Доходы и расходы семьи – всегда болезненный вопрос. Не секрет, что чаще всего ссоры в семьях происходят из-за недостатка или отсутствия денег. По этой же причине разводится большой процент супружеских пар. А во время экономического кризиса и нестабильности эта тема накаляется еще сильнее. Поэтому стоит разобраться:
- как посчитать доход семьи;
- как определить реальные расходы;
- что является главным.
Как посчитать доход семьи?
Чтобы увидеть реальную картину совместных финансовых возможностей, нужно сравнить доходы и расходы семьи. Лучше все отобразить на бумаге. Такие записи, сделанные в виде таблицы или другим удобным образом, называются бюджетом. Первая и наиболее приятная его часть – это совокупный доход семьи. Так называют деньги, полученные от различной деятельности или как подарок, которые поступили от каждого работающего домочадца. Такими доходами могут быть:
- заработная плата на основном месте работы, подработка или прибыль;
- премия, отпускные, вознаграждение за изобретение, выигрыш;
- стипендия, пенсия, выплаты на детей или по инвалидности;
- возмещение причиненного ущерба, компенсации, алименты;
- проценты от депозита, арендная плата, рента;
- подарки в виде денег.
Хорошо делать запись о доходах за определенный отрезок времени, например за неделю или месяц. Когда видна цифра прихода, тогда проще планировать и расходы, не выходя за пределы конкретной суммы, и не влезать в долги.
Если все же последние появились, можно увеличить доход за счет сезонной работы, дополнительных смен, сбора вторсырья. В источники доходов можно обернуть любимые занятия, которые могут быть полезны другим, или репетиторство.
Дети, как правило, не работают. Но если законом разрешено трудиться с определенного возраста, а родители пока не могут купить желаемую вещь, ребенок с их разрешения тоже может найти себе подработку по силам. Можно даже поинтересоваться, не нужно ли кому-то из соседей выгуливать или купать собаку, помыть окна или сделать уборку. Самостоятельно оплачивая свои личные вещи, подросток не внесет напрямую вклада в семейный бюджет, зато значительно облегчит финансовое бремя своих родителей.
Часто государство предоставляет помощь, пособие или субсидию малообеспеченным семьям. Чтобы определить, входит ли семья в такую категорию, для начала нужно рассчитать ее средний доход в месяц. Для этого суммируют общий доход семьи за 3 месяца и делят на 3. При этом учитываются суммы, реально полученные в данный период, а не только начисленные. Эту сумму делят на число членов семейства и получают среднедушевой доход семьи. Именно эта сумма покажет, имеет ли семья право на льготы от государства.
Вернуться к оглавлению
Как определить реальные расходы?
Денежные растраты на семейные нужды называют расходами. Бюджет семьи может состоять из таких видов расходов:
- крупные, средние и мелкие;
- регулярные – ежемесячные (коммунальные услуги, еда, транспорт, телефон, секции, детсад) и ежегодные (отпуск, налоги, образование);
- нерегулярные – переменные (лечение, одежда, юбилей, бытовая техника, постельное белье, посуда) и сезонные (перед школой, в период консервации).
Планируя расходы, сначала запишите ежегодные и сезонные. Предполагаемую сумму расходов разделите на год, так она будет постепенно накапливаться к нужному периоду и более безболезненно выделяться из бюджета. Регулярные ежемесячные затраты являются обязательными. Это основные виды расходов, а значит доход должен полностью их покрывать. Другое дело желательные расходы (косметика, секции, кафе, книги) или предметы роскоши, на которых можно экономить.
Обязательной статьей в бюджете должны быть сбережения. Пусть понемногу, но, откладывая каждый месяц, семья приобретает страховочную сумму на непредвиденные случаи. Для учета расходов каждая семья может подобрать подходящую для них форму ведения бюджета, наиболее же распространенные пункты такие:
- жилье (арендная плата, коммунальные услуги);
- питание (продукты, обеды на работе или в школе);
- транспорт (проездные, такси, автомобиль);
- одежда (покупка, ремонт одежды и обуви, химчистка, аксессуары);
- развлечение и отдых (ресторан, кафе, книги, журналы, диски, выставки, игры);
- налоги, страховка, кредиты;
- здоровье (лекарства, лечение);
- сбережения;
- другие расходы.
