3 ндфл покупка квартиры в ипотеку образец. Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку. Заполнение листа Д1

НДФЛ при возврате процентов по ипотеке заполняют налогоплательщики, желающие воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Рассмотрим, в каких случаях требуется данный документ и как его правильно оформить. Возврат процентов по ипотеке как «кэшбэк» от государства Зачем заполнять 3-НДФЛ для имущественного вычета? Общий порядок заполнения 3-НДФЛ для вычета по процентам Титульный лист и расчет доходов Подтверждение имущественного вычета Расчет суммы налога к возврату и пример заполнения 3-НДФЛ для процентов по ипотеке Возврат процентов по ипотеке как «кэшбэк» от государства Большинство пользователей банковских карт знакомы с понятием кэшбэка. Банки, чтобы побудить клиентов чаще использовать карты при расчетах, возвращают им определенный процент. Аналогично поступает и государство.

Декларация 3-ндфл: возврат процентов по ипотеке

Её заверят и выдадут вам обратно со специальной пометкой.Подача декларации с помощью почты

  1. Найти бланк в интернете и распечатать.
  2. Заполнить.
  3. Прикрепить другие документы (см.ниже).
  4. Придя на почту, отправить пакет бумаг.
  5. После отправки вам выдадут копию описания того, что было вами отправлено с маркировкой даты.

Подаем 3-НДФЛ через электронную почту

  1. Пойти и уточнить возможна ли данная опция в вашем отделении налоговой.
  2. Приобрести специальную программу и произвести её установку на компьютере.
  3. Далее вам потребуется электронная подпись.

Как заполнить декларацию 3-ндфл по ипотеке?

Заёмщику, рассчитывающему на получение налогового вычета по жилищному кредиту, в декларации следует заполнять только титульный лист, разделы 1 и 6, листы «И» и «А». 3 ндфл при ипотеке — порядок заполнения Заполнение декларации 3 ндфл (ипотека или другой повод стал основанием для её подачи) всегда начинается с последних страниц, так как на титульном листе указываются только итоговые суммы возмещения, расшифровка и расчёт которых отображаются в многочисленных приложениях к отчёту. Заполнять форму 3 НДФЛ следует разборчивыми печатными буквами с помощью авторучки с пастой чёрного либо синего цвета.
Перед подачей декларации налогоплательщик проставляет дату составления отчёта и подписывает каждую его страницу. Формы 3 НДФЛ — ипотека как основание для налогового вычета Чистый бланк 3 НДФЛ, образец заполнения (по ипотеке) данной формы и порядок подачи декларации можно найти на сайте ФНС.

Образец заполнения 3-ндфл при возврате процентов по ипотеке

РФ – указываете 1, если нет – 2.

  1. Если это ваше первое заполнение 3-НДФЛ, то в «Номер корректировки» укажите «0 – -«В поле «Отчетный период» внесите год, за который возвращаете налоговые средства.
  2. Чтобы заполнить «Код налогового органа» посмотрите его на сайте вашей налоговой.
  3. Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код.
  4. Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.
  5. ИНН в 3-НДФЛ вводить необязательно, но если вы его знаете, то лучше указать на всех заполняемых листах. Ваш ИНН узнавайте по адресу: www.nalog.ru.
  6. Когда ИНН не вписывается, требуется предоставить личную информацию:
    • дата рождения;
    • паспортные данные: дата выдачи, номер и его серия, кем выдан;
    • код удостоверяющего документа (его вида).
  7. Выбор статуса налогоплательщика.

Его предоставление предполагает наличие у гражданина дохода, облагаемого НДФЛ. Соответственно, размер возвращаемой суммы ограничивается уровнем официального годового заработка налогоплательщика.
Законодательная база Право на вычет по ипотечному займу предоставлено российским гражданам статьей 220 НК РФ. Ею же регулируется порядок осуществления возврата денег.
Заемщик может вернуть 13% от выплаченных процентов по ипотеке. Однако, законодательством установлено ограничение суммы расходов, принимаемых к вычету, если кредит взят после 1 января 2014 года – максимум 3 миллиона рублей.

