Денежное обращение возникло вместе с появлением денег. Товарное производство появилось в связи с развитием денежного обращения. Среди характерных черт понятия «денежное обращение» как экономической категории можно выделить следующие: обслуживание кругооборота товаров и услуг, движение при совершении различных платежей, а так же непрерывность процесса движения денег.

На основании вышеизложенного, можно дать следующее определение денежному обращению - это постоянный процесс кругооборота денег, обслуживающий товары и услуги, а так же проведение расчетов в наличной и безналичной формах, что позволяет свободно им перемещаться из одной формы в другую.

Безналичный расчет представляет собой движение стоимости без участия наличных денег, т.е. происходит зачисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению современного денежного обращения. Безналичное обращение осуществляется с помощью чеков, векселей, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

Денежное обращение создает непрерывность работы платежной системы страны и стимулирует финансовой системы и положение главных макроэкономических показателей: ВВП, занятость, инфляцию, цены.

Регулирование денежного обращения принадлежит центральному банку. Основными принципами организации системы денежного обращения являются следующие:

1. Принцип независимости центрального банка - Центральный банк сам координирует свою работу в пределах полномочий, установленных законом.

2. Принцип централизации управления - Центральный банк ведет монетарное регулирование в стране независимо от Правительства.

3. Принцип построения иерархии целей - преемственность целей высшего порядка по отношению к низшим.

4 Принцип открытости и транспарентности денежно-кредитной политики - проявляется в политической, экономической и процедурной компонентах, находящихся в основных направлениях денежно-кредитной политики.

Организацией денежного обращения в нашей стране в соответствии со ст. 75 Конституции РФ занимается Центральный банк России.

Основными нормативно-правовыми документами, регулирующими денежное обращение в России, выступают нормы Конституции Российской Федерации, Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Банке России), Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», иные законы, нормативные акты Президента и Правительства РФ, а также подзаконные акты Центрального Банка РФ. Цели, задачи и функции Центрального банка России представлены в приложении 1.

Расчеты в России осуществляются наличным и безналичным способами. Россия, как и любое другое государство, заинтересовано в уменьшении объема наличного денежного обращения, в связи с чем принят ряд нормативных документов, ограничивающих наличный расчет между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Согласно Указанию Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» наличные расчеты в рублях и иностранной валюте между участниками наличных расчетов в рамках одного договора, заключенного между ЮЛ и ИП, могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей.

Также в соответствии с данным указанием Банка России индивидуальные предприниматели и юридические лица не вправе расходовать поступившие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации за проданные ими товары, выполненные работы и (или) оказанные ими услуги, а также полученные в качестве страховых премий, за исключением следующих целей: выплаты заработной платы, и выплаты социального характера, страховых сумм Кредитные организации вправе расходовать поступающие в их кассы наличные деньги в валюте Российской Федерации без ограничения целей расходования.

Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» указывает, что для ведения операций по приему наличных денег, включающих их пересчет, выдаче наличных денег юридическое лицо распорядительным документом устанавливает максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в месте для проведения кассовых операций, определенном руководителем юридического лица (далее - касса), после выведения в кассовой книге 0310004 суммы остатка наличных денег на конец рабочего дня (далее - лимит остатка наличных денег). Юридическое лицо самостоятельно определяет лимит остатка наличных денег, руководствуясь Указанием от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег. Юридическое лицо хранит на банковских счетах в банках денежные средства сверх установленного лимита остатка наличных денег, являющиеся свободными денежными средствами Накопление юридическим лицом наличных денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных денег кроме выплаты зарплаты, стипендий не допускается.

В настоящее время согласно Положению о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2012 № 383-П) перевод денежных средств осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов: по платежными поручениями; по аккредитиву; по инкассовыми поручениями; по чекам; расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование); расчетов в форме перевода электронных денежных средств. Для хранения безналичных денег и осуществления расчетов в кредитных организациях открываются различные виды счетов (текущий, расчетный, бюджетный, депозитный и др.).

денежная кредитная политика стоимость

Организация денежного обращения - это поддержание оптимального соотношения между наличным и безналичным оборотом, упорядочение и достижение необходимой непрерывности процессов, связанных с движением наличных денег. Эффективная организация денежного обращения предполагает установление строго порядка эмиссии денежных знаков в обращение. Выпуск денег в обращение, производящий к увеличению находящихся в нём наличных денег, называется эмиссией наличных денег. Выпуск осуществляется ЦБ. Обращению наличных денег присущ ряд особенностей, которые определяют в конечном итоге характер его организации. Денежное обращение организуется на основе следующих принципов: 1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк имеет исключительную прерогативу по организации и регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами. Такая централизация позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять ее в тесной связи с обеспечением общей устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности. 2. Эластичность и экономичность денежного обращения. Наличные и безналичные деньги имеют единое кредитное основание и поэтому находятся в тесной взаимосвязи, легко переходят друг в друга. Такая взаимосвязь позволяет сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами, и позволяет достигать экономии за счет замены дорогих наличных денег более дешевыми безналичными. 3. Комплексность организации денежного обращения. Призвана сделать управление денежным обращением более экономичным и удобным. 4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими.. потребностями. 5. Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции следующих хозяйствующих субъектов:

• а) банков и иных кредитных организаций;
• б) российских юридических лиц, в том числе предприятий связи;
• в) российских юридических лиц, принимающих денежные платежи непосредственно от населения;
• г) нерезидентов Российской Федерации Эмиссия наличных денег осуществляется Банком России совместно с его главными управлениями. Для этого Банком России при его главных управлениях созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ). Регулирование денежного обращения государством.

Объективной необходимостью для экономики является регулирование денежного обращения. Оно предполагает: 1. Определение объёма денежной массы на данный период; 2. Направление потоков денежной массы с учётом решения задач в области общественного производства; 3. Меры по поддержанию устойчивости денежного обращения и повышению покупательской способности денег.