Во избежание перерасхода по отдельным статьям бюджета сразу разложите обозначенные суммы в конверты с соответствующими надписями (например, “жилье”, “питание” и т. д.).
Если деньги на карточке и расчеты планируется производить с нее, нужно быть еще более бдительными, поскольку можно незаметно потратить больше планируемого.
Чтобы расходы не росли, старайтесь не брать кредитов и не влезать в долги. Если обстоятельства заставили это сделать, постарайтесь погасить их поскорее. В такой ситуации можно подумать, как сократить расходы. Экономьте газ, свет и воду. Может, стоит переехать в меньшую квартиру, за которую нужно будет дешевле платить. Попробуйте ездить на работу на общественном транспорте, также полезно пройтись пешком. Хорошо покупать продукты и готовить дома, а не питаться полуфабрикатами или перекусывать в кафе. Так гораздо дешевле и полезнее.
Записывайте все свои финансовые выплаты. Решите, какую часть доходов можете откладывать. Составьте список статей расходов, которые могут меняться. Несколько месяцев наблюдайте за тем, сколько тратите на самом деле. Если будет нужно, что-то измените, чтобы избежать долгов.
/b>Доходы семьи - это совокупность поступлений из разных источников, которые получает семья в денежной или натуральной формах. В зависимости от регулярности получения доходы семьи делятся на четыре категории: доходы от текущей деятельности, доходы от активов, социальные и другие доходы.
Размер семейных доходов является одной из важнейших характеристик уровня жизни населения. В то же время уровень доходов, а также объем и структура потребления служат показателем социального статуса человека, его положения в обществе.
Первая группа доходов - доходы от текущей деятельности - содержит все поступления, которые семья зарабатывает в процессе применения своего труда по основному и дополнительному местам работы или от семейного бизнеса (заработная плата по основному и дополнительному местам работы, а также доходы от ведения подсобного хозяйства и предпринимательской деятельности).
Вторая группа доходов - доходы от активов, к ним можно отнести те поступления, которые семья получает от сдачи в аренду имущества, поступления от инвестиций на финансовом рынке, проценты по депозитам и др. Для того чтобы получать такие доходы, семья или ее отдельные члены должны обладать соответствующими активами, выступать источниками получения таких доходов: недвижимостью, транспортными средствами, депозитами в банках и небанковских финансовых учреждениях, вложениями в ценные бумаги и другими активами рынка, авторскими правами или свидетельствами, патентами на изобретения и т.п., передаются другим экономическим субъектам во временное пользование.
Третья группа доходов - социальные доходы (солидарные пенсии, субсидии, льготы, стипендии и другие социальные пособия). Такие доходы в денежной форме получают граждане для обеспечения собственных потребностей, возникших в связи с определенными событиями или обстоятельствами (например, болезнью, безработицей, потерей работоспособности, выходом на пенсию, жилищными условиями, получением образования, рождением ребенка и другими семейными обстоятельствами). В большинстве случаев их объемы слишком незначительные, чтобы обеспечить нормальный уровень жизни на эти доходы.
Такие доходы получают те члены семьи, которые относятся к определенным социальным категориям: студенты, пенсионеры, инвалиды, родители многодетных семей, ветераны войны и труда, участники боевых действий и другие.
Особенностью четвертой группы доходов - других доходов - является то, что они, как правило, имеют одноразовый или случайный характер и в большинстве случаев существенно не влияют на семейный бюджет. Хотя в отдельных случаях их влияние может быть существенным (получение наследства, значительный авторский гонорар или выигрыш в лотерею и т.п.). Мы относим к группе деньги, полученные в долг, кредиты, полученные в банках и других финансовых учреждениях (финансовых компаниях, кредитных союзах), заемные средства и другие материальные ценности у родственников, друзей, знакомых; отрицательный остаток на карточном счете (в результате приобретения товаров на сумму, превышающую остаток). На момент получения таких средств их следует относить к семейным доходам, однако при возвращении таких долгов и процентов по ним их относят к семейным расходам.
По очередности получения семейные доходы делятся на две группы: постоянные (повторяющиеся) и одноразовые (неповторяющиеся). Постоянные доходы семья получает регулярно через равные промежутки времени (заработная плата, доход от предпринимательства, пенсии, стипендии, субсидии, проценты по депозитам, доходы от подсобного хозяйства (в том числе продажи сельскохозяйственной продукции), дивиденды по акциям. Соответственно одноразовые доходы должны иметь неповторимый или случайный характер (премии, наследство, авторский гонорар, подарки, денежная помощь, выигрыши в лотереях и т.п.).