По ипотеке, полученной до 2014 года, размер возврата аналогичного предела не имеет. Например, Колесников Р.Т. взял ипотеку в 2011 году. В 2018 году он решил получить вычет по процентам, составившим за весь период выплаты 3 510 000 рублей.

Мужчина может вернуть 13% со всей этой суммы: 456 300 рублей.
Это обязательные листы, которые заполняют все налогоплательщики независимо от того, с какой целью подается декларация. Листы содержат общие сведения и сводный расчет налога.

Как заполнить декларацию 3 ндфл на проценты по ипотеке с помощью программы

Внимание

Требования к заполнению 3-НДФЛ по процентам ипотеки. Образец заполнения Форма 3-НДФЛ (для ипотеки, образец заполнения ниже) в общем состоит из 21 страницы.

Нам понадобятся только:

  • страница 1;
  • страница 2;
  • первый раздел;
  • шестой раздел;
  • лист А;
  • лист Ж1;

Первые страницы называются титульными. Они содержат в себе подробную информацию про налогоплательщика. Первый раздел – расчетный. В нем производятся расчеты сумм, которые будут возвращены. В шестом разделе будет использоваться информация из первого, т.е размер 13% возвратного подоходного налога. Для заполнения листа А вам потребуется внести данные из декларации НДФЛ-2. Это ваша прибыль и уплаченное НДФЛ. Ж1 заполняется выборочно, в зависимости от предоставления стандартных вычетов на фирме. Первая часть листа Л будет содержать информацию про кредитное имущество.

ОКАТО – это показатель из справки 2-НДФЛ. По этому коду оплачивается сумма налога, по нему же делается и возврат. После заполнения всех необходимых бланков декларации стоит вписать личные данные в титульный лист (всего у вас должно получиться 6 листов):

  • титульная страница;
  • продолжение титульного листа;
  • 1-й раздел, где рассчитано налоговую базу и сумму налога по прибыли, что облагается по ставке 13%;
  • 6-й раздел отображает сумму, что подлежит оплате в государственную казну;
  • лист А отображает прибыль от источника, что расположен в РФ, если этот доход облагается налогом по ставке 13%;
  • лист Л – для расчета имущественных вычетов по сумме, что была использована при строительных работах или покупке жилья в пределах страны.

Дополнительным листом может быть Ж1, если вы продали имущество, то есть имеете прибыль с реализации объекта.

Расчет проводится в зависимости от стоимости купленного имущественного объекта, но цена его не должна превысить 2 000 000 руб. Если ипотека взята с использованием материнского капитала, то эту сумму учтено при расчете налогового вычета не будет. Не обязательно для подачи заявления на вычет дожидаться полного погашения ипотечного кредита. Можно справки представить в налоговые структуры уже через год после приобретения недвижимости. Вам будет отказано в предоставлении вычета по ипотеке, если:

  • вы не имеете официального заработка;
  • уже использовали право вычета раньше;
  • документы составлены с ошибками или не представлено одну из нужных справок;
  • ипотека, что используется, взята в иностранном банке.

Кто сдает отчетность Декларация по форме 3-НДФЛ подается категориями плательщиков налога, что перечислены в ст. 227 НК.
С 2014 года вычет по процентам – это самостоятельный вычет, который может быть предоставлен отдельно от основного вычета по расходам на жилье, т. е. в том числе по другому объекту недвижимости. Сумма «процентного» вычета по общему правилу не может превышать 3 млн руб. (п. 4 ст. 220

НК РФ) В декларации 3-НДФЛ имущественный вычет по процентам показывается на Листе Д1. К налоговой декларации 3-НДФЛ с ипотекой необходимо приложить справку из банка с суммой уплаченных процентов и копию кредитного договора (п.

4 ст. 220 НК РФ). Заполнение декларации 3-НДФЛ: проценты по ипотеке Как заполнить 3-НДФЛ для возврата процентов? Точно так же, как и при покупке жилья без ипотеки, только в ней кроме прочего должна быть указана сумма уплаченных по кредиту процентов за годы пользования им. Декларация 3-НДФЛ по процентам ипотеки (образец) приведена на странице.

