В ситуации, когда налоги растут, бензин дорожает, да еще и пенсионный возраст увеличивается, грешно не воспользоваться возможностью законно получить деньги от государства буквально из воздуха.
Не платишь налоги - забудь про вычет
Про налоговые вычеты слышали все. Но пользуются ими немногие, ошибочно считая дело это трудоемким, а игру не стоящей свеч. На самом деле сейчас получить налоговый вычет очень просто, а суммы в итоге могут оказаться значительными. Но нужно помнить, что главное и непременное условие получения налогового вычета - наличие белой зарплаты: если вы не платите НДФЛ, то возвращать вам нечего. Налоговый вычет - это не сумма, которую вы получаете на руки. Это сумма, подоходный налог (13%) с которой можно вернуть.
Есть два способа оформить вычет: через работодателя и непосредственно в налоговой. В любом случае нужно подать декларацию о доходах и приложить документы, подтверждающие расходы, за которые полагается вычет, а также справку 2-НДФЛ с работы. В первом случае решение налоговой о выплате (ждать его придется месяца три) надо отнести работодателю, который будет возвращать вам причитающуюся сумму по частям (каждый месяц, пока сумма не будет выбрана).
Второй способ - получить всю сумму непосредственно от налоговой, для чего к вышеназванным документам нужно приложить еще заявление на вычет. Выплата произойдет не сразу и, возможно, частями. Но, скорее всего, быстрее, чем через работодателя. Подать заявление, приложив сканы документов, можно в личном кабинете на сайте налоговой или через сайт «Госуслуги». Можно подавать на вычет не только за прошедший год, но и за предыдущие три года.
Итак, 10 способов честного отъема денег у государства.
Способ 1. Жилье. Сумма - до 390 тыс. рублей
Самый большой налоговый вычет можно получить при покупке или строительстве жилья, в том числе и с привлечением кредитных средств (если не привлекался материнский капитал). Можно получить вычет с суммы до 2 млн рублей (можно вернуть до 260 тыс. рублей уплаченных налогов) при покупке квартиры, дома, комнаты и доли в них. Можно получить налоговый вычет на такую же сумму с расходов на строительство и отделку/ремонт жилья, а также при покупке земельного участка под жилищное строительство. Причем эта сумма может включать не один, а несколько объектов недвижимости.
Можно также получить вычет на расходы по уплате процентов по ипотечным кредитам на приобретение жилья или целевым кредитам (займам) на строительство жилья, а также на погашение процентов по кредитам для рефинансирования предыдущего кредита на жилищное строительство или покупку жилья. При покупке в кредит потолок налогового вычета выше в 1,5 раза - до 3 млн рублей. 13% от этой суммы составит 390 тыс. рублей - это максимальная сумма, которую можно получить обратно.
Редко кто выплачивает за год такую сумму подоходного налога. А вернуть можно только ту сумму, которая уплачена в бюджет в текущем периоде. Поэтому возвращать налог при покупке недвижимости или строительстве можно в течение нескольких лет - пока не вернете всю полагающуюся вам сумму целиком.
Способ 2. ИИС. Сумма - до 104 тыс. рублей
Весьма ощутимый налоговый вычет можно получить с суммы, внесенной на индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Причем инвестировать эту сумму (а значит, тратиться на комиссии) никуда не нужно. Достаточно просто внести на счет. Сумма вычета больше, чем по другим видам инвестирования, - до 400 тыс. рублей (получить можно 13% от 400 тыс. - до 52 тыс.). Но есть один нюанс: ИИС должен быть открыт не менее чем на три года, вычет можно получать каждый год - на следующий после того, как ты вносишь средства. А если вы не хотите держать три года деньги на ИИС, можно внести средства можно непосредственно в последний месяц третьего года и в первый месяц четвертого, после чего закрыть счет и вывести все средства. А по истечении календарного года подать на вычет - сразу за два года вы получите 104 тыс. рублей.
Кроме того, если вы все-таки решили инвестировать средства и получили доход, его можно полностью освободить от налога.
