной эмиссией;
организацией и осуществлением расчетов в стране;
хранением финансовых и материальных ценностей.
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система Российской Федерации
двухуровневая, включает в себя: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.
Первый уровень банковской системы страны - Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) - разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику государства. Одна из целей функционирования Банка России - развитие и укрепление банковской системы страны. Центральный банк осуществляет лицензирование, контроль и надзор банковской деятельности, методологическое обеспечение учета операций и расчетов в национальной и иностранной валютах. Кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков образуют второй уровень банковской системы страны, реализующий денежно-кредитную политику Банка России на местах.
Еще по теме банковская инфраструктура:
- М.И. БРАГИНСКИЙ, В.В. ВИТРЯНСКИЙ. ДОГОВОРНОЕ ПРАВО. Книга пятая. Том 2. ДОГОВОРЫ О БАНКОВСКОМ ВКЛАДЕ, БАНКОВСКОМ СЧЕТЕ; БАНКОВСКИЕ РАСЧЕТЫ. КОНКУРС, ДОГОВОРЫ ОБ ИГРАХ И ПАРИ, 2006
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято различать два блока банковской инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй - в его взаимодействии с внешней средой.
К элементам внутренней инфраструктуры относятся:
- - законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;
- - внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;
- - построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;
- - структура аппарата управления банком.
Стартовым началом деятельности банка являются различного рода юридические нормы и документы (устав банка, разрешение на совершение им определенных операций, запрещение заниматься теми или иными видами услуг и др.). В дополнение к данным юридическим нормам банки самостоятельно формируют свою методическую базу.
Чрезвычайно важной для налаживания эффективной работы банков являются организация труда, качественное составление отчетности по результатам их деятельности.
Немаловажным элементом внутренней банковской инфраструктуры является структура аппарата управления банком. Банк как экономический институт должен обладать обязательным набором ряда подразделений, отвечающих целям банка, его функциональному назначению. Помимо высших звеньев управления (Правление, Совет директоров и др.) в банке, как правило, создаются управления, отделы, секторы, обеспечивающие регулирование ликвидности и доходности операций, планирование банковской деятельности в целом и отдельных операций. В ядро банковского аппарата управления входит подразделение, организующее банковские операции и их учет.
К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:
- - информационное обеспечение;
- - научное обеспечение;
- - кадровое обеспечение;
- - законодательная база.
Информационное обеспечение является важнейшим неотъемлемым атрибутом рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и его клиентам. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп предприятий. На базе анализа тенденций в развитии рынка банки корректируют свою денежно-кредитную политику, ограничивают или расширяют свои инвестиции, перераспределяют капиталы в соответствии с состоянием спроса и предложения. Необходимая информация о макроэкономических отношениях, как правило, содержится в статистических сборниках, многочисленных справочниках, специальных оперативных изданиях, бюллетенях, публикуемых, в том числе центральными банками.
В процессе своей деятельности банки активно используют данные об экономике предприятий, развитии их продукта, финансовой устойчивости. Помимо баланса, других форм отчетности предприятий банки собирают информацию о деятельности своих клиентов в периодической печати, пользуются услугами специальных агентств, располагающих конфиденциальной информацией о предприятии в целом и его руководителях. Картотека клиентов в целом ряде случаев ведется центральными банками, позволяя коммерческим банкам оперативно оценить предприятие, обратившееся с просьбой о предоставлении ссуд.
Информация о состоянии рынка может касаться не только клиентов коммерческих банков, но и их самих. Специальные рейтинговые агентства эпизодически публикуют сведения о степени надежности кредитных учреждений. Этими сведениями пользуются не только банки во взаимоотношениях друг с другом, но и предприятия, отдельные граждане, желающие правильно выбрать более надежный банк.
В условиях рынка банки значительную часть своих ресурсов направляют на развитие научного обеспечения. Практически в каждом коммерческом банке работают аналитики, изучающие рынок. Крупные банки, межбанковские объединения формируют специальные научные структуры (аналитические центры, научно-исследовательские институты). Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершенствование организации труда, механизма совершения банковских операций позволяют банкам устоять в конкурентной борьбе, избегать ошибок, в целом повысить надежность и эффективность своей работы.
Существенным блоком банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов профессионалов зависит эффективность всей банковской деятельности.
В современных условиях, когда экономические риски в банковской деятельности усиливаются, обостряется необходимость подготовки экономических кадров, обладающих большими профессиональными знаниями в области банковского дела, управления банком и его отделениями. В коммерческих банках зачастую работают люди, не знающие современной банковской технологии. Это сдерживает развитие банковской системы, приводит к ошибкам при формировании кредитного портфеля, убыткам при совершении тех или иных операций.
Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Так же как и другие блоки, оно оказывает существенное влияние, как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.
Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по составлению актов и др. Позднее кредиторы начинают по распоряжению своих клиентов выполнять расчеты и другие операции.
Банк -- кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Сущность банка полнее раскрывают его функции. Каковы основные функции банка?
Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение -- лицензия.
Вторая функция банка -- функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.
Третья функция банка -- посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую миссию. Однако это -- не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформации ресурсов.