Покупка квартиры в ипотеку в ряде случаев подразумевает возврата процентов по имущественному вычету. Декларация 3-НДФЛ для ипотеки доступна каждому клиенту, кто способен подтвердить наличие рабочего места, стабильного дохода и налоговых отчислений в бюджет. В остальных случаях покупка квартиры в ипотеку не принесет бонуса в виде возврата части той суммы и процентов, которые добросовестно были выплачена банку.

Как получить имущественный вычет

Сразу после получения свидетельства, подтверждающего и регистрирующего право собственности на приобретенную недвижимость появляется возможность получить проценты по имущественному вычету.

Когда идти в ФНС

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке подается на следующий год, то есть, при оформлении сделки в 2017, вернуть проценты получится в 2018, но никак не раньше.

Пример заполнения заявления

Вернуть проценты по ипотеке можно, представив необходимый пакет документов. Найти пример декларации по ипотеке 3-НДФЛ можно на официальных ресурсах ФНС, в отделениях и офисных учреждениях банковских структур. Мы предлагаем скачать официальный бланк заявления для заполнения и подачи в ФНС здесь:

Из документов, кроме заявления, потребуется следующее:

  • Справка, подтверждающая уровень доходов клиента, ее необходимо брать у работодателя, при наличии нескольких мест работы требуется представить данные с каждого.
  • Кредитный договор (копия) и прочие соглашения, имеющие отношение к ипотеке и заполнению 3-НДФЛ.
  • Договор купли-продажи жилья вместе с платежными справками.
  • Свидетельство о том, что клиент имеет право собственности ().
  • Документ, позволяющий подтвердить, что клиент совершил процентные выплаты и выполняет свои обязательство перед банком по кредиту (ипотека оплачивается без просрочек).

Как заполнить 3-НДФЛ (образец)

Предварительно следует проконсультироваться по поводу того, как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке, так как неверное заполнение приведет к потере времени и другим трудностям.

С покупки квартиры в ипотеку

Ипотека подразумевает сразу два возможных имущественных вычетов – до 2 миллионов рублей и до 3 миллионов рублей. С каждой суммы начисляются проценты (13%) и общая сумма составляет 260 и 390 тысяч рублей.


Для реализации необходимо заполнять декларацию 3-НДФЛ и представить ее вместе с другими документами, описанными выше. Также следует обратить внимание на верность заполненного заявления, при наличии ошибок клиенту придется заново запускать процесс оформления возврат процентов по имущественному вычету.

На проценты, выплаченные банку

Следует отметить, что процедура достаточно востребованная и популярная, многие заемщики пользуются предлагаемой возможностью. Разумеется, что для этого необходимо иметь официальное рабочее место, стабильный доход и отсутствие проблем с банком (хорошая кредитная история). Ипотека выплачивается стабильно, без проблем, следовательно, можно приступать к оформлению справки 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке.

В некоторых случаях проценты выплачиваются с дополнительными справками, которые запрашиваются учреждением.


Отвечая на вопрос, как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке, следует рассмотреть приведенный выше пример (образец можно скачать для дальнейшего использования в личных целях), а также ознакомиться с возможными изменениями:

Заключение

Декларация 3-НДФЛ по ипотеке позволяет вернуть 260 или 390 тысяч рублей за счет возврата процентов по налоговому имущественному вычету. Прежде чем оформлять декларацию 3-НДФЛ по ипотеке на возврат имущественного вычета рекомендуется проконсультироваться со специалистами. Это позволит сэкономить время, не допустить ошибок и сделать все грамотно, в срок и не потерять время, так как это очень важно во время заполнения заявления, сбора документов и полной их подачи в ФНС.