Расходы семейного бюджета: расходы на семью; личные расходы мужа; личные расходы жены; расходы на детей. Семейный бюджет - это совокупность денежных и материальных активов всех членов семьи.
Формирование семейного бюджета и расходование его средств происходит несколько сложнее, чем в случае с личным бюджетом. Семейный бюджет отличается от личного тем, что семейный бюджет формируется из доходов двух членов семьи, а расходуется в четырех основных направлениях, в то время как личный бюджет формируется из доходов одного человека и расходуется только в одном направлении на нужды этого самого человека.
Номинальный и реальный доход. Сбережения. Номинальные доходы характеризуют уровень денежных доходов независимо от налогообложения и цен, а реальный доход характеризует номинальные доходы с учетом изменения уровня инфляции, розничных цен, тарифов. Индекс потребительских цен влияет на покупательную способность номинальных доходов населения:
где Др - доходы реальные;
Дн - доходы номинальные;
Иц - индекс потребительских цен.
Номинальные и реальные доходы, а также размеры и динамика основных доходов отдельных групп населения, таких как заработная плата, пенсии или стипендии, дают первое представление об уровне жизни населения.
Сбережения - сумма денежного дохода, которая не используется на текущее потребление и предназначается для удовлетворения потребностей в будущем.
Потребление и сбережение в значительной степени определяют тенденции экономической динамики и являются одними из основных факторов влияния на цикл воспроизводства.
Функции потребления и сбережения напрямую связаны с предельной склонностью к потреблению и предельной склонностью к сбережению.
Предельная склонность к потреблению отображает, как максимальная доля прироста дохода влияет на увеличение потребительских расходов, что рассчитывается по формуле:
где ПСП - предельная склонность к потреблению;
АС - прирост потребительских расходов (потребления);
АД - прирост дохода.
Предельная склонность к сбережению характеризует максимальный объем дополнительного дохода, направляемый на сбережения.
где ПСС - предельная склонность к сбережению;
АЗ - прирост сбережения.
Предельная склонность к потреблению показывает основные тенденции в изменении величины потребительских расходов при увеличении дохода. Предельная склонность к сбережению показывает тенденции в изменении величины сбережений. Предельная склонность к потреблению и предельная склонность к сбережению в сумме всегда равны единице.
Основным фактором, влияющим на объем потребления и объем сбережения, является доход. При увеличении дохода увеличивается как доля потребления, так и доля сбережения. При этом доля потребительских расходов имеет тенденцию к снижению.
Контрольные вопросы и задания
- 1. Какую роль в современном обществе играет экономическая наука?
- 2. В чем заключается смысл экономической политики?
- 3. Что является определяющим фактором поведения экономических субъектов в различных сферах народного хозяйства?
- 4. Что такое производство, и какие факторы его определяют?
- 5. Какие экономические системы вы знаете, в чем заключается их сущность?
- 6. Дайте определение современной экономики и охарактеризуйте ее основные модели.
- 7. Что такое предпринимательство?
- 8. Что такое деньги, и какова их роль в экономике?
- 9. Что такое труд, и какова его роль в условиях рыночной экономики?
Которые семья получает от других лиц или организаций.
Источники доходов семьи – это то, от чего или откуда семья получает деньги.