Существует 4 варианта целенаправленного действия государства: 1. Прямое воздействие на динамику производства и выпуска на рынок товара; 2. Снижение или увеличение скорости обращения денег; 3. Сокращение или увеличение денежной массы; 4. Прямое (директивное) увеличение денежной массы. Все преобразования в сфере денежного обращения осуществляются государством путём проведения денежных реформ. Денежная реформа представляет собой радикальное устранение недостатков в денежной сфере, предусматривающее переход к применению устойчивой денежной единицы, отличающейся стабильностью покупательной силы, что может способствовать развитию отношений, присущих рыночной экономике, повышению роли денег в развитии народного хозяйства. Денежные реформы осуществляются в соответствии с законодательными актами, направленными на укрепление денежной системы страны. В ходе денежных реформ сымаются из обращения обесцененные бумажные деньги, выпускаются новые, изменяется денежная единица или ее золотое содержание, происходит переход от одной денежной системы к другой. Во всех этих случаях речь идет об изменении денежной единицы как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах. При этом необязательно, особенно в современных условиях, изменение золотого содержания денежной единицы, но может измениться курс национальной валюты. Завершение денежной реформы надает гарантии сохранения устойчивости новой денежной единицы в последующем. После проведения денежной реформы необходимо систематическое осуществление определенных мер по сохранению достигнутых результатов. Немалую роль в этом играет обоснованная денежно-кредитная политика, с помощью которой может быть осуществлено необходимое регулирование денежной сферы. Содержание и исторический опыт проведения денежных реформ позволяют выделить три важнейшие предпосылки успешного их осуществления, к числу которых могут быть отнесены: * рост производства, способствующий увеличению объема предложения товаров и ограничивающий возможность роста цен, что имеет первостепенное значение для поддержания устойчивости денежной единицы; * бездефицитность бюджета, позволяющая обойтись без использования денежной эмиссии и привлечения кредита для покрытия расходов бюджета, благодаря чему происходит ограничение платежеспособного спроса и возможного его влияния на рост иен; * наличие достаточных золотовалютных резервов, позволяющих поддерживать стабильность курса национальной валюты, а при необходимости использовать такие резервы для ввоза товаров, увеличивать их предложение на рынке.

Значение каждого из перечисленных факторов при проведении различных денежных реформ неодинаково, лишь при наличии этих предпосылок, проведение реформы может быть успешным. Так же мерой, призванной устранить негативные последствия снижения устойчивости денежной единицы, является деноминация. Она имеет несравненно меньшее значение и состоит в изменении наименования денежной единицы, как правило, при условии замены прежней денежной единицы по определенному соотношению (например, 10: 1) новой денежной единицей. Подобные меры не приводят к существенному преобразованию денежной системы и сводятся лишь к замене денежной единицы, что имеет в основном техническое значение, поскольку облегчает и упрощает счет, но не ведет к созданию устойчивой денежной единицы. Применяемая терминология для характеристики изменений денежной единицы не всегда достаточно правильно оценивает содержание таких мер. Например, проведение деноминации, как правило, означает уменьшение номинального выражения эмитируемых денежных знаков. Подобная оценка практически приемлема для характеристики деноминаций, проведенных в нашей стране. Это относится к деноминации в 1992 г., когда рубль выпуска 1992 г, заменял 10000 руб. ранее выпущенных денежных знаков, а также в 1923г., когда вновь выпушенные знаки соотносились к знакам образца 1922 г. как 1: 100. Впоследствии в 1996 г. была проведена замена выпущенных ранее денежных единиц по соотношению 10; 1 к единице 1961 г. Такая мера представляла собой деноминацию, которая сводилась к изменению номинального выражения денежной единицы, что имело значение главным образом для денежного оборота внутри страны. Однако одновременно с деноминацией было уменьшено золотое содержание денежной единицы в 4, 5 раза. Оно не могло характеризоваться как деноминация, а представляло собой самостоятельную меру, которая имела отношение в основном к операциям с иностранными государствами. Не вполне точно, по нашему мнению, дается наименование деноминации в Указе Президента РФ от 4 августа 1997 г. «Об изменении нарицательной стоимости российских денежных знаков и масштаба цен». В соответствии с Указом предусматривается деноминация нарицательной стоимости денежных знаков, а не денежной единицы, в то время как деноминация распространяется не только на наличные денежные знаки, но и на деньги безналичного оборота. Мерой стабилизации денежной единицы является также девальвация. В 1998г. в РФ повышенный интерес привлекала к себе девальвация. Этот процесс был обусловлен сложившимся положением в экономике, финансовым кризисом неплатежами, колебаниями курса рубля, что имело значение для расчетов по внешнеэкономическим операциям, а также при обмене рубля на иностранную валюту (доллар и др.) При рассмотрении проблемы девальвации существуют различия в определении ее содержания, причин, вызывающих ее осуществление. В процессе анализа проблемы игнорируются различия в характере денежной единицы и условиях ее функционирования. Действительно, при функционировании полноценной или разменной на золото денежной единицы под девальвацией понималось снижение стоимостной величины денежной единицы, состоявшее в уменьшении ее золотого содержания. Так, в середине ХХ в. как нечто само собой разумеющееся в литературе отмечалось, что девальвация состоит в уменьшении золотого содержания денежной единицы. Например, девальвация франка в 1928 г. заключалась в том, что «его золотое содержание уменьшилось почти в 5 раз по сравнению довоенным», девальвация итальянской лиры (1936 г.), японской иены (1937 г.) «состояла в уменьшении золотого содержания названных денежных единиц».

