Международные банки обслуживают национальные или региональные банки, тем самым предоставляет услуги их клиентам. Мелкие банки являются корреспондентами крупных банков для получения различных услуг на международных или национальных рынках, в первую очередь кредитов. Большие банки, являясь корреспондентами более мелких, получают доступ на региональные рынки.
Виды корреспондентских счетов
Корреспондентские счета делятся на счета ностро и счета лоро. Ностро – это счет, открытый на имя банка в банке-посреднике, или так называемом, банке-корреспонденте. А лоро – это счет, который открыт в данном банке на имя его банка-корреспондента.
Основы корреспондентских отношений
В большинстве случаев по корреспондентским счетам не платят никаких процентов или их уровень крайне мал. Кроме того, банками предусмотрена комиссия за ведение такого счета и совершению по нему операций. В связи с этим банки предпочитают хранить на счетах ностро минимальные остатки, стремясь размещать капитал на мировых рынках. Для привлечения средств, банки применяют самые разнообразные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на международных рынках валют.
Однако банки должны поддерживать достаточный остаток на корреспондентском счете для удовлетворения всех возможных платежных требований. В тех случаях, когда на счете отсутствует необходимые средства, банк может предоставить своему корреспонденту краткосрочный кредит, так называемый овердрафт. Логично предположить, что проценты по такому кредиту достаточно высоки, а в некоторых странах овердрафт запрещен законодательно.
Итоги по ностро и внутреннему корреспондентскому счету сверяются ежемесячно. Для этого составляется отчет, в котором отражаются все несовпадающие суммы по этим двум счетам. В дальнейшем они подлежат урегулированию.
Валютирование
Важным моментом при операциях со счетами является понятие как валютирование. Запись о проведении той или иной операции в некоторый определенный день не означает внесение средств на счет владельца в этот же день. В данной операции ключевым моментом является валютирование – дополнительная запись в счете о дате рядом с проведенной суммой в выписке. Это значит, что владелец счета может распоряжаться поступившей суммой немедленно, но деньги переходят в собственность владельца с начислением соответствующих процентов со дня валютирования. В случае если владелец счета решит распорядиться поступившими валютными средствами до наступления даты валютирования, он совершит превышение кредита, за что будет вынужден заплатить оговоренный процент банку-кредитору.
Корреспондентский, или так называемый "кор. счет", - это такой вид исчисления, на котором фиксируются и в последующем отображаются все виды операций одного банка, совершаемые согласно корреспондентскому договору. Иными словами, данное понятие подразумевает открываемый кредитной организацией который используется для формирования или же различных перечислений, производимых вышеупомянутой структурой. Как правило, учреждения Центрального банка страны и какие-либо коммерческие структуры заключают между собой договор, который служит для учета имущества, находящегося в их собственности.
Разновидности
Как и любой другой финансовый термин, кор. счет - это понятие, которое имеет несколько направлений. Различают три вида исчислений: лоро, ностро и востро. Рассмотрим подробнее каждый из них. Итак, первый тип служит для определения счета, который открывается банком, выступающим корреспондентом, учреждению, являющемуся респондентом. Другими словами, такой кор. счет Сбербанка отражает все операции какой-либо другой организации. Эти записи заносятся в пассив предприятия. В свою очередь, ностро-кор. счет - это исчисления учреждения-респондента, который заключил договор с банком-корреспондентом. Для большей наглядности разберем пример. Два банка (А и Б) заключили между собой корреспондентский договор. В том случае, если учреждению А необходимо перевести некоторую сумму, он может воспользоваться своим ностро-счетом в банке Б. И наоборот, если возникнет необходимость финансовых расчетов у структуры Б, то все проведенные операции будут отражаться на корреспондентском лоро-счете банка А. Проще говоря, ностро - наш счет в другом банке, а лоро - их счет в нашем. Когда первые две разновидности стали максимально понятны, можно переходить к последнему типу корреспондентских счетов - востро. Главной его особенностью является то, что это договор, заключаемый между ЦБ и каким-либо иностранным учреждением, расчеты по которому поизводятся либо в местной валюте, либо в денежных ассигнациях третьей страны. Данное определение является скорее дополняющим, поэтому его можно встретить не так часто, как первые два.