При покупке жилья в кредит, который поможет вам разобраться с такими вопросами:

  1. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в случае получения имущественного вычета при покупке квартиры.
  2. Как правильно отразить в листе «Д» суммы уже предоставленных ранее имущественных налоговых вычетов (например, если гражданин подает 3-НДФЛ не первый раз);
  3. Как отразить суммы уплаченных процентов по жилищному кредиту.

Удобство программы состоит в том, что налогоплательщик должен правильно ответить на предлагаемые вопросы, а декларация сформируется «самостоятельно».

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру . С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы.

Какие «окошки» следует заполнять?

1) Начнем с самого главного – это ваши личные данные. Сразу обращаем внимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН, то вы можете узнать его по паспортным данным на сайте ФНС .

2) Далее – если вы заполняете налоговую декларацию впервые, то надо отметить это, как показано на нашем рисунке. Если же вы решили внести правки в поданную ранее декларацию, то вам нужно заполнить и сдать корректирующую 3-НДФЛ. Если корректировка подается в первый раз – то ее номер будет, соответственно, № 1.

Вот пример заполнения номера корректировочной налоговой декларации № 2:

Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса. Поле ИНН как мы писали выше, необходимо заполнить и проверить во избежании ошибки. При заполнении адреса надо быть внимательным: название региона писать самому не надо – справа есть «стрелочка», которая поможет выбрать нужный регион.

Когда вы заполните страницу, нажмите на кнопку «Сохранить и продолжить». Все внесенные данные сохранятся и вам не придется их повторно набирать.

3) Переходим к набору данных о коде ИФНС и ОКТМО (ОКАТО). На данном шаге необходимо ввести данные и внимательно их проверить во избежании ошибки.

4) Так как мы рассматриваем порядок заполнения налоговой декларации в сервисе на примере получения имущественного вычета при покупке жилья, то вам необходимо обязательно указать источники дохода за прошедший год. Но, как мы знаем, для получения имущественного вычета необходимо указывать доходы, которые облагались НДФЛ по ставке 13%. В нашем примере этот доход – работа. Ставим галочку в нужном пункте и переходим к заполнению следующего раздела.

5) Идет заполнение данных о вашем работодателе. Данные для заполнения этого раздела вы можете запросить в бухгалтерии на работе. Будьте внимательны: при запросе ИНН в данном разделе необходимо указать ИНН вашего работодателя, а не ваш личный. Теперь мы описываем работодателя – налогового агента.

Какие цифры – сумму дохода надо указывать? Многие спрашивают – а надо ли включать в сумму дохода все стандартные вычеты, которые были предоставлены за прошлый год?

Ответ – нет, не надо. Порядок заполнения следующий:

– на вопрос программы «Общая сумма дохода за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ;

– на вопрос программы «Налоговая база (облагаемая сумма дохода) за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ;

– на вопрос программы «Сумма налога удержанная» вы ставите цифру, которая указана в пункте 5.4 справки 2-НДФЛ.

7) И теперь мы подошли к заполнению одного из самых трудных листов налоговой декларации - лист «Д1». Первая часть – заполнение описания приобретенного имущества. Что это? Квартира или комната, дом или доля в праве собственности на жилье. Мы отвечаем на предлагаемые вопросы.

Сначала мы разберем ситуацию, когда гражданин подает декларацию впервые – то есть еще никогда не получал имущественный вычет и подает 3-НДФЛ впервые. В таком случае мы также просто отвечаем на предлагаемые вопросы. Но, обратите внимание, если квартира стоила 1 601 200 рублей (к примеру), а гражданин является собственником только ½ доли, то отмечать в строке «Все расходы на покупку жилья…» надо именно так: 1 601 200 / 2 = 800 600 рублей, как вы видите на предлагаемом рисунке.

Ниже идет вопрос об уплаченных процентах по жилищному кредиту. Если вы планируете включить в декларацию сумму процентов и сумма вашего дохода достаточна для этого, то в данную строку надо внести данные по сумме уплаченных вами процентов за весь период кредитования, включая год, за который и подается налоговая декларация.