В приведенных характеристиках осуществление девальвации не увязывается с изменениями курсов валют, а связывается с изменением золотого содержания денежных единиц. В отличие от ранее существовавших характеристик и девальвации в современных условиях, когда весовое золотое содержание денежной единицы не фиксируется и размен денежных знаков на золото не производится, изменилось понимание девальвации. Сравнительно широко распространена характеристика, которая связывает девальвацию со снижением курса национальной валюты, с необходимостью накопления достаточных золотовалютных резервов, способных обеспечить стабильность ее курса. Недостаточность подобной трактовки состоит в том, что в ней в большей или меньшей степени игнорируются такие важные обстоятельства, влияющие на курс национальной валюты, как соотношение уровней цен на внутреннем и зарубежных рынках, инфляционные процессы. Определенное влияние на курс валюты оказывают состояние торгового и платежного балансов, а также воздействие государства на изменение уровня цен с помощью мер таможенной и налоговой политики. Не следует игнорировать и такие факторы, как изменение стоимости товаров в связи с колебаниями в размере издержек производства, соотношения спроса и предложения товаров, снижения цен на нефть, газ и другие товары на международных рынках. Итак, девальвация - такое изменение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной валюте, которое сопровождается понижением покупательной способности денежной единицы. Необходимо учитывать, что изменение и прежде всего снижение курса рубля сопровождается рядом последствий, в том числе: * повышением заинтересованности в увеличении экспорта, так как за единицу валютной выручки можно получить большую сумму рублей; * ростом цен на внутреннем рынке, особенно по импортируемым товарам, что может отразиться на ухудшении материального положения населения; * снижением ценности рублевых сбережений (наличными деньгами и деньгами, хранящимися в банках) ; * ухудшением условий импорта оборудования и различных приборов. Все это должно послужить побудительным мотивом для осуществления государством определенных мер по устранению негативных последствий снижения курса рубля, как для предприятий, так и для населения. Существуют также такие меры стабилизации, как дефляция (уменьшение денежной массы путём изъятия из обращения излишних бумажных денег) и нуллификация (ликвидация старых и выпуск новых бумажных денежных знаков в меньшем количестве).

Характеристика законов денежного обращения

Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения, открытым К. Марксом. Закон денежного обращения определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке; чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг, а также цены. С появлением и развитием кредитных отношений возникает функция денег как средства платежа, товары продаются в кредит под долговые обязательства. Кредит приводит к сокращению общего количества денег в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается. Закон, определяющий количество денег в обращении с учетом двух функций - средства обращения и средства платежа, несколько видоизменяется и приобретает следующую форму: КД = (СЦ-К+П-ВП) /О Где КД - количество денег, необходимых в качестве средств обращения и платежа; СЦ - сумма цен реализуемых товаров и услуг; К - сумма проданных товаров и услуг в кредит; П - сумма платежей, по которым не наступил срок; ВП - сумма взаимно погашающихся платежей; О - среднее число оборотов денег как средство платежа и средство обращения. При функционировании действительных денег (золотых) их количество поддерживалось на необходимом уровне стихийно, так как регулятором выступала функция сокровища. Соотношение между массой товара и массой денег поддерживалось относительно точное. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможными обесценение.

Ныне в условиях демонетизации золота, т. е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения претерпел модификацию. Теперь уже нельзя оценивать количество денег с. точки зрения даже приблизительного их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функций не только средств обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

Мерой стоимости товара и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимость не на рынке при обмене (как было раньше), а в процессе производства - товара к товару. Всякий товар, обмениваясь на неразменные кредитные деньги, выражает свою стоимость через приравнение его к множеству товаров. В связи с этим товарная сделка, оцененная в определенной сумме неразменных кредитных денег, должна обеспечить предпринимателю такое количество потребительной стоимости, которое позволит ему после реализации потребительной стоимости начать новый производственный цикл. В силу этого деньги приобретают способность всеобщего эквивалента. Хотя стихийный регулятор общей величины денег при господстве знаков стоимости отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству. Неразменные кредитные деньги, приобретая черты бумажных денег, вводятся государственной властью, которая наделяет их принудительным курсом. Их эмиссия без учета стоимости произведенных товаров и оказанных услуг в стране неизбежно вызовет их излишек и в конечном счете приведет к обесценению. В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необходимости определения требуемого количества денег для обращения.

Согласно классической теории А. Маршалла И. Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы: МY=PQ, где М - масса денег;

Р - цена товара;

Y - скорость обращения денег;

Q - количество товаров, представленных на рынке. Из формулы количество денег, необходимое для обращения определенной массы товаров, равно: цена товара на количество товаров, представленных на рынке. Уровень цен изменяется пропорционально изменению массы денег в обращении.

В России главная причина увеличения денежной массы - огромный дефицит федерального бюджета, который на 2000 г. предусмотрен в размере 57, 87 млрд. руб., или 1, 08% к ВВП. В течение первой половины 90-х годов он погашался дополнительным выпуском денег в обращении, в то же время товарный оборот реально сокращался из-за сокращения объема производства.

Росту денежной массы способствует денежный мультипликатор (от лат. умножающий), возникающий с развитием кредитной системы (в условиях двух и более уровней). Суть его в том, что денежная масса в обороте увеличивается в результате расширения кредитных операций банков со своими клиентами за счет получения средств из централизованного резерва Банка России, образованного из обязательных отчислений банков. Теоретически коэффициент мультипликации равен величине обратной ставки обязательных резервов, установленной Банком России для банков страны. Он рассчитывается за определенный период времени, обычно за год, и характеризует, насколько увеличится денежная масса в обороте за этот период. Банк России, управляя денежным мультипликатором, осуществляет денежно-кредитное регулирование в стране.

Скорость оборота денег - это второй фактор изменения денежной массы. (О первом говорилось в пункте II. 1.) Под «скоростью обращения денег» понимается среднегодовое количество оборотов, сделанных деньгами, которые находятся в обращении и используются на покупку готовых товаров и услуг. Скорость обращения денег равна отношению номинального валового национального продукта к массе денег в обращении: V = U: M, где V - скорость обращения денег;

U - номинаьный объём ВНП;

M - масса денег в обращении. Для расчёта скорости обращения денег, т. е. их интенсивного движения при выполнении ими функций обращения и платежа, используются два показателя. 1. Скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов: О = ВВП или НД/ Денежная масса (М 1 или М 2) ;

Этот показатель свидетельствует о связи денежного обращения с процессами экономического развития.