|
Источники доходов семьи |
Доходы семьи |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Заработная плата |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
2. Предпринимательская деятельность | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
3. Владение природными ресурсами | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
4. Владение имуществом |
Арендная плата |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
5. Свободные денежные средства | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
6. Государственные и другие выплаты |
Если имущество семьи не может быть использовано другими людьми для своих нужд, то оно не приносит дохода. Например, семья имеет автомобиль. При его использовании только для поездок членов семьи, он не приносит дохода. Но если использовать автомобиль для платных перевозок других людей, то такие услуги могут приносить семье дополнительный доход. Свободные денежные средства. Люди не всегда тратят весь свой доход. Откладываемая, сохраняемая часть его является свободными денежными средствами. На них семья также может получать доходы: Проценты на положенные деньги в банк; Плату за деньги, отданные взаймы; Вознаграждение на приобретённые ценные бумаги у предприятий или государства. Государственные и другие выплаты. Многие семьи получают доходы от государства в виде пенсий, пособий на детей, пособий по безработице и инвалидности, различных дотаций и других выплат. Некоторые семьи увеличивают свой доход благодаря частным благотворительным пожертвованиям. Все семьи стремятся к тому, чтобы их доходы были как можно больше. Но решают они эту проблему по-разному. Основные направления расходов семьи. Расходы семьи – это затраты денег на семейные нужды. Виды расходов Постоянные Переменные Постоянные расходы – это затраты, которые существуют всегда. К ним относятся: расходы на питание, на оплату услуг жилищно-коммунального хозяйства , телефонных услуг, на оплату занятий в спортивных секциях, музыкальных школах и другие. Семья без этих расходов обойтись не может. Уменьшить постоянные расходы трудно, но часто семьи вынуждены идти на это. При экономии электроэнергии, воды, газа будет меньшей выплата коммунальных услуг . Умеренность в еде сократит расходы на питание; ходьба пешком приведёт к сокращению затрат на проезд. Переменные расходы – это затраты, которые существуют не всегда. К ним относятся: затраты на различные покупки, посещение кино, концертов, поездки в гости, на отдых и другие. Переменные расходы полностью зависят от доходов семьи. Каждая семья должна заранее планировать свои переменные расходы. Это позволит ей обдумывать свои потребности и исключить то лишнее, без чего можно обойтись. Семейный бюджет. Все потребители ограничены в своих расходах имеющимися доходами, поэтому им приходится выбирать из всего многообразия товаров и услуг то, что приносит наибольшее удовлетворение или максимальную пользу. Количество и ценность вещей, которые каждый из потребителей может приобрести, зависят от величины дохода и от того, насколько разумно эти средства им используются. Часто семьи сталкиваются с проблемой выбора: что приобрести в первую очередь, так как получаемые доходы не всегда достаточны для удовлетворения сразу всех потребностей семьи. Кроме того, деньги, потраченные на приобретение одного блага, ограничивают возможности купить что-то ещё. Для того, чтобы спланировать возможные доходы и расходы, составляется семейный бюджет . Семейный бюджет – это планируемая сумма доходов и расходов семьи за определённый период времени (обычно за месяц). Виды бюджета. Доходы = Расходы Доходы Расходы Доходы Расходы Бюджет сбалансированный Бюджет дефицитный Бюджет профицитный (равновесный) (недостаточный) (избыточный) Самое неблагоприятное состояние бюджета при его дефиците. В этом случае доходы не покрывают расходы семьи. Обычно семьи стремятся сбалансировать свой бюджет, то есть расходы привести в соответствие со своими доходами. Рациональное ведение домашнего хозяйства. Рациональное ведение домашнего хозяйства означает разумно обоснованное хозяйствование. Ограниченность доходов семейного бюджета заставляет людей выбирать, что из желаемого лучше приобрести сейчас, что – несколько позднее, а от каких покупок следует вообще отказаться. Труднее всего рационально вести домашнее хозяйство при дефицитном бюджете . Каждая семья решает по-своему, как избежать дефицитного бюджета. Самый лучший путь решения этой проблемы – увеличение доходов семьи. Если все возможности увеличения доходов семьи исчерпаны, то второй путь снижения дефицитности бюджета – сокращение расходов. Третья возможность сбалансировать бюджет – взять деньги взаймы. Например, приобрести товар в кредит, заплатив за него позже. Но при этом необходимо быть уверенным в своих доходах, так как придётся по частям регулярно выплачивать сумму кредита и проценты за него. Каждая семья стремится делать хотя бы небольшие сбережения. Откладывая деньги впрок, планируя свои покупки и сравнивая продаваемые в разных магазинах товары, можно купить больше товаров хорошего качества на одну и ту же сумму доходов. В этом и состоит цель рационального ведения домашнего хозяйства. Практические задания.
У Матроскина кота поговорка есть одна – « Деньги, дети, любят счёт». Кот всегда ведёт учёт. Если низкие доходы – Сократить должны расходы! Какой вид бюджета составил Матроскин? (дефицитный ) Что надо сделать коту Матроскину, чтобы сравнять доходы с расходами? (уменьшить расходы ) Как сократить коту Матроскину расходы? - Не покупать пока ружьё. Семейный бюджет кота Матроскина.