10) Далее, необходимо выбрать способ подачи декларации. Сделать это можно тремя способами: лично отнести в налоговую, отправить почтой или через личный кабинет налогоплательщика. Кроме способа подачи, необходимо отметить, нужно ли создавать заявление на возврат налога. Если вы ответите "Да", то программа сформирует заявление автоматически. Обращаем ваше внимание на то, что вам не нужно формировать данное заявление и реестр в нашей программе в том случае, если вы планируете подавать декларацию через личный кабинет налогоплательщика: заявление и реестр необходимо заполнить уже в самом кабинете.

Если вы выбрали один из первых двух вариантов подачи заявления, то ниже появится форма, куда необходимо ввести данные для заполнения заявления и реестра.

Кроме заявления, программа формирует реестр документов, который мы также рекомендуем заполнить. Данный реестр необходим, чтобы в дальнейшем вы смогли доказать факт предоставления декларации в налоговый орган. Функцию по формированию реестра также надо выбрать “галочкой”.

При формировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы. Приглашаем вас заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ с помощью нашего онлайн-сервиса НДФЛка.ру!

Удачного вам декларирования!

Многие налогоплательщики не знают, что писать в поле проценты по кредитам за все годы в 3-НДФЛ. В связи с этим в данной статье будет рассказано о такой процедуре, как оформление вычета за уплату кредитных процентов, имеющих отношение к приобретению недвижимости, а также как внести соответствующие сведения в налоговую декларацию и куда именно. Налоговые инспекции принимают бланки 3-НДФЛ, заполненные не только ручным способом, но и печатным.

  1. на форму для заполнения 3-НДФЛ за 2017 год.
  2. на пример уже оформленной налоговой декларации.
  3. на программное обеспечение для работы с 3-НДФЛ.

Если физическое лицо производит денежные затраты на приобретение некоторых видов имущественных объектов, перечисленных в , то после того, как он становится законным владельцем жилья, у него появляется право на вычет.

Другими словами, собственник недвижимости может вернуть себе некоторую часть материальных средств, вложенных в покупку, которые расцениваются как переплаченный подоходный налог.

Внимание! Рассчитывать на сокращение налоговой базы по 220 статье НК РФ стоит только в том случае, если покупатель недвижимости относится к числу налогоплательщиков, вносящих НДФЛ вовремя и в нужном размере, а также еще ни разу не использовал такую привилегию, как получение имущественной налоговой скидки.

Нормами действующего законодательства предусмотрено, что жилье может быть куплено физическим лицом не за собственные денежные средства, а за взятые в кредит. В подобных случаях уменьшение налоговой базы также вполне возможно произвести.

Поскольку любая ипотека либо кредит подразумевает начисление дополнительных процентов за пользование данной процедурой, то и за подобные расходы также предусмотрены вычеты. Однако для начала кредитор обязан погасить основную стоимость жилья, оформить за эти затраты вычет, а только потом может претендовать на компенсацию за уплату процентов.

Как фиксировать расходы по процентам

Для того чтобы уменьшить базу налогообложения за погашение начисленных процентных ставок по кредиту либо ипотеке, физическому лицу необходимо заполнить бланк , соблюдая все правила оформления данного документа.

Затем декларацию нужно отправить в налоговый участок, который располагается поблизости от места проживания покупателя недвижимости. Важно помнить о том, что передавать на проверку документ можно только тогда, когда окончится налоговый период, зафиксированный на титульной странице формы.

С каким листом и как нужно поработать

Налогоплательщикам, желающим вернуть денежные средства за расходы по ипотеке, после заполнения основных листов декларации, которые являются обязательными, понадобится поработать с листом Д1. Эта страница внесена в бланк 3-НДФЛ специально для того, чтобы физические лица могли вписать в нее все сведения, касающиеся затрат на покупку жилья. Есть несколько правил, которые обязательно должны быть учтены при заполнении листа Д1:

  • Не забудьте о реквизитах. В самую первую очередь нужно указать персональный идентификационный номер налогоплательщика, какой по счету лист Д1 в бланке 3-НДФЛ и написать фамилию вместе с инициалами того физического лица, которое желает получить налоговую скидку имущественного типа. Кроме того, обязательно проставьте подпись внизу листа, а также текущие день/месяц/год.
  • Заполняйте все пункты страницы. Даже если налогоплательщик претендует исключительно на вычет по ипотечным процентам, то это не освобождает его от заполнения первого пункта страницы Д1, который подразумевает указание общих данных о купленном объекте недвижимости. Только после этого следует переходить к оформлению второй части листа.
  • Не оставляйте пустых мест. Для того чтобы физическое лицо, проверяющее отправленный на проверку бланк, понимало, что в некоторых ячейках данные действительно отсутствуют, а не забыли их написать, ставьте в пустых клетках прочерки. Даже если налогоплательщик вносит целые денежные суммы, то в двух оставшихся пустых клетках (отведенных для копеек) нужно не забывать проставлять прочерки.

Куда вносить данные

Что касается сведений, имеющих отношение к затратам на погашение процентных начислений, то все они указываются во втором пункте листа Д1, который нужен для произведения различных вычислений по имущественным налоговым вычетам. Физическому лицу понадобится прописывать данные по затратам на проценты в следующих строках:


Как будут указаны денежные суммы в листе Д1, также имеет значение. Рубли проставляются до точки, а копейки — после нее. Если на рублевую часть отведено восемь ячеек, а сумма, к примеру, шестизначная, то первые две клетки нужно оставить пустыми и только потом начинать ее указание.

Как подтвердить затраты

Для того чтобы лист Д1, содержащий информацию о погашении процентных начислений по кредиту, был признан достоверным, претенденту на уменьшение размеров налогооблагаемой базы, нужно будет приложить к декларации некоторые документы. В первую очередь, это кредитный договор.

Именно в этом документе указана вся информация о кредиторе, о физическом лице, которое воспользовалось данной услугой, всевозможные условия этой процедуры, график погашения долга, а также обязанности обеих сторон. Если нет возможности отправить в налоговую службу оригинал договора, то вполне допустима и копия этого документа.

В качестве второго документа служит справка, свидетельствующая о погашении процентов. Она выдается за один год (за год, запрашиваемый налогоплательщиком) и именно в том банке, в котором взят кредит. В справке подробно расписано, сколько за каждый месяц выплатило физическое лицо. В налоговый участок нужно отправлять исключительно оригинал справки, поскольку копии не принимаются.

Если у налогоплательщика имеются какие-либо дополнительные бумаги, являющиеся письменным подтверждением погашения задолженности (к примеру, квитанции об оплате), то их тоже нужно отправлять в налоговую инспекцию вместе с заполненным бланком 3-НДФЛ.

Декларация — документ, который содержит информацию о получаемых вами доходах, крупных покупках и расходах, а также о вашем имуществе . Бывает различных видов:

  • Форма 6-НДФЛ;
  • Форма 3-НДФЛ;
  • Форма 2-НДФЛ;
  • Форма 4-НДФЛ.

Каждая имеет различное предназначение и, соответственно, разное наполнение . Говоря о том, как они выглядят, это бланки, объём и содержание которых зависит от выбранного вида.

Где взять?

  • скачать в интернете или у нас на сайте;
  • пойти в ближайшую налоговую инспекцию.

Правила заполнения

Декларация должна быть подана до 30 апреля ежегодно . Доставить её можно разными способами:

  • лично;
  • по почте;
  • с помощью сети интернет.

Подаем декларацию лично в налоговую службу :

  1. Заполнить все нужные листы декларации , обязательно прикрепив все дополнительные документы.
  2. Распечатать два экземпляра , один из которых останется у вас и сможет пригодиться при возникновении каких-либо вопросов.
  3. Пойти и сдать все в налоговую , включая вторую копию. Её заверят и выдадут вам обратно со специальной пометкой.