Способ 3. Страхование жизни. Сумма - до 15 600 рублей
Любые программы страхования жизни - и накопительные (НСЖ), и инвестиционные (ИСЖ) - позволяют получить возврат налогов в размере 13% от суммы до 120 тыс. рублей в год, то есть до 15 600 рублей. Программы с регулярными взносами (как правило, в накопительном страховании жизни) в плане налогового вычета выгоднее, чем с единовременным взносом (большинство договоров ИСЖ). В последнем случае вы можете только один раз за срок действия договора (3-7 лет) претендовать на возврат налогов в размере до 15 600 рублей. Если же взносы регулярные (раз в год, раз в квартал и т. п.), можно получать такой вычет каждый год.
Способ 4. Негосударственная пенсия. Сумма - до 15 600 рублей
Инвестирование в любые пенсионные программы - и в негосударственном пенсионном фонде, и в страховой компании - дает право на налоговый вычет до 120 тыс. рублей в год. Следовательно, можно получить возврат до 15 600 рублей (13% от вычета). Ситуация с единовременным и регулярными взносами аналогична вышеописанной в страховании жизни.
Способ 5. Образование. Сумма - до 15 600 рублей
Вычет на оплату образования можно получить не только на себя, но и на детей, братьев и сестер. Причем можно вернуть часть денег за обучение не только в вузе или техникуме, но и в автошколе, на курсах кройки и шитья, в школе бальных танцев и других учебных заведениях. Если вы оплачиваете свое образование, то можете учиться очно, заочно, на вечернем или дистанционно. Для детей, братьев и сестер вычет действует только до возраста 24 лет у обучаемого и при очной форме обучения, но зато включается всё: от детского сада до вуза.
Максимальная сумма вычета - 120 тыс. рублей, максимальный возврат средств - 15 600 рублей. Такое же ограничение по сумме при оплате обучения братьев и сестер, а вот максимальная сумма на ребенка - 50 тыс. (можно вернуть всего 6 500 рублей). Обязательное условие - чтобы договор и платежки были на ваше имя (или оформлена доверенность на передачу средств).
Если получать социальный налоговый вычет на обучение через работодателя, не нужно ждать окончания календарного года.
Способ 6. Лечение. Сумма - до 15 600 рублей
Вы можете получить вычет с суммы до 120 тыс. рублей на лечение, в том числе санаторно-курортное и стоматологию, а также на лекарства для себя, супруга, детей до 18 лет и родителей. Платные медицинские услуги и медикаменты должны входить в соответствующие перечни. Для получения вычета необходимо предоставить рецепт от врача на лекарства, договор с медицинским учреждением на оказание услуг и копию его лицензии. Копии платежных документов не нужны, достаточно справки об оплате: она используется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика.
Способ 7. Дорогостоящее лечение. Сумма - без ограничения
Если медицинские услуги входят в перечень дорогостоящего лечения (различные хирургические операции, эндопротезирование, реконструктивно-восстановительные операции на суставах, трансплантация органов, тканей и костного мозга, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов, лечение сложных ожогов, лечение онкозаболеваний и заболеваний поджелудочной железы, а также сложных форм сахарного диабета, выхаживание недоношенных детей весом до 1,5 кг, ЭКО), то ограничений по сумме вычета нет - можно получить возврат подоходного налога со всей стоимости лечения.
Способ 8. Добровольное медицинское страхование (ДМС). Сумма - до 15 600 рублей
С суммы, уплаченной за полис ДМС для себя, супруга, родителей или детей до 18 лет, также можно получить вычет, если вы платите за него сами, а не ваш работодатель. Сумма налогового вычета также не может превышать 120 тыс. рублей, но в большинстве случаев годовой полис ДМС стоит дешевле.
Способ 9. Ребенок. Сумма - от 1 400 до 12 000 рублей
Раз в год родители, их супруги, усыновители, опекуны, попечители могут оформить налоговый вычет на ребенка - 1 400 рублей на первого и второго, 3 000 рублей - на третьего и последующих. Обычно такой вычет оформляется через работодателя.
На детей-инвалидов (если ребенок учащийся очной формы, аспирант, ординатор, интерн - до 24 лет) вычет может составлять до 12 тыс. рублей.
Способ 10. Благотворительность. Сумма - без ограничений
Выступая меценатом или помогая больным детям, вы также можете получить налоговый вычет - при условии, что вы официально перечислили деньги благотворительному фонду, религиозной организации, социально ориентированной некоммерческой организации или НКО, работающей в области культуры, здравоохранения и пр. Вернуть можно сумму в пределах уплаченного за год НДФЛ, но не более 13% (НДФЛ) от четверти вашего годового дохода.