Типология
Кроме того, можно выделить еще одну классификацию, согласно которой различают корреспондентские счета, заключаемые как между коммерческим и Центральным банком страны, так и между двумя коммерческими учреждениями. Первый вид встречается при создании нового банка, когда формируется его уставной капитал. При успешном завершении данного процесса, ЦБ выдает лицензию на осуществление а после государственной регистрации имеющийся кор. счет может использоваться как форма учета имущества и способ осуществления расчетных операций. Второй тип, в свою очередь, подразумевает наличие соглашения между двумя коммерческими банками, которым устанавливается определенный порядок участия обоих структур в финансовых расчетах с клиентами.
Назначение
Следует отметить, что кор. счет банка наиболее часто используется для денежных переводов. Валюта может быть различная, но она все равно будет приписана к одному корреспондентскому счету. Кроме того, как уже говорилось ранее, банки могут оперировать вышеописанными исчислениями для учета своего имущества.
Обозначение
Как и многие другие финансовые определения, позволяет зашифровать всю необходимую информацию в числовых обозначениях. Центральным банком России принято, что кор. счет - это двадцать знаков, первые три разряда которого традиционно указывают на исчисление первого порядка (301), а последние три номера заключают в себе информацию о трехзначном условном номере участника расчетов. К примеру, к/с 30101810600000000957.
В сфере деятельности финансовых структур часто можно услышать такое понятие, как корреспондентский счет. Это особая разновидность счета, открываемого одним банком в другой кредитной организации либо Центробанке на основании соглашения о сотрудничестве. Данный счет указывается, как правило, в платежных бумагах организации. Помимо номеров расчетных счетов получателей и отправителей, в них также указываются сведения о банке, в котором эти счета ранее были открыты. О корреспондентском счете и вариантах его оформления расскажем подробнее.
Что представляют собой корреспондентские счета?
Корреспондентский счет − это своего рода депозитный счет «до востребования». По сути, он выполняет функции классического расчетного счета организации с поправкой на специфику банка, в котором он и был ранее открыт. При этом на корреспондентском счете могут находиться не только неиспользованные денежные средства банка, но и заемные деньги от других кредитных учреждений, а также финансы его клиентов.
Именно с помощью корреспондентского счета банк осуществляет ряд финансовых операций, включая те, которые связаны с оформлением в Центробанке депозитов. Корреспондентские счета принято открывать в рублях и в иностранной валюте.
Каково назначение корреспондентского счета?
Как и любой документ, корреспондентский счет организации имеет определенную направленность. Как правило, он предназначен для полноценного отображения различных финансовых операций держателя. Иными словами, после открытия такого счета можно понять, в каком положении находится организация, открывшая его. В частности, если на счете кредитного учреждения не хватает средств, то это будет говорить о временных финансовых трудностях организации и т. д.
Также корреспондентские счета - это первый шаг на пути регистрации новой кредитной организации в официальных списках Центробанка России и формирования собственного уставного фонда. После успешного прохождения данного этапа банк получает от ЦБ лицензию и может осуществлять свою деятельность на вполне законных основаниях. После окончания процесса регистрации корреспондентские счета помогают «молодому» банку вести учет собственных доходов и расходов, а также принимают непосредственное участие в создании резервного фонда банка.
Что представляют собой корреспондентские отношения?
Многие российские банки открывают корреспондентские счета не только в соседних отечественных кредитных организациях, но и в иностранных банках. Это связано прежде всего с тем, что большинство банковских клиентов открывают счета в иностранной валюте, а также планируют их контролировать посредством отечественных банков. Следовательно, в силу обстоятельств российским кредиторам приходится заключать корреспондентские отношения с банками, находящимися за границей.
Как подтверждаются корреспондентские отношения между банками?
Подобные договоренности, как правило, скрепляются договорами о сотрудничестве и подтверждаются обменом телексных ключей и SWIFT-кодов. О том, как открыть корреспондентский счет банка, мы расскажем далее.
Кроме того, корреспондентские отношения между банками и финансовыми организациями могут скрепляться реальными и виртуальными договорами, а также сопровождаться открытием корреспондентских счетов. Иногда соглашения могут подписываться и без открытия счета.
Как выглядят корреспондентские счета в России?
