Назначение платежа – что писать при переводе с расчетного счета ИП на личную карту? Назначение платежа ип на личную карту

На сегодняшний день осуществлять платежи стало намного проще . Все благодаря тому, что появились онлайн-системы расчетов. Их появление значительно упростило проведение переводов и совершение покупок. Однако далеко не все банки имеют в наличии онлайн-системы платежей.

Стоит отметить, что при проведении расчета через одну из подобных систем появляется поле, в котором необходимо указать назначение платежа . Не во всех сервисах появляется такое поле, но нужно понимать, в чем его необходимость.

Необходимость графы

Каждый раз, выполняя переводы или платежи, используя для этого онлайн-сервисы, появляется графа под названием «назначение платежа» . Если же в платежной системе есть такая графа и к тому же она выделяется, то проигнорировать ее заполнение не получится .

В любом случае, нужно будет указать, какую цель имеет платеж, так как это является обязательным полем к заполнению. Обычно в этой графе достаточно указать номер счета, личную информацию или наименование услуги, в зависимости от того, что конкретно вводите. В правилах некоторых банков говорится о том, что клиенту нужно вводить в эту графу дату или номер документа, название товара или предоставляемой услуги и так далее.

Многие находятся в растерянности, когда перед ними всплывает такая графа. И тогда возникает вопрос, что вообще следует писать в ней, как ее заполнять. Для начала стоит отметить, что пункт «назначение платежа» предусматривает заполнение произвольной информации . То есть у плательщика есть возможность доставить данные в любой форме, но только так, чтобы сервису или предоставляющим услуги лицам, а также получателю перевода это как-то могло помочь.

Не исключено, что может возникнуть проблема, если графа будет заполнена неверно. Тогда, возможно придется платеж отменять и переоформлять. Если это сервис одного из банков, то предстоит обратиться в ближайшее отделение, так как сделать отмену через онлайн-приложение не получится. Обращайте внимание на ограничение символов. В графе есть определенный предел на их ввод.

Если совершается перевод на собственный счет, то в поле достаточно будет указать, что это является переводом личных средств . В случае оплаты услуг ЖКХ, можно вписать название операции , например, плата за коммунальные услуги, или же ввести информацию про адрес объекта недвижимости, за который перечисляются денежные средства. Также можно ввести следующую информацию :

Месяц оплаты.
Вид платежа.
Номер договора.
ФИО собственника квартиры.

После этого можно отправлять платеж на обработку.

За третье лицо

В Федеральной налоговой службе было дано разрешение на отправку денег не только чтобы оплатить свои задолженности, но и также оплатить налоговые долги за третье лицо. Для того чтобы можно было осуществлять такие переводы, необходимо ознакомиться с требованиями налоговой службы и тщательно изучить их.

Чтобы сделать платеж за третье лицо, необходимо иметь для этого платежное поручение . Это один из документов, которым обычно пользуются бухгалтеры. Документ позволяет вносить изменения, если вдруг одна компания вносит оплату за другую. Это разъяснения давно ожидалось многими учетчиками, ведь раньше было запрещено оплачивать задолженность третьего лица.

К тому же раньше если этот платеж свершался, то он не зачислялся на счет должника, а просто указывался, как неопознанная переплата компании . В таком случае следовало оформлять возврат средств, так как они считались ошибочно отправленными. Ранее положение об оплате налоговых задолженностей за третье лицо было лишь проектом, но теперь это разрешено законодательством.

Что же по поводу графы «Назначение платежа», то необходимо учитывать все требования проверяющих . Если раньше здесь достаточно было указать размер налога и срок, за который проводилась оплата, то теперь возникает необходимость указывать информацию о компании, которая делает перевод. Также в этом поле необходимо указать сведения про название организации и сумму долга, которую нужно погасить. Только после этого указывается все то, о чем было указано ранее.

От ИП на личную карту

Если платеж осуществляет индивидуальный предприниматель (ИП), то обо всех назначениях платежа на личные счета будет известно налоговой службе. Они отслеживают и контролируют все действия, которые выполняет ИП.

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и желаете сделать официальный перевод средств на карту, то в поле обязательно нужно указать , какое назначение имеет платеж. Это самый основной инструмент, который контролирует поток денежных средств.