Общие понятия наличного денежного обращения

Деньги выполняют функцию как средства обращения и как средства платежа.

Наличные денежные средства используются:

• для приобретения товаров и услуг;
• для выплаты заработной платы;
• для оплаты необходимых платежей (налоги, сборы);
• для покупки ценных бумаг и т.д.

Наличный денежный оборот основан на движении наличных средств за определенный период времени, между всеми субъектами предпринимательской деятельности .

Правильно организованная система денежного обращения предполагает определение четкого порядка эмиссии денег для дальнейшего их обращения.

Определение 2

Выпуск денежных средств в свободное обращение, которые увеличивают количество наличных денег – называют эмиссией.

Основные принципы организации денежного обращения

К основным принципам организации наличного денежного обращения относятся:

1. Принцип обязательного хранения. Государство обязало всех субъектов предпринимательской деятельности независимо от формы собственности сберегать свои средства на банковских счетах. Данный принцип применяется для осуществления контроля денежных средств и противодействия их «отмыванию».
2. Принцип преимущественного безналичного расчета предприятий по всем своим обязательствам. Использование данного принципа помогает обеспечить ограничения расчетных операций наличными средствами.
3. Принцип лимита. Субъекты предпринимательской деятельности могут иметь в своей кассе ограниченную сумму денег. Данная сумма определяется банковскими учреждениями в индивидуальном порядке.
4. Принцип обязательной сдачи денежных средств, который превышает лимит.
5. Принцип срочности сдачи наличных денежных средств в банки.
6. Принцип сверхлимитности наличных денежных средств. Данные средства могут использоваться для выплаты заработной платы и различных социальных выплат. Сроки хранения наличных средств в кассе не должны превышать трех дней, с учетом дня поступления денег.
7. Принцип документирования денежных операций. Данный принцип основан на том, что все средства, которые были получены/выданы – должны иметь документальное подтверждение. Данные операции оформляются в виде приходного и расходного кассового ордера.
8. Принцип сохранности наличных денежных средств в кассе.
9. Принцип неограниченности расчетов с населением.

Процесс получения наличных денежных средств происходит за счет текущих поступлений денежных средств в кассы банка или организаций. При недостаточном количестве денег для удовлетворения всех потребностей предприятий или организаций, руководство банка подключает операционные кассы в установленном законе порядке.

К субъектам предпринимательской деятельности, которые не выполняют условия введения кассовых операций, применяется уголовная или административная ответственность.

Замечание 1

Мониторинг и анализ тенденций постоянного развития наличного денежного обращения в момент спада или подъема экономики государства, увеличат шанс качественного управления и эффективной организации наличного обращения денег.

Основными преимуществами наличных денег являются:

1. Универсальность осуществления платежей.
2. Легкость в использовании.
3. Возможность осуществлять расчетные операции в любое время суток.
4. Оплата наличными средства, дешевле, чем производить расчеты по пластиковым картам.

Для эффективной и бесперебойной работы банков необходимо, решить ряд вопросов, которые приведут к сокращению времени на проведение банковских операций и сокращению штатных сотрудников.

Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций Шевчук Денис Александрович

13. Принципы организации наличного денежного обращения

Организация денежного обращения – это поддержание оптимального соотношения между наличным и безналичным оборотом, упорядочение и достижение необходимой непрерывности процессов, связанных с движением наличных денег. Эффективная организация денежного обращения предполагает установление строго порядка эмиссии денежных знаков в обращение. Выпуск денег в обращение, производящий к увеличению находящихся в нём наличных денег, называется эмиссией наличных денег. Выпуск осуществляется ЦБ. Обращению наличных денег присущ ряд особенностей, которые определяют в конечном итоге характер его организации. Денежное обращение организуется на основе следующих принципов:

1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк имеет исключительную прерогативу по организации и регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами. Такая централизация позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять ее в тесной связи с обеспечением общей устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности.

2. Эластичность и экономичность денежного обращения. Наличные и безналичные деньги имеют единое кредитное основание и поэтому находятся в тесной взаимосвязи, легко переходят друг в друга. Такая взаимосвязь позволяет сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами, и позволяет достигать экономии за счет замены дорогих наличных денег более дешевыми безналичными.

3. Комплексность организации денежного обращения. Призвана сделать управление денежным обращением более экономичным и удобным.

4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими потребностями.

5. Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции следующих хозяйствующих субъектов: а) банков и иных кредитных организаций; б) российских юридических лиц, в том числе предприятий связи; в) российских юридических лиц, принимающих денежные платежи непосредственно от населения; г) нерезидентов Российской Федерации.

Эмиссия наличных денег осуществляется Банком России совместно с его главными управлениями. Для этого Банком России при его главных управлениях созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Данный текст является ознакомительным фрагментом. Из книги Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна

9. Понятие денежного обращения. наличное и безналичное обращение Денежное обращение – это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.Объективной

Из книги Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна

28. Система металлического денежного обращения Система металлического обращения базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а обращающиеся банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги. В зависимости от

автора Шевчук Денис Александрович

4. Организация денежного обращения. Наличное и безналичное обращение Денежное обращение представляет собой циркуляцию денежных потоков в наличной и безналичной форме. Такое движение возможно благодаря тому, что у кого-либо есть избыток денег (предложение), а кто-то

Из книги Финансы и кредит автора Шевчук Денис Александрович

6. Закон денежного обращения Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения. Закон денежного обращения, открытый К. Марксом, устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения и средства

Из книги Банковский аудит автора Шевчук Денис Александрович

20. Порядок проведения проверки предприятий и банков по вопросам организации налично-денежного обращения. В соответствии с положением ЦБ РФ №14-П кредитные организации обязаны не реже 1 раза в 2 года проверять порядок ведения операций с денежной наличностью