Итого
А теперь представьте, что у вас трое детей, вы купили квартиру в ипотеку, собственные средства положили на ИИС, который открыт три года назад (его уже можно закрывать), а также купили либо полис накопительного или инвестиционного страхования жизни, либо фйвложились в добровольное пенсионное страхование и купили полисов ДМС на всю семью. В этом случае вы можете получить налоговый вычет до 479 000 рублей. Если, конечно, вы заплатили такую сумму подоходного налога за год.
https://www.сайт/2015-12-15/chto_takoe_iis_i_kak_mozhno_poluchit_ot_gosudarstva_desyatki_tysyach_rubley
Как получать от государства десятки тысяч рублей
Редкая возможность для среднего класса: инструкция
Средний класс – не частый адресат «подарков» от государства. Одна из возможностей получить выгоду появилась в 2015 году, и еще есть время до конца декабря, чтобы воспользоваться ею в короткие сроки. Речь о получении налогового вычета в связи с открытием и использованием индивидуального инвестиционного счета (ИИС). Звучит длинно, непонятно и для кого-то пугающе.. Проблема в другом: чтобы получить максимальную выгоду, нужно зачислить на счет 400 тыс. рублей. Скептики считают, что в кризис это неподъемная для многих сумма накоплений, и предлагают альтернативные, хотя и более кропотливые, способы получения аналогичных выгод от государства.
Для начала любой финансовой операции необходим стимул. Поэтому – сразу о «подарке», который ранее уже испробован многим на практике, но по другим поводам. Открыв ИИС, можно не только зарабатывать на инвестициях с этого счета, но и получить налоговый вычет. Такую же возможность имеют покупатели квартир, пациенты, потратившие средства на лечение, а также те, кто платит за обучение детей. Налоговый вычет – это возврат средств, уплаченных в качестве налога на доходы физических лиц или других доходов физического лица, облагаемых налогом по ставке 13%. Инспекция возвращает часть суммы или полностью всю сумму налога, удержанную из доходов и перечисленную государству, на счет налогоплательщика.
Теперь налоговый вычет можно получить, открыв ИИС и пополнив его на любую сумму в пределах 400 тыс. рублей (это максимально возможная сумма). В зависимости от того, сколько денег лежит на счете, будет формироваться сумма вычета. Вложишь 100 тыс. рублей – налоговая вернет 13 тыс., 200 тыс. – 26 тыс. рублей и так далее. То есть 13% от инвестиций на ИИС, поясняет ведущий инвестиционный консультант екатеринбургского филиала АО «Открытие Брокер» Игорь Горбунов. Вместе с тем эта сумма должна быть не больше той, которая была уплачена в качестве НДФЛ с зарплаты за год.
Средняя зарплата в Екатеринбурге, по подсчетам мэрии, превышает 40 тыс. рублей в месяц. За год – 480 тыс. рублей. Годовой НДФЛ с такой зарплаты составит 62 тыс. 400 рублей. Открыв ИИС до конца 2015-го года и закинув туда средства, любой работник в 2016-м году через налоговую вернет часть уплаченного налога.Как уточняет директор ООО «Лоцман НК» Елена Пришвицина, вернуть удастся только 52 тыс. рублей – это максимально возможный возврат. Кроме того, есть существенное условие, при котором действует этот плюс, – невозможность вывести средства с ИИС в течение трёх лет с момента их размещения. Однако удачное вложение этих средств на три года также может привести к существенным доходам.
Процедура открытия ИИС проста. Корреспондент сайт прошел ее на личном опыте:
1. Для начала открываете счет в банке, с которого будут перечисляться деньги на ИИС. Можно использовать уже имеющийся счет в банке и перечислять деньги с него самостоятельно через интернет-банк. При этом не надо забывать о комиссиях. Можно выбрать банк, связанный с брокером (таких немало в составе банковских групп), и тогда движение средств между счетами будет бесплатным.
2. Берете паспорт, идете к брокеру и открываете ИИС. Эта процедура – бесплатная. Правда, есть компании, где установлен минимальный порог для внесения средств на счет. Например, 100 тыс. рублей. Но это скорее исключение, чем правило.