Также это позволит уберечь от незапланированных переводов и легализации денег, которые были заработаны незаконно. Индивидуальные предприниматели выводят собственные средства на личный счет . Это поможет сохранить деньги от злоумышленников, а также воспользоваться возможностями банка, которые предоставляются индивидуальному предпринимателю, если он пользуется услугами по переводу средств.

В законе прописано, что индивидуальный предприниматель не имеет право открывать личный счет в банке, но в случае, когда речь заходит о больших деньгах, то он не помешает, чтобы можно было вывести эти средства. Некоторым наличие собственного счета сыграет на руку. Ведь многие предпочитают расплачиваться безналичным расчетом.

Сегодня индивидуальным предпринимателям предоставляется возможность пользоваться услугами любых банков. Чтобы более комфортно использовать ресурсы, физическое лицо имеет доступ к определенному перечню услуг . Каждый банк предоставляет гарантии на то, что у физического лица есть возможность быстро вывести средства или перевести их с одного банковского счета на другой.

Если есть желание и возможность, то можно заняться поиском банков, которые предоставляют свои услуги бесплатно. Однако стоит быть внимательными, ведь иногда выгодные предложения могут быть опасными. За всем этим могут скрываться «подводные камни» в виде высокой комиссии или ежегодных выплат. Поэтому, прежде чем заключите сделку с банком, внимательно ознакомьтесь со всеми нюансами.

При уплате налога по УСН

Каждый реквизит платежного поручения является важным, так как только с его помощью можно правильно идентифицировать расчетные операции. Если в поручении будут какие-то неточности, то это может стать настоящей проблемой. Деньги могут быть перечислены ошибочно на другой счет или расчет будет неправильно идентифицирован.

В любом банке можно ознакомиться с правилами и приложениями, в которых есть полный перечень реквизитов и их расшифровка. В одном из приложений есть сведения о соответствующем реквизите.

Чтобы не допускать ошибок при осуществлении переводов, важно указывать в поле, какое назначение имеет платеж. В этом поле указываются все самые необходимые сведения. В данном случае нужно указать размер налогового платежа, сроки, за которые он перечисляется, и другую важную информацию.

Если вы часто пользуетесь безналичными расчетами или только планируете их использовать, а также пользуетесь услугами сервиса WebMoney, то тогда следует выбрать тот банк, который имеет в своем распоряжении собственный интернет-банкинг. Подключившись к интернет-банкингу, можно в течение 24 часов в сутки и 7 дней в неделю следить за счетом, операциями, а также выводить собственные средства на банковскую карту в любых размерах.

Для этого вовсе не обязательно будет указывать, в чем назначение платежа. Для индивидуальных предпринимателей это будет очень удобно и выгодно, ведь это значительно сэкономит время на осуществлении платежей и покупок. К тому же пользоваться интернет-банкингом можно в любое время суток, а расчетные операции проходят моментально.

Преимущество интернет-банкинга в том, что он мобилен . Вы можете совершать транзакции независимо от того, где находитесь. Чтоб войти в систему интернет-банкинга, достаточно иметь доступ к сети интернет. Для входа достаточно любого устройства, в котором настроен интернет.

На сегодняшний день многие банки уже имеют аналоги в интернете, поэтому можно выбрать один из них. Только не стоит забывать о том, какие тарифы действуют в каждом из банков и какие у них процентные ставки. В интернет-банкинге также предусмотрено заполнение графы «Назначение платежа».

Назначение платежа при переводе собственных средств ИП может быть весьма разнообразным, а зависеть это будет от условий заключенного контракта и возможностей оплаты.

Осуществлять переводы денег за оказанные вам услуги можно разнообразными способами. Этим могут заниматься такие специальные учреждения, как банки или почтовые отделения Российской Федерации. В этих ситуациях можно использовать наличные средства или же практикуется возможность осуществить платеж через личную карту. Но для этого необходимо знать весь порядок проведения процедуры, понимать, какая документация может потребоваться для выполнения платежа. Также стоит учесть, что с вас может взыскаться комиссия, составляющая определенный процент используемой вами операции.

Давайте рассмотрим, каково бывает назначение платежа и как может поступить банк с неправильно оформленным документом.

Положения заполнения

Существуют определенные и строго установленные правила перевода собственных денежных средств, которые отображаются в положениях банков России. Перевести денежные средства банковские работники могут только с разрешения клиента. При этом необходимо наличие должной суммы. Расчет можно осуществить в безналичной форме через электронную систему либо же имея при себе денежные средства.