Из книги Банковское дело. Шпаргалки автора Кановская Мария Борисовна

13. Компетенция ЦБ РФ в сфере организации наличного денежного обращения Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль, который состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных

автора Шевчук Денис Александрович

14. Принципы организации безналичного денежного оборота Основой платежного оборота (платежный оборот - процесс непрерывного движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот) является безналичный денежно-платежный оборот. Преимущества: высокая скорость

Из книги Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций автора Шевчук Денис Александрович

17. Эмпирические законы денежного обращения Закон – связь явлений. Эта связь может быть поверхностной или существенной. Поверхностные взаимосвязи выражают эмпирические законы (закон Грешема, монетарное правило). Внутренние причинные взаимосвязи выражают сущностные

Из книги Деньги. Кредит. Банки: конспект лекций автора Шевчук Денис Александрович

51. Регулирование денежного обращения Денежное обращение – движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее кругооборот товаров, а также нетоварные платежи и расчеты.Виды денежного обращения; обращение наличных денег, то есть денежных знаков (банкнот и

Из книги Финансы: конспект лекций автора Котельникова Екатерина

3. Закон денежного обращения Закон денежного обращения показывает, сколько нужно наличных денег для экономики страны.Закон по К. Марксу: «Сумма цен по реализуемым товарам, работам или услугам минус сумма цен по товарам, работам или услугам, проданным с рассрочкой платежа,

Из книги Финансы автора Котельникова Екатерина

19. Закон денежного обращения Закон денежного обращения показывает, сколько нужно наличных денег для экономики страны.Закон по К. Марксу: «Сумма цен по реализуемым товарам, работам или услугам минус сумма цен по товарам, работам или услугам, проданным с рассрочкой

Из книги Экономическая теория: конспект лекций автора Душенькина Елена Алексеевна

3. Деньги. Законы денежного обращения Когда английские колонисты впервые поселились в Новом Свете, они привезли с собой совсем немного фунтов, шиллингов и пенсов, которыми пользовались дома. На самом деле это было и неважно, ведь коренные американцы, с которыми велась

Из книги Основы экономики автора Борисов Евгений Филиппович

§ 4 Инфляция и устойчивость денежного обращения Мы завершаем настоящую главу рассмотрением неравновесия и равновесия в такой жизненно важной области современной экономики, которой является денежное обращение. Под денежным обращением подразумевается непрерывное

Из книги Микроэкономика: конспект лекций автора Тюрина Анна

6. Закон денежного обращения Денежное обращение – это движение денежных потоков, обеспечивающееся посредством существования на рынке предложения и спроса денежной массы. Это основное условие эффективного функционирования финансовой, кредитно-денежной системы страны.

Из книги Юность науки автора Аникин Андрей Владимирович

На подступах: проблема денежного обращения Как пишет Маркс, в парламентских прениях по поводу банковских актов 1844 и 1845 гг. будущий премьер Гладстон однажды заметил, что даже любовь не сделала стольких людей дураками, сколько мудрствование о сущности денег.В Англии

Из книги Юность науки. Жизнь и идеи мыслителей-экономистов до Маркса автора Аникин Андрей Владимирович

На подступах: проблема денежного обращения Как пишет Маркс, в парламентских прениях по поводу банковских актов 1844 и 1845 гг. будущий премьер Гладстон однажды заметил, что даже любовь не сделала стольких людей дураками, сколько мудрствование о сущности денег.В Англии