Сальдо равное нулю Сам себя я похвалю, Как назвать такой бюджет? Подскажите-ка ответ (сбалансированный ) Плохо, если дефицит, Лучше будет профицит! Семейный бюджет кота Матроскина.
Печкин просит: «Помоги, не хочу попасть в долги». Семейный бюджет почтальона Печкина.
У нас денег не просите Не по средствам жить хотите. Вы не тратьте на обед Почтальон Печкин не согласился с данным ему советом и решил копить деньги на велосипед. Сколько месяцев будет он копить деньги для покупки велосипеда, если не будет больше заметок в газете и подарков от родителей дяди Фёдора? 1 месяц: Доходы = зарплата + гонорар+ подарок =7500 руб. Расходы = продукты + шапка = 6000 руб. Сбережения = 7500руб. – 6000 руб. = 1500 руб. 2 месяц: Доходы = зарплата =6500 руб.
3 месяц: Доходы = зарплата =6500 руб. Расходы = продукты = 5000 руб. Сбережения = 6500руб. –5000 руб. = 1500 руб. Чтобы накопить почтальону Печкину денег на покупку велосипеда, ему потребуется 3 месяца. Задания для самостоятельной работы. Задание 1. Вставить пропущенное слово. 1. Люди редких профессий, а также связанных с риском, получают _________________ зарплату. 2. Предприниматель не всегда получает __________________ , так как в его деятельности велика доля риска. 3. Участок земли позволяет семье получать доход в виде _______________ лишь в том случае, когда продаётся хотя бы часть выращенного. 4. Имея дом, можно сдать его в _________________ и получать доход в виде __________________ . 5. Свободные денежные средства можно положить в банк и получать ____________ . 6. Семьи часто получают ________________________________ в виде пенсий, пособий, других выплат. Задание 2. Решить задачи и дать ответы на вопросы. Семья Лисовых состоит из трёх членов: мама Лиса и две сестрёнки Лисички. Папа Лис погиб в схватке с собаками. Лиса получает зарплату 8000 рублей. Государство выплачивает ежемесячно сестрёнкам пенсию за погибшего отца по 4600 рублей и ещё детское пособие по 300 рублей. Также семья сдаёт в аренду бабушкину квартиру, получая при этом доход в размере 5000 рублей. Каков доход семьи Лисовых? Лесная модница Елизавета Патрикеевна, работая секретарём у Львова Льва Львовича, получила зарплату и премию. Она заплатила за квартиру, телефон и коммунальные услуги 2500 рублей, потратила на питание 3000 рублей, купила себе обновки: костюм за 1200 рублей, туфли за 900 рублей и косметику на 500 рублей. Неожиданно к ней в гости приехала родственница Лисичкина, и Елизавета Патрикеевна купила торт за 100 рублей. Оставшиеся 3500 рублей она решила положить в банк. Определить: а) постоянные издержки; |
Учебное пособие. Раздел 2. Семейный бюджет
Во втором разделе даны общие положения о бюджете семьи, источниках доходов и основных расходах, формах сбережения и видах страхования. В нем рассматриваются мотивы и правила рационального поведения, права потребителя и механизм их защиты, поднимаются вопросы формирования потребительской культуры.
Тема 2.1. Источники доходов семьи, основные виды расходов семьи. Сбережения населения. Страхование
1. Бюджет семьи: источники доходов и основные виды расходов.
2. Сбережения населения.
3. Страхование.
После изучения этой темы вы сможете:
· Раскрыть содержание бюджета семьи, источников доходов и основных видов расходов;
· Охарактеризовать различные формы сбережения и виды страхования;
· Анализировать статистические данные, характеризующие структуру доходов и расходов, денежных накоплений населения России;
· Составить персональный и семейный бюджет, определить пути экономии денежных средств;
· Понять необходимость формирования культуры рационального поведения на финансовом рынке.
Бюджет семьи: источники доходов и основные виды расходов.
Основу финансовой базы любой семьи составляет бюджет , представляющий роспись (баланс) денежных доходов, расходов и сбережений на определенный срок.