Такое положение не предусматривает жестких и обязательно выполнимых требований, где должен присутствовать обширный перечень информации. Эту информацию вносят в платежный реквизит, в котором имеется специальная графа для заполнения - "Назначение платежа". Также стоит подчеркнуть, что при заполнении этой графы превышение отметки 210 символов ни в коем случае не должно осуществиться. А связано это с тем, что установлено максимально содержащее количество символов в этой строке, которое нельзя превышать, ведь это поставленное условие банковской системы.

Если у клиента имеется большая информация для заполнения этой графы, которая просто не поместится по объему, тогда в определенных случаях разрешают осуществить указание обобщенной информации. При этом не стоит забывать о положенном перечне документации, который в обязательном порядке должен быть указан. В платежном документе необходимо отметить следующее:

Непосредственное назначение платежа.
Четко расшифрованное описание услуги, товара или работы.
Достоверные номера с датами договоров и товарных документов.
В случае запрашиваемой иной информации предоставление с подробным описанием обязательно.
Отталкиваясь от законодательства, правильно высчитайте налог от заявленной суммы.

Конкретное отображение в поле "Назначение платежа"

Давайте более подробно разузнаем, что в платежном поручении должно отображаться в графе "Назначение платежа". В этой графе платежного документа должна отображаться следующая информация:

В графе "Назначение платежа" должно подробно и понятно описываться, в чем заключается и что содержит сама операция. Например, вам оказали вид определенных работ, разнообразные услуги, неважно, каких направлений, или вы приобрели разнообразный товар.
Основание платежа должно отображать правильный номер и дату договора. Еще это может быть счет, который имеет свой номер и дату составления. Например, указывать эту информацию необходимо в следующем порядке: по договору № 365 от 31.12.2015 г. На основании этих документов будет осуществляться расчетная операция денежных средств. Причем можно приводить разнообразные номера и даты документации, которые будут полностью оправдывать себя при переводе денежных средств.
Если вы принялись за перечисление оказанных услуг или приобретенных товаров, то их в подробности расписывать необязательно. Можно воспользоваться в данной ситуации обобщенными названиями услуг и работ. Например, при перечислении можно воспользоваться следующими фразами: предоставление информационных услуг, различные перевозки товаров.
Необходимо определиться и остановиться на одном виде осуществляемого вами платежа. Это может быть предварительная оплата различных услуг, проведенных работ, за поставленную бытовую технику клиенту, платеж в виде аванса или погашение всей суммы денежных средств. Это может быть и внеочередной доплатой к ранее осуществившемуся платежу.
Несколько различных требований дополнительной информации. Эту информацию необходимо указывать и предоставлять только в том случае, если она была оговорена в составленном договоре. Это могут быть определенные ограничения, связанные со сроками оплаты услуг, которые четко оговариваются с указанием календарных дат в составленном договоре между двумя сторонами.
Необходимо указывать НДС от всей суммы предполагаемого платежа. В случае отсутствия суммы НДС необходимо на это сослаться.

Несколько верных примеров заполнения

Обратите должное внимание на постановление Банка России, которое гласит, что в графе 24 не должно быть превышения четко установленного количества символов. Максимальное содержание этой строки ни в коем случае не должно превышать отметки 210 символов. Еще стоит учитывать, что 210 символов включают в себя все разделительные знаки. Для того чтобы вы понимали, как должна выглядеть заполненная правильно строка, ниже приведены примеры:

За выполненные строительно-монтажные работы по договору № 57 от 23.01.2014 г. и акту от 30.01.2014 г. В том числе НДС - 12 333 рубля.
За оздоровительный билет № б/н от 18.01.2015 г. НДС не облагается.
Предварительный расчет за проведение строительных работ по договору № 65 от 15.07.2014 г. В том числе НДС (20%) - 10 тыс. рублей.
Предоплата за бытовую и оргтехнику согласно счету № 8 от 26.06.2013 г. НДС включает в себя 28 336 рублей.
Погашение всей суммы кредита согласно договору № 567 от 05.11.2015 г. Без НДС.
Перевод собственных денежных средств. НДС не облагается.
Пожертвование согласно договору № 55 от 01.01.2013 г. Без НДС.

После вашего заполнения документа сотрудники банка проводят проверочные операции, которые сравниваются со всеми установленными требованиями заполнения.