Деньги - самый загадочный инструмент, опосредующий человеческие отношения. Несмотря на то, что в научном мире не существует единого мнения о природе и сущности денег, эта субстанция развивается, и ее роль в человеческом сообществе постоянно усиливается. И каждый раз, стремясь приоткрывать «занавес в будущее», человечество вынуждено анализировать достигнутое состояние денежного обращения и прогнозировать его развитие на обозримую перспективу. В этой связи существует настоятельная необходимость исследовать деньги как относительно самостоятельную экономическую категорию, выявлять тенденции ее развития и учитывать их в футуристических прогнозах.
Как только в процессе своей эволюции деньги стали выполнять функцию всеобщего эквивалента и приняли собственно денежную форму, последняя стала активно видоизменяться. Поначалу процесс обмена товаров обслуживали только металлические деньги. С развитием торгового оборота и укрепления государственности они постепенно заменялись бумажными деньгами (ассигнациями) с принудительным курсом обращения. Параллельно с их развитием в недрах чисто рыночной (не связанной с государством) экономики возникли кредитные деньги. Последние, в свою очередь, прошли длинный путь развития: от векселей - в средневековье, через банкноты и чеки - в момент их расцвета на заре 20-го века (что собственно привело к гибели металлических и бумажных денег), до электронных денег в виде пластиковых карточек (кредитных и дебетовых) - в настоящее время.
Однако эволюция денег на этом не закончилась. С течением времени электронные кредитные деньги все в меньшей степени стали удовлетворять потребности их владельцев. Во-первых, авторизация карточки при осуществлении всякой даже очень незначительной покупки подвергает клиента риску перехвата информации в каналах связи. Несмотря на серьезное развитие программно-аппаратных средств и организационных методов защиты информации в компьютерных сетях, случаи «взламывания» защитных кодов и осуществления мошеннических операций со счетами клиентов не редки. Во-вторых, при оплате товара или услуги пластиковой карточкой нельзя гарантировать анонимность покупки. А это не всегда устраивает покупателей.
4
С другой стороны, на сегодняшний день существуют неразрешенные проблемы у банков и компаний, предоставляющих услуги электронного денежного оборота. В первую очередь это так называемая проблема микроплатежей. Зачастую цена транзакции превышает долю поступлений от обслуживания операции покупки товара, а иногда и цену самого товара. Это, в свою очередь, ставит в затруднительное положение разработчиков электронной платежной системы при поиске компромисса между допустимой ценой транзакции и степенью ее защищенности.
Отмеченные обстоятельства стали первопричиной дальнейшего видоизменения денег. В начале 90-х годов прошлого века появилась идея так называемых электронных наличных денег. С точки зрения эволюции денег с их появлением замыкается очередной виток гегелевской спирали, описывающей эволюцию денег. С одной стороны, поскольку электронный кошелек может наполняться только с банковского счета, они (электронные деньги) являются как бы продолжением кредитных электронных денег, а с другой - схема их хождения при обслуживании актов купли-продажи и даже их количество в денежном обороте очень напоминают классические бумажные деньги. Такое гармоничное «вписывание» в основную философскую модель диалектики лишний раз подтверждает, что появление электронных наличных является логическим этапом эволюции денег и денежного обращения, продиктованным всем ходом человеческого развития.
К середине 90-х годов прошлого века была завершена теоретическая проработка концепции электронных наличных и принципиальная разработка всех составляющих ее компонент. В статьях Дэвида Чаума (D. Chaum) была предложена концепция построения электронного наличного денежного оборота через информационную сеть Интернет. На этой концепции была построена пилотная система электронного наличного денежного оборота система eCash. Последняя очень быстро стала считаться классической и, благодаря её популярности, начали появляться модифицированные системы и новые концепции электронных наличных.
Складывалось впечатление, что эра электронных наличных денег уже близка. Однако международный кризис 1998 года приостановил широкое шествие этой технологии по планете. Почти все пилотные проекты развалились.
5
Международный стандарт в ожидаемом виде так и не появился. Налицо разрыв между теоретической возможностью осуществления и практической реализацией востребованных человечеством технологий.
Большой вклад в разработку концепции электронного наличного денежного оборота, методов криптографической защиты и других элементов информационной технологии внесли такие видные учёные как: Д.Чаум, Б. Шнейер, М.Крамери, С.Г.Панова, С.Г.Петров, В. Вайнштейн, А.А. Петров, А.Ездаков, А. Самушкова, В.Лопатин, Д. Моуд, К.Преображенский, А. Лебедев, А.Демидов, Л.Дж. Камп, М Сирби, Дж.Д.Тигар, Д. О"Махони, М. Пиерс, X. Тевари, Г. Медвинский, А Фурч, Г. Вригстон, Н. Ферпосон, С. Брандс, М. Блэйз, Б. Фитцман, В. Вайднер, А.Шипилов. Однако ни один из них не ставил проблему построения глобальной платёжной системы наличного денежного оборота по причине сложности его практической реализации. Тем не менее, весь ход естественной эволюции денег и денежного оборота убеждает нас в том, что это - явление временное. Электронные наличные деньги непременно появятся уже в ближайшее время во всём своём разнообразии и положат начало очередному витку в гегелевской спирали развития денег.
В этой связи требуется с высоты достигнутого уровня технологического развития теоретически переосмыслить общую концепцию электронных наличных, провести ревизию и необходимую «доводку» составляющих ее компонент и на этой основе предложить подходящую всем участникам рынка по уровню безопасности, надежности и сервиса единую систему электронных денег. Эти обстоятельства и обусловили выбор темы, цель и структуру настоящего диссертационного исследования.
Цель и задачи исследования. Целью данного исследования является синтез интегрированной платежной системы электронных денег, удовлетворяющей потенциальных участников рынка и имеющий перспективы широкомасштабной практической реализации.
Для достижения указанной цели в диссертации поставлены и решены следующие задачи:
исследовать эволюцию платежных систем и определить направления их перспективного развития;
провести классификацию и анализ существующих вариантов электронного наличного денежного оборота;
6
осуществить выбор средств формализованного представления технологии электронных платежных систем, позволяющих анализировать последние в проекции необходимых нам характеристик;
установить причины коммерческого неуспеха существующих вариантов платежных систем электронных наличных, идентифицировать узкие места в их технологических схемах и выработать функциональные спецификации глобальной платёжной системы, включающей электронный наличный денежный оборот в качестве составляющей подсистемы;
сформировать ключевые спецификации платёжной системы электронных наличных;
разработать структурно-алгоритмическую схему электронного наличного денежного оборота и обосновать ее практическую реализуемость;
сформулировать техническое задание на проектирование подсистемы электронного наличного денежного оборота в составе глобальной электронной платёжной системы.
Объект и предмет исследования. Объектом исследования является система электронного наличного денежного оборота. Предметом исследования выступают теоретическая концепция и информационная технология электронного наличного денежного оборота.
Теоретическую и методическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых в области теории денег, денежного оборота, криптографии и других методов защиты информации, информационных и коммуникационных технологий и электронного бизнеса. При решении поставленных задач использовались фундаментальные положения теории денег и денежного оборота, SADT - методология структурирования предметной области и построения информационных моделей, основные положения теории информационных экономических систем и теории алгоритмов, элементы теории множеств, алгебры логики и других разделов математики.