3. Идете в банк и закидываете на свой счет средства для их зачисления на ИИС либо перечисляете их через интернет-банк.
4. Отдельным пунктом укажем уточнение. ИИС – это все-таки биржевой механизм, и деньги, закинутые на ИИС, правильнее будет пустить в торговлю (хотя, конечно, они могут лежать мертвым грузом на счете). Поэтому при перечислении средств на ИИС в поле «назначение платежа» надо указать, куда пойдут деньги: на фондовый рынок Московской биржи, на валютный рынок Московской биржи или на срочный рынок FORTS. На фондовом рынке можно будет купить акции или облигации, на валютном рынке – обменять рубли на доллары или евро (но тогда сумма на ИИС должна быть эквивалентна не менее 1 тыс. долларов или евро, при этом вывести купленную валюту можно будет только через 3 года). Срочный рынок подходит только профессионалам.
5. Обсудить с брокекром, во что вложить сумму, и по телефону отдать команду на покупку. Либо сделать это самостоятельно через торговый терминал (программу). Корреспондент сайт решил разместить средства ИИС в облигации федерального займа (ОФЗ).
Игорь Горбунов, АО «Открытие Брокер»: «Открыть ИИС - легко и просто, бесплатно. Такой счет не требует материальных затрат на его поддержание. Достаточно просто подойти к брокеру с паспортом. По законодательству нет никакого минимального порога для открытия счета. Сохранность ИИС гарантирована государством, это более надежный инструмент, чем банковский вклад, где страхуется только 1,4 млн рублей. Доходность по ИИС складывается из двух составляющих: налогового вычета и прибыли от вложения средств. Как правило, деньги размещают в ОФЗ, которые являются эталоном надежности. Эти вложения даже более надежны, чем депозит в банке. При этом процентная ставка по ОФЗ на уровне 10% годовых. Купив сегодня трехлетние гособлигации, покупатель фиксирует доход по бумагам на этом уровне. Человек, который открывает ИИС, не должен быть профессионалом рынка. Он получает полное сопровождение у брокера: либо разовую консультацию, либо выбрав программу доверительного управления. ИИС дает возможность существенно увеличить сбережения или на что-то накопить. Есть простой расчет.
Человек, который в течение 20 лет будет ежегодно просто откладывать по 400 тыс. рублей под подушку, накопит 8 млн рублей. Если же за аналогичный период он будет вносить по 400 тыс. рублей в год на ИИС (это максимально разрешенная сумма), то вкупе с налоговым вычетом и вложением в безрисковые ценные бумаги он накопит 25 млн рублей.Многих может смутить процедура возврата налога – но сейчас она предельно упрощена. Декларацию можно подать удалённо, по интернету. В случае банкротства или ухода брокера с рынка можно перевести ИИС в другую компанию без потерь. ИИС дает более широкие возможности получения компенсации. Например, можно отказаться от налогового вычета и получить альтернативную льготу, интересную тем, кто уже занимается сделками с ценными бумагами: избежать уплаты НДФЛ с прибыли по сделкам с ценными бумагами в пределах 400 тыс. рублей.
У клиента нет обязательств вкладываться в активы. Можно просто оставаться в деньгах, в кэше, хотя это не очень эффективное использование денежных средств. И в этом случае их сохранность гарантируется. Можно использовать ИИС как любой брокерский счет – то есть переходить из инструмента в инструмент, торговать. Но в этом случае надо помнить, что за операции внутри счета придется оплачивать брокерскую комиссию».
Так, Елена Пришвицина из «Лоцман НК» считает, что ИИС не получат широкого распространения среди населения. «У людей сейчас не так много свободных средств. Продукты сильно подорожали, и многие озабочены тем, чтобы свести концы с концами, а не вопросами инвестирования. Средний класс не зарабатывает столько, чтобы откладывать по 400 тыс. рублей в год», – отмечает эксперт. Кроме того, самая активная часть среднего класса уже давно ушла в сектор самозанятого населения, стала индивидуальными предпринимателями, у которых доход облагается по специальным налоговым режимам, по которым никаких вычетов не предусмотрено.