Переводы через почтовые отделения

Несмотря на предоставляемые услуги банками, некоторым удобнее осуществлять собственные переводы через почту.

Но, прежде чем осуществить перевод, убедитесь в наличии гражданского паспорта, данных о получателе денежных средств и точности размера суммы, включая комиссионные сборы за предоставленные услуги.

Перевести денежные средства можно через такие компании, как "Форсаж", "Кибер Деньги", Western Union.

Давайте более подробно рассмотрим специфику работы этих компаний, например:

Western Union. Эта компания поможет осуществить денежный перевод другу или родственнику в страны дальнего зарубежья. Когда осуществиться операция по переводу финансов, вам предоставят персональный код, который необходимо передать предполагаемому получателю средств. С помощью этого кода он сможет получить денежные средства в отделениях компании Western Union.
"Форсаж". Единственным минусом этой компании является ограничение в территориальных переводах. А именно это обозначает, что компания осуществляет переводы только по территориям Российской Федерации и с другими странами контакты на данный момент не налажены. А преимуществом пользования услугами этой компании является мгновенный перевод денег получателю, осуществляемый за считанные минуты. Для того чтобы избежать мошенничества и обмана, компания предоставляет услугу привоза денежных средств на дом. То есть можно воспользоваться этой услугой и получить перевод не выходя из дома, но ее нужно дополнительно оплатить, так как компания рассчитывает затраченное время и вложенные средства при транспортировке перевода.
"Кибер Деньги". Использование услуг этой компании подойдет людям, которые хотят осуществить перевод собственных средств в небольшом размере в один из городов Российской федерации или в страны СНГ. Возьмите квитанцию и укажите в ней все данные получателя, и перевод осуществится на протяжении 2-8 календарных дней.

Пользование услугами банка или почты сокращает наше время, особенно устраняет риск краж при самостоятельной транспортировке. Не бойтесь пользоваться разнообразными способами переводов.

С точки зрения налогового законодательства расчетный счет ИП и его личная дебетовая карта – это разные вещи. Первый применяется для ведения предпринимательской деятельности, а деньги на карте относятся к личным средствам человека. Поэтому при переводе денежных средств со счета на карту нужно правильно заполнить графу «Назначение платежа».

Как правильно указать назначение платежа ИП на личную карту

Согласно налоговому законодательству почти все доходы физических лиц должны подвергаться налогообложению. Соответственно налоговые службы могут запросить обоснования тех или иных поступлений, в том числе и на личную карту.

Чтобы избежать требования уплатить НДФЛ в случае, когда денежные средства приходят со счета ИП на его личную карту, нужно правильно заполнить платежное поручение, а точнее указать, что переведенный платеж является просто перемещением денежных средств.

В поле «Назначение платежа» можно указать следующую информацию:

перевод собственных денежных средств,
пополнение личного счета Ф.И.О. (совпадает с наименованием ИП),
перевод на личные нужды и т.п.

Еще один случай, когда нужно обратить внимание на перевод средств со счета ИП на его карту, это применение к нему системы налогообложения при которой на формирование налоговой базы оказывают влияние расходы (например, УСНО по схеме «доходы минус расходы»). В этом случае, при некорректном указании назначения платежа, налоговая инспекция может обвинить индивидуального предпринимателя в намеренном занижении расходов.

Обратите внимание! Это не касается тех, кто платит налог при УСН только с дохода. Об этом говорится в письме Минфина за № 03-11-04/2/181 от 01.09.2006 г.

Оформление платежного получения для перевода со счета ИП на его личную карту

Для совершения операций по счету индивидуального предпринимателя используется точно такая же форма платежного поручения (0401060) , что и в случае с юридическими лицами. Порядок заполнения также не отличается.

Нужно указать следующие данные:

Дата и номер платежного документа.
Наименование плательщика и банковские реквизиты, его ИНН .
Наименование получателя (фамилия и инициалы должны совпадать с данными плательщика) и его банковские реквизиты.
Сумма перевода, указывается прописью и цифрами.
Назначение платежа. Оно должно отражать цель перевода денежных средств.

Назначение платежа ИП на личную карту должно быть указано так, чтобы у налоговой не возникло вопроса – не относятся ли средства, переведенные на карту, к налогооблагаемым доходам. Для этого в поле «Назначение платежа» указывают, что переводятся личные деньги ИП. При этом важно, чтобы фамилия плательщика и получателя совпадала.