Достоверность основных выводов результатов диссертации обеспечивается строгим следованием научной методологии исследования проблемы, включающей наблюдение, обобщение, анализ и синтез; опорой на хорошо апробированные элементы информационных технологий, которые могут быть использованы в схеме
7
электронного наличного денежного оборота; логичностью постановок и подходов к решению задач; надёжностью источниковой базы.
Научная новизна исследования заключается и развитии научно-технической и программно-методологической базы электронного денежного оборота в части формирования технологической схемы глобальной системы электронных наличных, допускающей интеграцию с традиционными платёжными системами на пластиковых картах и использующей их инфраструктуру для собственного развития.
Элементы новизны содержатся в следующих результатах диссертационного исследования:
- способе формализованного представления существующих систем электронных наличных, позволяющий анализировать последние в разрезе выбранных показателей;
- предложенном варианте преодоления проблемы микроплатежей в электронных платёжных системах, заключающемся в их осуществлении без связи с процессинговым центром и последующим контролем сформировавшихся пулов микроплатежей, сумма поступлений от которых соизмерима с суммарной стоимостью транзакций;
- структурно-алгоритмическая схема гипотетической системы электронного наличного денежного оборота, включающей традиционные пластиковые карточки, электронные платежи в системе Интернет и электронные наличные.
Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость исследования состоит в дальнейшем развитии научной базы построения систем электронного наличного денежного оборота. Критический анализ уже существующих электронных платёжных систем позволил выделить основные недостатки, лежащие в основе схем построения некоторых из них, а также ошибки в позиционировании их на рынке финансовых услуг и на данной основе сформулировать требования к функциональному наполнению, технологической структуре и покомпонентному составу гипотетической системы электронного наличного денежного оборота и построить её структурно-алгоритмическую модель. Дальнейший целенаправленный поиск недостающих
8
компонент модели в смежных и отдалённых сферах применения информационных технологий позволил убедиться в её технологической полноте и практической реализуемости.
Практическая значимость работы заключается в строгой ориентации её основных положений и результатов на реализацию широкомасштабного проекта системы электронного наличного денежного оборота и её интегрирование с уже существующими карточными электронными платёжными системами. Самостоятельное практическое значение имеет технологическая схема углублённого контроля, реализуемая добавочным программным обеспечением на смарт-карте, позволяющая улучшить характеристики безопасности и надёжности последней, а также ключевые спецификации на разработку глобальной платёжной системы электронных наличных.
Апробация и внедрение результатов. Основные результаты исследования неоднократно докладывались и получили одобрительную оценку на научно-методическом семинаре кафедры «Математическое моделирование экономических процессов» Финансовой академии при Правительстве РФ. Структурно-алгоритмическая модель системы электронного наличного денежного оборота передана банку «Независимый банк развития» (г. Москва) для подготовки широкомасштабного проекта её практической реализации. Отдельные положения и выводы диссертационной работы нашли применение в учебном процессе Финансовой академии при Правительстве РФ и используются в рамках дисциплин «Экономико-математическое моделирование» и «Моделирование
макроэкономических процессов».
В первой главе последовательно прослежена эволюция платёжных систем от примитивных товарных отношений «товар-товар», через возникновение символьных денег и их использование в различных платёжных схемах. Прослежена эволюция платёжных систем с позиций диалектики и дана её содержательная интерпретация. Согласно последней деньги как экономическая категория подвержены действию законов диалектики и развиваются по гегелевской спирали. Успешно завершив свой первый виток, появлением чековой схемы расчётов (в её различных модификациях), со второй половины 20-го века деньги наметили очередной виток своего развития появлением электронных платёжных схем.
9
Далее проводится анализ типовых электронных платёжных систем. Рассмотрены их особенности, принципы построения, и технологические аспекты -практические реализации. Приводится качественная оценка положительных и отрицательных сторон рассмотренных систем. Подвергаются тщательному анализу ключевые технологические решения, а также сопровождающие их риски.
Завершает первую главу модель анализа электронных платёжных систем. В её основу положена идея швейцарского учёного Марио Крамери пространственного представления ключевых характеристик платёжных систем, ориентированных по осям (направлениям) «технологические аспекты», «экономические аспекты» и «общественно-правовые аспекты». Применительно к российской действительности в работе предложен состав критериев, составляющих каждое направление модели, и определены методики вычисления их значений. Это, в конечном итоге, подготовило методологическую базу для проведения сравнительного анализа известных систем электронного наличного денежного оборота.
Во второй главе проводится анализ основных технологических решений, заложенных в известных электронных платёжных системах. Для этого выбран способ формализованного описания технологии осуществления платежей в среде различных систем, позволяющий проводить структурный (пооперационный) анализ целых технологических схем и давать оценку отдельным проектным решениям.
В качестве эталонной системы электронного наличного денежного оборота выбрана система E-Cash. В этой связи в работе приводится её детальное описание и анализируются причины неуспешного продвижения на рынок. Технологии всех других электронных платёжных систем рассматриваются относительно E-Cash - технологии. Особое внимание в работе уделено специфике отечественных электронных платёжных систем, которые рассматриваются как базовые при построении глобальной электронной платёжной системы, интегрирующей в себе все функции электронного наличного денежного оборота. При этом с целью выбора и последующего включения в проектируемую систему наилучших проектных решений в параграфе 2.3 приводится их детальный анализ и оцениваются перспективы дальнейшего совершенствования.
10
В третьей главе вырабатываются принципы построения глобальной электронной платёжной системы, представляющей собой одновременно симбиоз и компромисс направлений развития электронных денег, и приводится технологическая схема её работы. Последняя включает как известные проектные решения, хорошо зарекомендовавшие себя в других платёжных системах, так и оригинальные решения автора. В частности, в работе предложена концепция совместимости с другими платёжными системами и разработана архитектура контролёра на смарт-карте, призванного обеспечить контроль за легитимностью транзакций. В заключении главы даются конкретные рекомендации по организации разработки системы и продвижению её на рынок.
и
Глава 1. Сравнительный анализ электронных платёжных систем
1.1.Эволюция платёжных систем
Разделение труда в человеческом сообществе и последующее развитие вначале товарообменных операций, а, впоследствии, торговых привели к появлению денег. Последние в процессе экономического развития претерпевали определённые метаморфозы. Для того, чтобы проанализировать нынешнее состояние этой важной экономической категории, остановимся на её эволюции.