Елена Пришвицина, налоговый консультант: «Я сама открывать ИИС не собираюсь. Не доверяю брокерам, потому что знаю много примеров неудачного вложения средств и потери инвестиций среди своих знакомых. Есть и другие, менее рискованные возможности получения налогового вычета. Я собираю все документы по расходам на лечение и таким образом каждый год компенсирую весь уплаченный с трудовых доходов НДФЛ. Мне не сложно откладывать чеки. Кто-то оплачивает обучение своих детей, делает дополнительные взносы в Пенсионный фонд. Эти люди тоже могут получить налоговый вычет. Сейчас нестабильное время, и если срочно понадобятся деньги, закроешь ИИС раньше трех лет, то обязан доплатить государству налог, который вернули ранее, и заплатить пени. Поэтому вложенные деньги должны быть не последние, а те, которые вам точно не понадобятся в ближайшее время. Нужно четко взвесить все риски, выбрать наиболее выгодный и простой способ получения налогового вычета, и потом не пенять на государство. Тому, кто в этом году имел хороший заработок и хочет на черный день отложить некоторую сумму, такой инструмент, как ИИС, возможно, подойдет. Счет можно открыть до 31 декабря 2015 года и уже за 2015 год претендовать на возврат налога в максимально возможной сумме 52000 рублей».
Как накопить на свою квартиру, если у тебя на зарплатной карте с каждым днем таят деньги не только потому, что ты их тратишь, но и потому, что процент по вкладу ниже даже официальной инфляции?! В такой ситуации приходится искать новые способы защиты капитала, а так же дополнительные источники заработка.
Если на всю сумму вложенных средств мы приобретем облигации КАМАЗ, БО-12, то получим годовую доходность: 13% НДФЛ + 11,24% от выплаты купонов по облигациям, что в сумме составляет красивые 24,24% годовых.
Купоны по данным облигациям выплачиваются два раза в год, а налоговый вычет мы получаем один раз в год.
Досрочный вывод средств с ИИС
Если по какой-то причине вам будут срочно нужны деньги и придется досрочно закрыть ИИС, то вы будете лишены льготы. При расторжении ИСС второго типа вы будут должны заплатить НДФЛ со всех прибыльных сделок, а с первым типом, если вы уже получали вычеты, придется вернуть их обратно в бюджет. Своеобразный штраф придуман для того, чтобы биржа могла получить среднесрочный и долгосрочный капитал.
UPD: Брокеры только начинают предлагать различные условия ИИС, хороший пост вышел у
Банковские вклады зарекомендовали себя как надежный способ защитить сбережения от инфляции. Например, в декабре вносим на счет 100 000 ₽ под 8,5% годовых - через год получаем 108 837 ₽ с учетом капитализации. Проценты по вкладу составляют 8 837 ₽. Большую часть этой суммы за год «съела» бы инфляция, если просто хранить деньги дома.
Тем не менее, даже консервативные инвесторы не рассматривают вклады как инструмент для инвестирования - проценты по депозитам лишь незначительно покрывают текущий уровень инфляции .
Получить доходность выше банковских вкладов можно и при такой же надежности.
Что такое ИИС и зачем он нужен
Индивидуальный инвестиционный счет - специальный брокерский счет , по которому физическое лицо может получить налоговый вычет 13% от суммы средств, внесенных на счет в течение календарного года.
ИИС появились на российском финансовом рынке 1 января 2015 года. Регулируются Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» (№39-ФЗ), статья 10. Для государства ИИС - это способ привлечь инвестиции от населения, а для частных инвесторов - возможность получать гарантированный доход выше, чем по банковским вкладам.Если открыть ИИС в декабре и внести на счет 100 000 ₽, то в апреле следующего года можно получить налоговый вычет 13 000 ₽. Максимальная сумма пополнения, по которой можно получить вычет - 400 000 ₽ в год, поэтому максимальный налоговый вычет составляет 52 000 ₽ в год.
Осторожные инвесторы могут купить на внесенные средства облигации надежных компаний (например, Сбербанка или МТС) и увеличить доходность инвестиций еще на 9-10%.
В декабре 2016 года вклад «Сохраняй» Сбербанка дает 5.55% годовых при размещении 400 000 ₽ на 3 года. С учетом капитализации, доход составит 74 404,05 ₽.
Те же 400 000 ₽ для ИИС: открываем счет в декабре и покупаем облигации Сбербанка. С учетом налогового вычета доход составит 142 942 ₽. Это почти в два раза выше, чем доходность по вкладу.