Российское законодательство с 2012 года установило определенные требования для создания платежных поручений на оплату или переводы между счетами . Именно в этом документе указаны все нюансы по корректному заполнению платежных поручений . В данном материале мы расскажем о том , что писать в разделе назначение платежа , а также постараемся привести несколько примеров применения рассматриваемого бухгалтерского параметра .

Что писать в назначение платежа

Если Вы не знаете, что вообще такое назначение платежа, в обязательном порядке стоит рассмотреть положение, опубликованное Центральным Банком России в далеком 2012 году, а именно 22 июня. По сути своей, назначение платежа является очередным реквизитом, который требуется учитывать в сфере трансфертов денежных средств.

Стоит сказать, что современные платежные поручения можно составлять не только в обычном бумажном варианте, но и в электронном виде, что, кстати говоря, очень удобно. Как бы то ни было, в обоих случаях все поля того или иного платежного поручения должны быть корректно заполнены, в ином случае финансовая организация откажет в транзакции.

Вашему вниманию предлагаем основную инструкцию, а также рекомендации того, что именно следует указывать в разделе в назначении платежа:

Наименование предоставленной услуги или реализованного товара;
Дата, а также номер контракта или договора, например аренды помещения, купли-продажи, услуг и др.;
Понадобиться предоставить все данные о существующих товарных документах, являющихся основанием для осуществления денежного перевода;
Точные реквизиты банка, которому собственно и предназначается перечисляемая сумма средств. Не указываются они в том случае, если в платежке не выделены соответствующие разделы;
Также понадобиться информация о финансовых учреждениях, являющихся участниками операции по перечислению средств;
Общая сумма начисленного НДС;
При необходимости иные данные, необходимые для обеспечения полной идентификации платежа.

Разновидности назначения платежей

Правила по осуществлению переводов, прописанные в документе № 383-П от 19.06.2012, законодателями не установлены какие-либо жесткие требования к тому, какую именно информацию следует вносить в рассматриваемый реквизит, а именно назначение платежа. Однако следует напомнить о том, что приложении № 1 все же включает в себя рекомендуемые варианты, следующие включать в данное поле. Именно о них мы и предлагаем поговорить немного ниже:

Разновидность обязательных налоговых отчислений, их период;
Номера, а также даты договоров, контрактов и товарных документов;
Налог на добавленную стоимость;
Наименование полученных компанией или ИП услуг, а также товаров или выполненных работ;
Прочие данные и информация.

Особенности написания в платежном поручении

Чтобы не допускать просчетов при ведении бухгалтерского учета, специалисты, работающие в компании должны корректно указывать основное назначение платежа в каждом отдельном платежном поручении. Не менее важно и то, что для налогового учета следует предоставить данные о том, за что именно производится перевод денежных средств.

Как правило, бухгалтера выделяют три вида платежных поручения, а именно:

Платежка для обеспечения перечисления денежных средств на собственные счета индивидуального предпринимателя или компании;
Переводы денежных средств частным лицам за оказанные услуги или товар;
Оплата выставленных счетов за полученные услуги от юридических лиц.

При несоблюдении установленных законом требований при оформлении раздела назначения платежа, финансовый институт имеет полное право отклонить исполнение операции до момента устранения всего перечня допущенных неточностей.

Обычно при возникновении подобных вопросов с отправителем связывается специалист банка и ставит его в известность о наличии проблемы. Дабы не допустить проволочек с платежами, в случае возникновения вопросов, лучше заранее проконсультироваться с сотрудниками финансового учреждения и попросить помощи в заполнении того или иного платежного поручения.

При создании поручения в Сбербанк Онлайн

Не секрет, что такой сервис, как Сбербанк Бизнес Онлайн присутствует в каждой компании, а также в офисе любого частного предпринимателя. К сожалению, молодые специалисты при онлайн работе с рассматриваемой виртуальной системой не всегда знают, что писать в разделе назначение платежа, а посему у них возникают определенные вопросы в этой сфере. Итак, попробуем разобраться, что это такое.

При осуществлении денежных переводов, проводящихся при помощи виртуального сервиса Сбербанка в режиме онлайн, раздел назначения платежа практически всегда присутствует.

Если данная графа помечена красным символом, как правило звездочкой, значит, она подлежит корректному заполнению в обязательном порядке.