Классическая схема акта купли-продажи приведена на рис. 1.1. Согласно этой схеме - деньги переходят от покупателя к продавцу, а продавец соответственно предоставляет покупателю товар. В сделке задействованы обычные бумажные или металлические деньги как мера стоимости.
Рис 1.1. Классическая схема «деньги-товар»
Данная схема далека от совершенства. Приходится иметь дело с наличностью, что чревато огромными неудобствами. Для того, чтобы их преодолеть, были придуманы чеки, которые так широко описаны в литературе . Покупатель расплачивается за товар чеком, который в любое (теоретически) время может быть обналичен в банке, эмитирующим чеки, либо использован для последующих расчетов (рис. 1.2).
В этом случае действует договоренность между покупателем, продавцом и банком считать чеки равноправными с обычными деньгами средствами платежа. Чеки, как и наличные, защищены от подделки и имеют подпись лица, его выписывающего. Подпись имеет юридическую силу и служит гарантом платежа.
12
Рис 1.2. Чековая схема товарооборота
Намного удобнее, надежнее и безопаснее расчеты с помощью так называемых пластиковых (кредитных и дебетных) карт (рис. 1.3). В этом случае расчеты производятся посредством специальных терминалов, проверяющих подлинность карты, соответствие владельцу, действительность, кредитоспособность (для кредитной карты) и состояние банковского счета (если карта дебетная).
По функциональному назначению выделяют следующие виды карт:
кредитные карточки, используемые в кредитных платежных системах;
дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах;
карточки с овердрафтом.
Кредитные карточки используются для оплаты различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией. Не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете, необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся в результате платежа долг. Дебетовые карточки используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика. Клиент распоряжается только суммой с его банковского счета. Дебетовые карточки могут использоваться по назначению только при наличии у продавца связи с процессинговым центром. Процессинговый центр платежной системы представляет собой ядро платёжной системы, обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между её участниками. Карточки с овердрафтом дают возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки. Эта
13
сравнительно небольшая сумма трактуется как автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора.
Рис 1.3. Схема расчётов с применением пластиковых карт Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек. К типовым операциям банка-эсквайера относятся следующие:
обработка запросов на авторизацию;
перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам;
прием, сортировка и пересылка документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек;
распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены).
Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента.
14
Перечисленные выше функции могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.
Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства, а также, средства, возмещающие выданную наличность должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.
Рассмотрим понятие платежной системы. Платежной системой называют совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками (стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование), так и финансовые аспекты обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.
Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.
Процессинговый центр - это специализированная сервисная организация, которая обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций.
15
Последние представляют собой данные о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Центр ведет базу данных, которая, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр также хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). Если же банк-эмитент самостоятельно ведёт базу о лимитах своих карточных клиентов (on-line банк), то процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру.
Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, иногда, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.
Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.
Вплотную к возможностям платёжных систем электронных наличных приближается четвертая схема расчетов платежей с применением смарт-карт (рис. 1.4).
16
Рис 1.4. Схема расчетов платежей с применением смарт-карт Смарт-карта это пластиковая карточка с вмонтированной в нее микросхемой, выпускаемая (эмитируемая) банком.
Смарт-карты можно классифицировать на следующие типы:
запоминающие карты для хранения разного рода численной информации, такой как дебитные и кредитные карточки.
проще ссинговые карты, выполняющие вычисления, сложную обработку и реализующие функции защиты.
контактные карты, позволяющие считывать информацию, только когда карта вставлена в устройство считывания.
бесконтактные карты, позволяющие считывать информацию при помощи тех или иных беспроводных технологий передачи данных.
комбинированные карты, которые поддерживают как контактные, так и бесконтактный способ считывания.
При взаиморасчетах, так же с помощью терминалов, используются специальные, подтвержденные цифровой подписью, сообщения-транзакции. Они содержат сумму платежа, а также идентификаторы покупателя, продавца и эмитента. Терминал передает данную информацию в процессинговый центр эмитента, и на основании данных об этой транзакции банк впоследствии переводит необходимую сумму с карт-счета на счет продавца. Все изменения с помощью того же самого терминала отображаются в микросхеме смарт-карты. Банк не может отказать в транзакции, т. к. карты эмитируются самим банком.
17
В связи с полной автоматизацией всего процесса банк как промежуточное звено из сделки практически выключается, и покупатель с продавцом обмениваются деньгами моментально. При этом нет затрат на оборот наличности, на транспорт и прочие неудобства традиционных видов платежей.
Понятно, что проведение транзакции между клиентами с использованием оффлайнового терминала (а именно это даёт заметное падение себестоимости транзакции) может приводить к резкому ослаблению защиты. Всё происходящее так или иначе находится в пределах досягаемости клиента. Карточка принадлежит ему, терминал не связан с банком и теоретически (если забыть про камеры рядом с банкоматом и охрану здания) может быть обманут, а более «умные» системы контроля самого банка узнают об этом только после передачи им пакета транзакций. Эти проблемы известны и должны решаться с использованием схем, когда такие мошеннические действия были бы либо невозможны, либо невыгодны.
В смарт-технологиях по существу задействованы микросхема на карточке, как носитель информации с возможностями исполнения программ; терминал, выполняющий сразу 3 функции (устройство ввода вывода, устройство проведения транзакции, устройство ведения записей обо всех произведённых операциях) и процессинговая сеть, как средство обеспечения функционирования системы расчётов данного вида.
Эволюция платёжных систем идёт в сторону увеличения числа участников сделки. Сперва это были просто покупатель с продавцом, потом к ним добавился банк, эмитирующий чек, потом его процессинговая сеть, потом уже процессинговая сеть и банки с ней работающие. Каждый дополнительный этап добавляет возможности утечки информации, возможности нестыковок, например, практически любой российский человек за рубежом сталкивался с тем, что при наличии денег на карточке ему отказывали в осуществлении покупки, ссылаясь на их отсутствие. А банк это потом объяснял «временными проблемами». В магазине или ресторане, может попасться недобросовестный продавец и снять лишний «слип» с вашей карточки, а потом попытаться подделать подпись и получить деньги с вашего карточного счёта. Т.к. практически каждый переход сопряжён с увеличением рисков и часто сопряжён с уменьшением удобства пользования платёжной схемой, то можно попробовать избавится от «лишних» участников транзакций, сохранив при этом высокие технологии и их преимущества.