Подача декларации с помощью почты :

Подаем декларацию через электронную почту :

  1. Пойти и уточнить возможна ли данная опция в вашем отделении налоговой.
  2. Приобрести специальную программу и произвести её установку на компьютере.
  3. Далее вам потребуется электронная подпись . Чтобы ее получить, обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр.
  4. Заполнить все листы следуя нашей инструкции и воспользоваться электронной подписью.
  5. Отослать готовый документ налоговой службе.
  6. Когда вы уже подали декларацию, нужно оплатить НДФЛ с задекларированных доходов . Если часть уже оплачена, значит нужно будет просто доплатить.

Способы заполнения декларации :

  1. При помощи специализированной формы ФНС, но при выборе этого метода нужно хорошо разбираться в коде ОКТМО и знать форму 3-НДФЛ.
  2. Распечатать и заполнить в письменном виде вручную.
  3. Воспользоваться онлайн-сервисами (большинство потребует плату за такие услуги).

Документы, прилагаемые к НДФЛ

  1. Заявление в налоговую инспекцию о желании получить налоговый возврат.
  2. Справка 2-НДФЛ.

    Скачать справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: , .

  3. Прошлогодняя декларация 3-НДФЛ.
  4. (копия).
  5. Свидетельство о регистрации прав собственности (копия).

Еще больше информации о списке документов, необходимых для налогового вычета можно найти в другой .

Налоговый кодекс не требует нотариального заверения бумаг, самостоятельно заверения будет достаточно.

Структура декларации

Форма НДФЛ-3 в общем состоит из 21 страницы . Нам понадобятся только:

  • Страница 1 .
  • Страница 2 .

    Первые страницы называются титульными. Они содержат в себе подробную информацию про налогоплательщика.

  • Первый раздел .

    Первый раздел — расчетный. В нем производятся расчеты сумм, которые будут возвращены.

  • Шестой раздел .

    В шестом разделе будет использоваться информация из первого, т.е размер 13% возвратного подоходного налога.

  • Лист А .

    Для заполнения листа А вам потребуется внести данные из декларации НДФЛ-2. Это ваша прибыль и уплаченное НДФЛ.

  • Лист Ж1 .

    Ж1 заполняется выборочно, в зависимости от предоставления стандартных вычетов на фирме.

  • Лист И .

    Первая часть листа И будет содержать информацию про кредитное имущество. Во второй части находятся расчеты суммы вычета.

Как заполнить декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры в ипотеку?

Титульный лист

Если это ваша первая декларация, то в «Номер корректировки » укажите «0 — — «. В поле «Отчетный период » внесите год, за который возвращаете налоговые средства.

Чтобы заполнить «Код налогового органа » посмотрите его на сайте вашей налоговой.

Код по ОКАТО уточняйте в том же месте где и код. Стандартный код категории налогоплательщика 760, если вы физическое лицо.

Прописывайте количество листов декларации в самом конце, когда заполните все листы.

ИНН вводить необязательно , но если вы его знаете, то лучше указать всех заполняемых листах. Ваш ИНН узнавайте по адресу: www.nalog.ru.

Когда ИНН не вписывается, требуется предоставить информацию о себе :

  • Дата рождения.
  • Паспортные данные: дата выдачи, номер и его серия, кем выдан.
  • Код удостоверяющего документа (его вида).
  • Выбор статуса налогоплательщика. Всего их два, если вы налоговый резидент РФ — указываете 1, если нет — 2.
  • Вносите номер своего мобильного телефона.
  • Прописываете количество заполненных страниц.

Титульный лист налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц

Первый раздел

Чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ, содержащую информацию о доходах :

  • В поле 010 «Общая сумма дохода за год » впишите данные из п. 5.1 справки 2-НДФЛ.
  • В строке 030 «Облагаемая сумма дохода » указывается информация из п. 5.1 справки 2-НДФЛ.
  • В 040 «Удержанная сумма налога » проставляйте (строка 250 листа И + строка 240 листа И + строка 220 листа И + строка 210 листа И + строка 220 листа Ж1).
  • В 050 нужно указать налоговую базу, т.е из цифры из поля 030 вычитаем из поля 040.
  • В 070 вписываем сумму налога, указанную в листе А в строке 110.
  • В поле 100, а именно «Налог, подлежащий возврату » вписываем данные из строки 070.