После того как будет открыт счет, организация сможет получить его реквизиты. Каждому счету присваивается свой номер, состоящий из двадцати цифр. При этом первые три начальные цифры являются практически у всех одинаковыми − «301», а конечные семь указываются в соответствии с номером банковского идентификационного кода.
Приведем пример: к/с 20012800000040000896 (корреспондентский счет кредитной организации), где последние три цифры идентичны номеру участника расчета, именуемому БИК, 085646896.
Какими бывают корреспондентские счета?
Корреспондентский счет − это особый счет, позволяющий контролировать все возможные поступления и расходные операции банков, других кредитных организаций и прочих компаний участников корреспондентских отношений. Условно все к/с можно разделить на три вида:
- «Ностро»;
- «Востро»;
- «Лоро».
«Ностро» − это счета, открываемые одним банком-респондентом в другой финансовой организации, являющейся его корреспондентом. При этом все финансовые операции по такому счету, как правило, отображаются в активах баланса банка-респондента. Именно с «Ностро»-счета выполняются разнообразные расходные операции по оплате услуг российских и иностранных компаний, а также частных лиц. При работе с таким счетом банки часто используют вспомогательные инструменты, например, SWIFT, SPRINT и TELEX.
«Востро» − это счета, открытые в кредитной организации-респонденте иностранным банком. Они доступны в российских рублях и зарубежной валюте.
«Лоро» − это счета, открываемые в банке-респонденте по просьбе иного банка-корреспондента. При этом все финансовые операции по таким счетам будут отображаться в пассиве банка-респондента. Они открываются в национальной и иностранной валюте.
Помимо этого, открытие корреспондентского счета может происходить при участии банка-резидента и Центробанка РФ либо при содействии нескольких кредитных организаций, сотрудничающих между собой.
Какие операции можно осуществлять по корреспондентским счетам?
Большая часть финансовых операций, осуществляемых в пределах корреспондентского счета, связана с количеством денежных средств на них. Так, если у банка или другой кредитной организации все в порядке с финансами, на его счете будет минимально допустимая сумма и кредитовое сальдо. Последнее подразумевает поступление на счет денег в размере, превышающем общую сумму выполненных затратных операций с него.
Напомним, что корреспондентский счет − это счет, открываемый банком-респондентом с целью легализации собственной деятельности (если это новая кредитная организация) и контроля над собственной финансовой деятельностью.
В случае же, если сумма поступлений будет меньше затрат банка, кредитной организации следует срочно компенсировать этот недостаток межбанковским кредитом. При его одобрении сумма займа, полученная от другого банка, поможет и далее выполнять деятельность организации.
Что необходимо для открытия корреспондентского счета в банке?
Требования для открытия к/с в различных банках практически одинаковы. К примеру, открыть корреспондентский счет Банка России кредитные организации могут с того момента, когда они уже успели пройти регистрацию в ЦБ и получили собственный регистрационный номер. Само же открытие счета выполняется в рамках заключенного между организациями Договора счета и исключительно с разрешения руководителя сети Банка России. Для открытия к/с кредитным организациям понадобятся следующие документы:
- написанное заявление на открытие к/с;
- копия банковской лицензии с обязательной подписью и печатью нотариуса;
- копия учредительной документации банковской организации: устава, свидетельства о регистрации (нотариально заверенные);
- оригинал письма и выписки о переводе денежных средств на открываемый к/с;
- оригинал письма с указанием кандидатур руководителя и бухгалтеров банка, имеющих право подписи;
- оригинал свидетельства о постановке на налоговый учет банка;
- оригинал справки о постановке на учет в ПФ;
- оригинал справки о постановке на учет в соцстрахе;
- оригинал оттисков печати и подписей ответственных лиц;
- оригинал документа о регистрации кредитной организации в ЕГРПО с указанием индивидуальных кодов банка.
Как открывается корреспондентский счет Сбербанка?
Помимо Банка России, к/с можно открыть и в Сбербанке. Для этого представителю финансовой организации необходимо также написать заявление и предоставить оригиналы всех разрешительных и идентифицирующих кредитную организацию документов.
В заявлении, открывая корреспондентский счет Сбербанка, нужно указать следующую информацию:
- полное название Сбербанка РФ;
- полное название кредитной организации, планирующей открывать счет;
- разновидность валюты, в которой предполагается открыть счет.