Риски есть у любого финансового инструмента. Главное, знать и учитывать их
Плюсы и минусы ИИС
- ИИС позволяет получить от государства до 52 000 рублей ежегодно за счет налогового вычета . 13% - это гарантированная доходность , но вы можете получать и дополнительный доход от инвестиций в облигации и не только.
- Вносить на ИИС можно только российские рубли и не более 400 000 ₽ в год. Пополнять счет можно не сразу и по частям. Например, открываете счет в декабре, а в марте вносите 10 000 ₽.
- С помощью ИИС даже консервативный инвестор получает доходность выше ставок по депозитам.
Пример: на вашем ИИС 400 000 ₽, на них вы купили облигации с доходностью 10%.
Налоговый вычет. Если не пополнять счет на второй и третий год, налоговый вычет составит 52 000 ₽. Вы получаете их на банковский счет .
Доход от облигаций за первый год принесет 40 000 ₽, на счету будет 440 000 ₽. К концу второго года - 484 000 ₽, а третьего - 532 400 ₽. После уплаты подоходного налога на доход от облигаций на ИИС будет 515 188 ₽.
Кстати, по некоторым облигациям налог на доход не платят - это облигации федерального займа и муниципальные облигации . Обычно их доходность ниже остальных, но они считаются надежнее корпоративных облигаций .
Суммарная доходность: 52 000 + 115 188 = 167 188 ₽. Это превышает доходность вклада под 7% почти в 2 раза. А если пополнять ИИС ежегодно на 400 000 ₽, то это даст дополнительные 52 000 ₽ в год и дополнительный доход от облигаций.
- Можно вывести деньги в любой момент. Но если вы выводите даже часть денег в первые 3 года с даты заключения договора, то ИИС закрывается, и вы потеряете налоговую льготу : нужно будет вернуть предоставленные суммы вычетов , пени и уплатить налог с положительного финансового результата от операций по счету.
- Одно физическое лицо может открыть только один ИИС . При этом вы можете помочь оформить такой счет родителям, брату, сестре, жене или мужу.
- Для получения налоговых вычетов у физического лица должны быть доходы, облагаемые по ставке 13% в соответствующем налоговом периоде . Например, «белая» зарплата от 33 500 ₽ в месяц. Есть второй тип ИИС - с освобождением от налогов на доход , полученный в результате инвестирования. О том, какой из двух типов лучше, расскажем в следующий раз.
- Самое лучшее время для открытия ИИС - сейчас. Если в декабре вы внесете 100 000 ₽, то уже в апреле получите 13% - 13 000 ₽. Если упустить момент и открыть счет в январе, то до получения налогового вычета придется ждать почти год. Для справки, за ноябрь 2016 открыто почти 15 тысяч инвестсчетов.
Я рекомендую относиться к ИИС как к заначке и снимать деньги в первые 3 года в крайнем случае. Если все-таки без досрочного снятия не обойтись, ничего страшного. Вернете налоговый вычет, заберете свои деньги обратно и закроете ИИС без потерь. Возможно, откроете ИИС в будущем, чтобы в следующий раз использовать его преимущества по максимуму.
Риски, связанные с инвестированием через ИИС
Отдельно о рисках. Они есть у любого финансового инструмента, и это норма. Главное, знать и учитывать их, и тогда вы обезопасите свои инвестиции.
Вы внесли на ИИС деньги, а они внезапно понадобились вам в первые три года после открытия счета.
На самом деле, вы ничем не рискуете. Просто возьмете деньги обратно, а полученные налоговые вычеты вернете государству. Если очень хочется сохранить налоговые вычеты , можно занять нужную сумму у друзей или родственников. А чтобы снизить вероятность такой ситуации, оформите ИИС как можно раньше. Три года пролетят быстро.
Есть риск, что цена облигации , по которой вы ее будете продавать, будет ниже цены покупки.
Здесь тоже всё просто. Даже если вы продаете облигации дешевле, чем покупали, почти наверняка вы покроете эту разницу за счет дохода по купонам облигаций . К тому же, вы всегда можете оценить потери и решить, так ли уж срочно вам нужны деньги, или лучше дождаться погашения и получить ровно столько, сколько вы ожидаете.