Как уже упоминалось, законодатель не устанавливает жестких рамок при заполнении раздела и предполагает произвольную форму. Но отправитель обязан донести до представителей банка понятную информацию. В общем, данные должны помочь операторам сформировать и осуществить перевод указанной суммы конечному потребителю. Следует быть очень внимательным при проведении мероприятия по заполнению обязательных разделов.

Если обнаружиться ошибка в виде некорректно заполненного поля, обеспечить отзыв заявки, то отправить ее заново через онлайн версию будет невозможно. Придется лично отправляться в ближайшее отделение, тратить свое время и время специалиста Сбербанка и заниматься корректировкой платежки. Также заметим, что текст в разделе назначения платежа не должен быть больше 210 символов, причем в это количество включаются пробелы, а также всевозможные разделители.

При переводе с одного расчетного счета на другой

Иногда, компании или предпринимателю требуется осуществить перевод с одного расчетного счета на другой и что в таком случае указывать в разделе назначения платежа многие не знают. Не секрет, что каждый руководитель, а также бизнесмен имеет в своем распоряжении несколько расчетных счетов и, хотя они не являются обязательным атрибутом, все же это очень удобно. Например, с одного счета можно осуществлять всевозможные обязательные платежи, в том числе налоги, а вот со второго счета вести выплаты своим партнерами, а также аккумулировать полученную прибыль от своей деятельности.

В любом случае, деньги, полученные от хозяйственной деятельности, собственник предприятия всегда сможет перевести со счета фирмы на свой личный баланс без особых проблем. Естественно, перечисление средств должно быть оформлено платежным поручением и неизменно один из реквизитов документа – это назначение платежа, а именно «Перевод собственных денег компании или ИП». Также можно написать - «Перевод личного характера»

Шаблоны назначения платежей в 1С

Есть ли лимит в количестве символов

Да есть. Важно знать, что положением, установлен лимит объема символов, которые можно вбить в раздел Назначение платежа. Их количество не может превышать 210 единиц. Чтобы попасть в указанные рамки, законодателями разрешено предоставлять данные обобщенно, но без серьезного искажения конкретной цели денежного перевода.

В графе назначение платежа бухгалтером или лицом его заменяющим указывается вид операции, на основании чего осуществляется финансовый перевод. Это может быть заработная плата сотрудникам компании, покупка необходимого для работы офиса товаров, оплата полученных услуг;
В разделе основание платежа следует указать номер, а также дату договора, на основании которого будет выполнен перевод;
Графа наименование работ должна содержать перечень, а также сводное наименование. Это могут быть платежи за коммунальные услуги, выполненные работы по монтажу оборудования, ремонт высокотехнологичной техники, доставка товара;
Вид платежа, например, предварительная оплата, либо доплата к уже переведенной сумме денег. Также это может быть авансовый платеж и т.д.;
Прочая информация, необходимая банку для идентификации платежа.

Заключение

Если допустить некорректное указание назначения, то при обработке документа сотрудник банка имеет полное право не выполнять операцию, а отправить бумагу для выполнения соответствующих исправлений. Прописывайте точно, за что именно будет переведена та или иная сумма, ведь это влечет основания оплаты НДС. Еще раз скажем о том, что при наличии сомнений, лучше заранее проконсультироваться у профессионалов, точно знающих, что писать в разделе назначение платежа. Это поможет избежать досадных проволочек, связанных с приостановкой операции до момента устранения всего объема допущенных неточностей.

Действующее законодательство не обязывает индивидуального предпринимателя открывать расчетный счет, однако чаще всего ведение хозяйственной деятельности требует этого. Открывая счет в банке в качестве ИП, гражданин может выводить средства и для целей личного использования (обычно открывается специальная карта), законом это не запрещено. Главное – правильно указать назначение платежа при переводе с расчетного счета ИП на личную карту, чтобы не возникло вопросов у налоговой службы и банка, которые уполномочены контролировать перемещение средств.

Госорганы и кредитные организации именно из платежного поручения получают первоначальную информацию о переводе. Чтобы не пришлось писать письма с просьбой об изменении назначения платежа, предоставлять дополнительные документы, исправлять ошибки, следует понять логику правоприменителей, основанную на законе. Назначение платежа при переводе с расчетного счета ИП — это своеобразный код, который позволит переводить средства без проблем и вопросов со стороны уполномоченных лиц.