Далее необходимо согласиться с оказанием содействия по противодействию отмыванию доходов (если это понадобится), указать ответственных лиц, расписаться и поставить печать. При этом, если ваше заявление будет одобрено, в нем обязательно поставят отметку о положительном решении, укажут номер и сумму вашего счета.
Одним словом, процедура открытия счета сводится к написанию заявления, предоставлению необходимого пакета документов и получению положительного ответа от банка-респондента.
При открытии любого финансового учреждения Центробанк присваивает ему уникальный номер – корреспондентский счет. С его помощью банк может совершать расчеты с контрагентами, в том числе физическими лицами. Условно корреспондентский счет Сбербанка можно представить как единый глобальный счет, где отображаются все совершенные транзакции.
Что такое корсчет Сбербанка России
Корреспондентский счет является уникальным для каждого банка, он регистрируется в специально подразделении ЦБ по месту регистрации финансово-кредитного учреждения. Например, корреспондентский счет Сбербанка России зарегистрирован в Главном управлении Центробанка по ЦФО в Москве.
Для чего он нужен
Основная задача корсчета – демонстрировать финансовое «здоровье» банка. Центробанк анализирует количество активов и пассивов банка, опираясь на значение счета. Также эта информация необходима для внутреннего аудита Сбербанка – по остаткам на корреспондентском счете можно узнать, насколько хорошо идут дела у банка.
Информация о номере корсчета Сбербанка России является открытой, а вот о количестве находящихся на нем средств – закрытой, она доступна только контролирующим организациям и крупным инвесторам.
Расшифровка счета
БИК и корреспондентский счет Сбербанка являются главным реквизитами, по которым определяется «адрес» платежа, при этом они частично дублируют друг друга. Одинаковые цифры позволяют узнать, что реквизиты относятся к одному банку.
В РФ номер корреспондентского счета состоит из 20 цифр:
- первые три – единый идентификатор, позволяющий отличить номер корсчета от других реквизитов, это либо 201, либо 301;
- последующие цифры – уникальный номер, составляющий основу счета;
- последние три цифры – повторение последних трех цифр БИК, позволяет идентифицировать конкретный банк.
Корреспондентский счет центрального подразделения Сбербанка – 30101810400000000225.
Когда данные могут измениться
Следует учесть, что корреспондентский счет меняется:
- при смене названия банка или его организационно-правовой формы;
- при изменении БИК;
- при санации, слиянии или поглощении банка.
При этом нужно уточнять, действительно ли основные реквизиты были изменены. Например, когда Сбербанк России сменил организационно-правовую форму с ОАО на ПАО, основные реквизиты остались в неизменном виде.
Как узнать актуальные реквизиты
Нужно учесть, что каждое территориальное подразделение Сбербанка России имеет свой уникальный корсчет. Конечно, можно направить платеж на счет центрального офиса, но в этом случае платеж будет проходить дольше. Поэтому, если скорость перевода имеет значение, то важно указывать корреспондентский счет конкретного подразделения.
Чтобы уточнить реквизиты нужного отделения, в том числе и БИК, необходимо:
- перейти на официальный сайт Сбербанка;
- открыть меню «Информация о банке»;
- выбрать раздел «Региональная сеть»;
- перейти по названию того субъекта РФ, реквизиты которого нужно уточнить;
- в меню раздела «Региональная сеть» нажать «Реквизиты» либо «Контакты».
Если возникает вопрос, как узнать корреспондентский счет Сбербанка или его БИК при отсутствии интернета, можно позвонить в интересующее отделение и попросить прислать факс или электронное письмо с реквизитами. Кроме того, помогут операторы горячей линии 8-800-555-55-50, которые дадут данные по любому территориальному подразделению.
Заключение
Таким образом, корреспондентский счет Сбербанка – один из базовых реквизитов банка, необходимый для правильного назначения платежа. Он представляет собой единый счет кредитно-финансово учреждения, на котором сальдируются все приходные и расходные операции организации. Центробанк и бухгалтерия Сбербанка по состоянию корсчета могут сделать выводы о финансовом благополучии банка. Каждое подразделение Сбербанка имеет свой корреспондентский счет. Уточнить данные (в том числе и БИК) можно по телефону или на официальном сайте банка.
Корреспондентский счет
Расчетные операции являются основным видом деятельности банков и выделяются в отдельную сферу. Для этого были созданы специальные счета, с которых списывались и зачислялись денежные средства. У каждого счета есть свое предназначение и свои функции.