Уровень доходов населения является важнейшим показателем благосостояния общества, определяющим фактором в отношении социальных возможностей населения: отдыха, получения образования, поддержания здоровья. Уровень потребления населения также напрямую зависит от уровня доходов. На это впервые обратил внимание немецкий статистик Э. Энгель (1821-1896). Анализируя статистические данные разных лет и разных стран, он отметил, что чем меньше доход, тем большая часть его тратится на продукты питания и питание ухудшается, т.е. тем большая его часть приходится на физическое содержание и меньше остается для духовного развития.
Анализ структуры доходов и расходов населения России за период 1970-2010 гг. наглядно показывает, как происходит трансформация командно-административной экономики в смешанную экономическую систему. В структуре доходов увеличивается доля доходов от предпринимательской деятельности и собственности, появляются расходы на приобретение иностранной валюты и т.д.
Доходы населения – сумма денежных средств и материальных благ, полученных или произведенных домашними хозяйствами за определенный промежуток времени. Денежные доходы населения включают оплату труда, доходы от предпринимательской деятельности, пенсии, стипендии, различные пособия, доходы от собственности в виде процентов, дивидендов, ренты, средства от продажи ценных бумаг, недвижимости, продукции сельского хозяйства, различных изделий, а также доходы от различных услуг, оказанных на стороне. К непрямым доходам семьи можно отнести расходы государства на содержание школ, медицинских учреждений, жилищное строительство и т.д.
Различают первичные доходы, которые включают поступления, полученные от собственности на факторы производства, и располагаемые доходы населения – результат перераспределительных процессов. Последние рассчитываются с помощью добавленных к первичным доходам социальных трансфертов и вычитания обязательных платежей и сборов. Полученной в результате суммой средств население, семьи и отдельные граждане располагают, т.е. могут использовать по собственному усмотрению.
Социальные трансферты – это передача ресурсов в денежной и натуральной форме государственными и некоммерческими организациями населению на безвозмездной основе. К ним относятся пенсии, стипендии, пособия, иная социальная помощь, а также бесплатные услуги, прежде всего, в области образования и здравоохранения.
На величину доходов населения оказывает существенное влияние размер заработной платы, так как наиболее важным среди всех экономических ресурсов, используемых в производстве товаров и услуг, выступает труд. Это объясняется тем, что: во-первых, практически каждый работоспособный член общества является субъектом рынка труда, во-вторых, заработная плата составляет основную часть дохода подавляющего большинства семей любой страны, в-третьих, вопросы занятости, безработицы, уровня заработной платы становятся объектом политической и экономической борьбы, государственной политики.
Заработная плата как цена труда складывается под воздействием спроса на услуги труда и их предложения (по существу, продается не сам труд, который неотделим от самого человека, не являющегося в современном мире объектом купли-продажи, а услуги труда).
Различают номинальную и реальную заработную плату. Номинальная заработная плата выражается в деньгах, которые работники получают за свой труд. Реальная заработная плата – это совокупность товаров и услуг, которые можно приобрести на полученные деньги с учетом их покупательной способности.
Динамика розничных цен и налогов, степень насыщенности потребительского рынка товарами влияют и на уровень, а также динамику доходов населения, так как используются показатели номинального и реального дохода.
Номинальный доход – количество денег, полученное отдельными лицами в течение определенного периода, а реальный доход – количество товаров и услуг, которое можно приобрести на величину номинального дохода при существующем уровне налогов и цен в течение определенного периода, т.е. это располагаемый доход с поправкой на индекс потребительских цен.
Индекс потребительских цен – это изменение стоимости основных потребительских товаров и услуг за определенный период, выраженное в процентах.
Налоги – это обязательные платежи, взимаемые с физических (населения) и юридических лиц в доход государства. Различают:
· прямые налоги, которые взимаются непосредственно с доходов или имущества населения. Ставка подоходного налога с физических лиц в России составляет 13% для любой суммы доходов;
· косвенные налоги, которые включаются в цену товаров и услуг. К ним относятся налоги на добавленную стоимость, акцизы на табачную и алкогольную продукцию.
Располагаемый доход может быть использован на личное потребление и сбережение.
Расходы населения – это затраты на покупку товаров и оплату услуг, обязательные платежи и взносы, выплачиваемые населением, на прирост сбережений населения во вкладах, приобретение государственных и других ценных бумаг, покупку недвижимости, на приобретение иностранной валюты.