Раздел 1. Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет / возврату бюджета

Шестой раздел

В поле 010 нужно указать цифру 2.

В строке 020 вам потребуется вписать КБК (код бюджетной классификации):

После этого в строку 030 внесите код по ОКАТО территории, где уплачивался налог (содержится в справке 2-НДФЛ).

В поле 050 — сумму, которая была удержана с вас на оплату налога , т.е цифры из 100 строки первого раздела.

Раздел 6. Суммы налога, подлежащие уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета

Лист И

На этом листе мы рассчитываем имущественный вычет .

  • Строка 010 — так как у нас квартира, указываем цифру 3.
  • В строку 020 вносим информацию чья квартира: собственная, общая долевая собственность, общая совместная собственность.
  • В поле 030 вписываем информацию о том, кто налогоплательщик.
  • В строку 040 указываем адрес квартиры.
  • В поле 050 — дату документа о передаче жилья.
  • В 060 — дату получения прав на квартиру.
  • В поле 080 при условии, что квартира в общей собственности, вносим дату заявления о делении между собой вычета.
  • В 090 указываем целиком или доля в праве собственности.
  • В строке 100 укажите когда вы начали использовать вычет (год).
  • В поле 110 внесите сумму, потраченную на квартиру (не учитывая проценты по ипотеке).
  • В 120 нужно вписать процентную сумму, которая была оплачена за ипотеку.
  • Начиная со 130 по 180 указывается сумма имущественного вычета , которые были ранее.
  • После этого в строках 190 и 200 вписываем оставшиеся ранее остатки имущественного вычета на приобретение квартиры и взимание процентов.
  • 210 поле — вычет на сумму, потраченную на квартиру.
  • 220 поле — вычет на сумму, уплаченной по процентам.
  • 230 поле — размер налог. базы не включая вычеты.
  • 240 поле — расходная сумма, касаемая налогового вычета.
  • 250 поле — уплаченные проценты по ипотеке, касаемо имущественного вычета.
  • 260 поле — остатки имущ. вычета по деньгам, потраченным на приобретение квартиры.
  • 270 поле — указать сумму, которая останется имущественным вычетом на расходы по уплате процентов по ипотеке на будущее.

Лист А

Здесь вы указываете свой доход, с которого уплатили 13% .

Впишите наименование фирмы вашего работодателя, а также её реквизитные данные. Перечень всех нужных данных присутствует справке НДФЛ-2. Внесите общую сумму, полученную от этой организации и сумму уплаченного налога.

  • В поле 010 вписываем ИНН фирмы работодателя.
  • В 020 указываем его КПП.
  • Строка 021 — код по ОКАТО.
  • В 030 вписываем название организации вашего работодателя.
  • В поле 040 — годовую сумму дохода, находится на Ж1, строка 120.
  • В строке 050 — годовую сумму дохода, который облагается 13% подоходным налогом.
  • В 060 указываем сумму уплаченного НДФЛ, т.е вычитаем 13% из облагаемых доходов.
  • В поле 070 дублируем значение строки 060.
  • Строка 080 — обобщенная сумма дохода.
  • В поле 090 вписываем сумму дохода, которая облагается.
  • В строке 100 указываем общую сумму, удержанную 13% налогом.
  • В строку 110 вносим те же цифры, что в строку 100.

Лист А. Доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке

Лист Ж1

Сначала внесите информацию в первый раздел. Для того, чтобы его заполнить, обратитесь к справке 2-НДФЛ о ваших доходах . Просчитайте их и внесите в раздел помесячные доходы со строки 010 по 120.

  • В 010 нужно внести доход за первый месяц, в 020 за первый и второй, в 030 за первый, второй и третий и так далее.
  • 130 поле нужно чтобы указать сколько месяцев ваш доход составлял более сорока тысяч рублей.
  • 140 поле нужно чтобы указать сколько месяцев ваш доход был меньше 280000 рублей.