Расчеты занимают в среднем до 70% операционного объема работы банковского бизнеса. Сегодня все расчетные операции проводятся исключительно через корреспондентские счета, которые открываются на основе взаимного соглашения между банками и ими в Центробанке РФ. В любой документации, обрабатываемой в банковских отделениях, указаны не только номера клиентских расчетных счетов, но и коррсчета тех учреждений, где открыты эти расчетные счета. Рассмотрим подробнее, что такое коррсчета, какие бывают виды, для каких целей они нужны и почему могут быть заблокированы ?
Что такое корреспондентские счета?
Они представляют собой спецсчета, который открываются банком в ЦБ РФ или в иной банковской организации. Во всех платежных документах, проводимых между российскими банками указываются коррсчета. В межстрановых расчетах их использование является необязательным. Кредитные учреждения, открывающие такие совместные спецсчета, называются корреспондирующими, а их отношения называются корреспондентскими. Отношения дифференцируются:
- По местоположению: внутренние (в пределах одного государства) и внешние (на межстрановых рынках).
- По видам транзакций: обслуживание (проведение сделок, предоставление гарантийных и трастовых услуг) и межбанковские сделки (получение займов, размещение вкладов, продажа/скупка ценных бумаг).
- По характеру: межбанковские прямые отношения и в случае отсутствия счетов (через 3-ье учреждение).
Обычно банки открывают взаимные коррсчета: если открыл банк А у банка Б, то и Б открывает у А. При открытии банки обмениваются документацией (отчетность, ксерокопии уставной и лицензионной документации, факты о соответствии нормативам и проч.) для оценки надежности и платежной состоятельности друг друга.
После всех согласований заключается договор , а учреждения договариваются о незлоупотреблении коррсчетами. В соглашении четко прописаны: расчетный регламент, режим обмена информационными данными, обязанности и права участников, условия списания комиссий за использование коррсчетов, наказание за злоупотребление соглашением, период его действия и условия досрочного расторжения.
Типы коррсчетов.
Счета могут подразделяться на три вида:
- «Ностро» — это коррсчет респондента в корреспонденте-банке, который числится на активе респондента.
- «Лоро» — это счет, предоставляемый корреспондентом для респондента, находящийся на его пассиве.
- «Востро» — это счет зарубежной банковской организации в российском учреждении в нацвалюте или инвалюте.
Таким образом, «Ностро» одного учреждения являются «Лоро» во втором и наоборот. «Востро» относятся только к зарубежным организациям и являются «Лоро».
Основа коррсчета заключается в том он, является тем же текущим или депозитным счетом, но с учетом особенностей банка.
Состав коррсчета.
Коррсчета имеют определенный набор цифр, который можно расшифровать. Российские корсчета состоят из двадцати знаков, причем первыми тремя знаками является комбинация «301».
Счет имеет следующую структуру:ААА ББ ВВВ Г ДДДДДДДД ЕЕЕ, где:
- ААА – это номер первого порядка 301.
- ББ – номер второго порядка и обозначает счет Ностро (10) или Лоро (09).
- ВВВ – код валюты (например, 810 – рубль, 840 – доллар и т.д.).
- Г – проверочный знак.
- ДДДДДДДД – код коррсчета в банке.
- ЕЕЕ – последние три цифры БИКа банка.
Зачем нужны коррсчета?
Они имеют важное предназначение для расчетов и используются для различных целей:
- Коррсчет банка открывается в ЦБ РФ для формирования УК. На основании этого ЦБ решает о возможности выдачи лицензии. После положительного решения, этот коррсчет используется для учета банковского имущества, участия в создании резервного фонда и совершения расчетно-обменных операций с Центробанком.
- Для осуществления межбанковских операционных сделок.
- Расчетов с соцфондами и бюджетными структурами по перечислению взносов, госпошлин, налоговых и страховых сборов.
- Сделок с ценными бумагами, формирования резервов, расчетов по межбанковским вкладам и займам.
- Обеспечение бесперебойности обработки клиентских операций, сохранение стабильной ликвидности.
- Контроль со стороны Центробанка за правильностью и законностью проведения операций
Банк обязан сообщать о каждом открытом корсчете на территории страны и заграницей.