Есть риск, что у вашего брокера отзовут лицензию.
Решение - выбирайте надежного брокера и храните деньги на ИИС в виде облигаций . Даже если с брокером что-то случится, облигации останутся при вас, потому что это ваша собственность.
Государство может пересмотреть правила игры, отменить налоговый вычет или придумать что-то еще.
От этого не застрахован ни один финансовый инструмент. Но на самом деле, пока Минфин анонсирует только приятные изменения с 2017 года: страхование, по аналогии АСВ для банковских вкладов, повышение лимита первого взноса до 1 млн. рублей, отмену налогообложения по корпоративным облигациям. Скоро будет видно!
Как открыть ИИС
Если ИИС вам подходит, есть хорошая новость: открыть счет можно, не выходя из дома. Никаких поездок в офис брокерских компаний, никаких очередей. Установите приложение Yango - в нем открытие ИИС занимает меньше 10 минут. Всё, что вам потребуется - подтвержденный аккаунт на Госуслугах.
В завершение делюсь схемой. Она помогает определиться, какой вариант ИИС вам больше подходит.
Владельцы ИИС впервые начинают оформлять налоговые вычеты. На какую сумму они могут рассчитывать и как ее получить, рассказывает заместитель руководителя инвестдепартамента «Унисон Капитал» Вера Беседина.
С 1 января прошлого года граждане России получили возможность открывать индивидуальные инвестиционные счета (ИИС) у брокеров или в управляющих компаниях. Лица, открывшие инвестиционные счета, начиная с января 2016 года впервые могут оформить налоговый вычет по взносам и вернуть себе 13% от суммы внесенных средств.
Заместитель руководителя инвестиционного департамента «Унисон Капитал» Вера Беседина
Что такое ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — брокерский счет особого типа, по которому физическое лицо может получить налоговый вычет на сумму взноса на ИИС, либо освобождается от уплаты подоходного налога со всей прибыли, полученной от операций на этом счете. ИИС предназначен для покупки акций, облигаций, паев и открывается у любого лицензированного брокера или управляющей компании.
Открыть ИИС может только физическое лицо - налоговый резидент Российской Федерации. Физическое лицо вправе иметь только один договор на ведение ИИС. Минимальный период действия индивидуального инвестиционного счета - 3 года. Максимальная сумма для внесения на ИИС составляет 400 000 рублей в год. Максимальная сумма ежегодного налогового вычета составляет 52 тыс. рублей. При выводе денежных средств раньше 3 лет с момента открытия, договор об ИИС автоматически расторгается, счет закрывается, при этом льготой воспользоваться невозможно.
Выгоднее, чем депозит
Кроме того, что инвестор может воспользоваться налоговым вычетом, ИИС в определенной степени можно рассматривать:
Как альтернативу банковскому депозиту;
Как один из инструментов инвестирования в будущее, например, накопление средств на пенсию.
Но, вне всякого сомнения, открытие ИИС - это выгодное решение. Гарантированно получив от государства возврат налога в размере 13%, можно получить еще порядка 12 % прибыли, используя консервативные стратегии, например, купив государственную облигацию. А примерно 25% годовых дохода - это уже выгодней, чем вкладывать свои деньги в банк.
Какие документы необходимы
Итак, при наличии источника дохода в 2015 году, а значит и удержанных налогов, владельцу ИИС для оформления налоговой льготы необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:
Копия договора ИИС;
Копия документа, подтверждающего зачисления средств на ИИС (приходно-кассовый ордер или платежное поручение);
Копия справки 2 НДФЛ;
Заполненная декларация 3-НДФЛ;
Заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;
Данные документы подаются в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации физического лица.
Срок подачи декларации
На граждан, представляющих налоговую декларацию исключительно с целью получения вычетов, установленный срок подачи декларации - 30 апреля следующего за отчетным годом - не распространяется. Такие декларации можно представить в любое время в течение всего следующего за отчетным года, без каких-либо налоговых санкций. В соответствии с Налоговым кодексом, подать декларацию на возврат подоходного налога можно в течение трех лет со дня его уплаты. По средствам, зачисленным на ИИС в 2015 году, это можно сделать до 31 декабря 2018 года, подав декларацию на получение инвестиционных вычетов и заявление на возврат налога за 2015, 2016 и 2017 годы.