Законодательная основа

Прежде чем разбираться, что такое назначение платежа, что писать и как его заполнять, необходимо понять, из каких законодательных правил появляются требования банков и налоговых органов. Почему так жестко контролируется перевод собственных средств ИП на карту, назначение платежа при этом играет не последнюю роль.

Все дело в том, что индивидуальный предприниматель — это физическое лицо, получившее особый статус и имеющее право заниматься приносящей доход деятельностью без образования организации. Закон не разделяет средства ИП как предпринимателя и физического лица (ст. 23, 24 ГК РФ), однако это необходимо для целей налогообложения.

Если ИП перечисляет средства на карту в личных целях, это, по сути, просто перемещение собственных средств, база для расчета НДФЛ не появляется. Иначе обстоит дело, если деньги переводятся в целях расходования их на выплаты сотрудникам, производство затрат на хоздеятельность и т.д. Эти поступления считаются доходами и подлежат налогообложению. При проверке налоговая инспекция вправе запросить их обоснование и назначение платежа будет наглядно его демонстрировать.

Теперь про банки. Вообще-то кредитные учреждения не входят в систему контролирующих или надзорных органов государства. Это коммерческие организации, и согласно ст. 845 ГК РФ банки не вправе диктовать клиенту правила использования средств. ИП вправе распоряжаться своими деньгами совершенно свободно, использовать их как в личных, так и в целях развития бизнеса.

Однако на практике банки в настоящее время часто блокируют средства на карте и происходит это вследствие исполнения требований «антиотмывочного» ФЗ-115. Для борьбы с отмыванием средств государство наделило кредитные организации таким правом, банки, кроме того, могут разрабатывать свои внутренние правила контроля и критерии подозрительных операций. Это указание ЦБ РФ и соблюдение требований ФЗ-115 является основанием для выдачи и продления лицензии, поэтому проигнорированы его положения быть не могут.

Назначение платежи при переводе с одного расчетного счета на другой, таким образом, очень важно, это информация о движении денежных средств, и она должна быть представлена таким образом, чтобы у налоговой или банка не возникало вопросов.

На какие цели можно тратить деньги?

Каким образом сформулировать назначение платежа, что писать в Сбербанк-онлайн, как правильно формировать данное поле в платежном поручении, это все далеко не праздные вопросы, они имеют большое практическое значение.

При переводе средств на личную карту следует указывать:

перевод собственных средств;
перевод на собственные, личные нужды;
пополнение счета и т.д.

Не следует указывать в поле «возврат займа», так как могут возникнуть вопросы по данной сделке, «заработная плата», у ИП ее просто нет, для расчетов с контрагентами и получения выручки банковские карты не используются, это противоречит Положению об их выпуске №266-П, утвержденному Банком России. Все банковские карты применяются, согласно этому документу, только для расчетов за работы, услуги и т.п.

Никаких запретов нет и на снятие наличности с расчетного счета, но следует иметь на случай проверки обоснование получения наличности для целей реализации видов деятельности, которые осуществляет ИП в соответствии с документами о постановке на учет в налоговой.

Безопаснее всего, конечно, «тратить» деньги на обычные, не «подозрительные» расходы: оплату аренды, перечисление заработной платы. Однако нужно знать, что на случай проведения проверочных мероприятий необходимо иметь документальное подтверждение этих трат, иначе возможны проблемы с налоговой (например, при применении УСН «доходы минус расходы» ИП могут обвинить в намеренном завышении расходов).

Что делать, если карту заблокировал банк?

В последнее время многие предприниматели жалуются на превышение банками полномочий по блокировке карт. Такие случаи действительно имеют место быть.

При возникновении вопросов можно составить письмо об уточнении назначения платежа, образец которого разработать достаточно просто, оно пишется в свободной форме на имя руководителя. Письмо о назначении платежа рассматривается банком, как правило, достаточно быстро.

Однако блокировку карты обычно так просто снять не удается. Некоторые доходят до суда. Но проще и быстрее все же исполнить требования и предоставить все подтверждающие документы, которые просит банк. Если же и после этого руководство отказывается разблокировать карту, варианта два: перевести средства в другой банк, если это еще возможно, или обжаловать действия кредитной организации в суд с компенсацией всех причиненных убытков и расходов на адвокатов.