Сначала рост доходов населения приводит к тому, что расходы на продукты питания (т. е. основную продукцию сельского хозяйства) начинают отставать от затрат на продукцию промышленного производства. Очевидно, что потребности людей в питании ограничены их биологической природой, тогда как потребности в промышленных товарах более разнообразны и не имеют явных физических пределов. В дальнейшем рост доходов населения приводит к тому, что расходы на услуги начинают расти быстрее спроса на промышленные товары.
Расходы семьи могут быть постоянными (например, оплата коммунальных услуг) и переменными (расходы на питание, одежду), планируемые заранее и неожиданные.
В случае равенства расходов и доходов семьи бюджет называют сбалансированным. Если предполагаемые расходы превышают величину ожидаемых поступлений, имеет место дефицит бюджета . Если же доходы превышают расходы, говорят об исполнении бюджета с профицитом .
Семейный бюджет любой семьи, состоит из расходов и доходов. В одной из предыдущих статей, я писал о том, с чего начать . В этой статье, мы продолжим изучать основы домашних финансов и более подробно рассмотрим каждую категорию доходов и расходов.
В таблице, приведенной ниже, я указал как выглядят категории расходов и доходов нашей семьи, по которым мы с женой ведем учет личных финансов.
Я прокомментирую каждый пункт и начну с доходов:
Зарплата муж, зарплата жена и другие источники.
Это категории доходов. В обычной среднестатистической семье таких статей доходов немного, поэтому, думаю, здесь все понятно. Указываем сколько получил муж, сколько жена. В разделе Другие источники, я указываю все, что ко мне пришло из других источников. Это всевозможные шабашки, подарки на дни рождения в виде денег, продажа каких-либо предметов, например машины или старого ноутбука. У меня даже был такой случай, когда в 2007 году я два раза участвовал в небольших автоавариях, где был пострадавшей стороной. К счастью для меня, это были незначительные аварии и я в тех случаях авто не ремонтировал, а просил страховые перечислить мне денежные средства для ремонта на мой счет в банке. После чего, сняв эти деньги, вполне логично проводил эту операцию в своем «Семейном бюджете », как Доход – Другие источники.
Обязательные расходы
Это категория расходов семейного бюджета, от которых мы никуда не денемся, как бы нам этого не хотелось. Сюда я отнес такие расходные операции, как квартплата, оплата телефонных счетов, интернета и оплата кредита. Это расходы, которые я практически не могу корректировать, в отличие от остальных. За исключением только оплаты телефона. Конечно, можно отказаться от разговоров, но экономия получится сомнительной. А так как я по жизни человек активный и многие свои деловые качества связываю с мобильностью и оперативностью, то быстрая связь, к коим я отношу мобильный телефон и интернет, мне необходима как воздух. Тем более, что мой прямой доход во многом зависит от этих обязательных расходов. В Семейный бюджет вашей семьи, могут входить иные обязательные расходы, их легко можно определить одного-трех месяцев ведения учета.
Продукты
Довольно сложная по своему заполнению категория. Иногда даже нудная. Но все-таки необходимая для любого семейного бюджета. Чем большую разбивку на Подкатегории вы сделаете, тем нагляднее будет ситуация с вашими расходами на продукты. И тем проще, в дальнейшем, вам будет корректировать свои расходы на продукты. К примеру, однажды в летом я заметил, что в нашем увеличились расходы на такие виды продуктов, как напитки и сладкое. Проанализировав расходы семейного бюджета за последнее время, я понял, что связаны они с жаркой погодой. Это был июль-август. В то время увеличились расходы на прохладительные напитки, мороженое, молочные коктейли т.д. Увидев, что к середине августа я вышел на перерасход своего семейного бюджета по статье Продукты-Напитки, я понял, что к концу месяца, если не предприму меры, перерасход увеличится. Первым делом пришло в голову ограничить себя в потреблении напитков. Но эту идею откинул тут же, так как в жаркую погоду голова думает совсем о другом и обезвоживающийся организм просто не даст шанса отказаться от прохладительных напитков. Решение нашел достаточно быстро. На оптовой базе закупил сухофруктов из которых жена наварила вкусных, полезных и хорошо утоляющих жажду компотов. И семейный бюджет сэкономили и жажду утолили.
Тоже самое касается и остальных Подкатегорий нашего семейного бюджета. Эффективное управление личными финансами, позволяет держать себя в рамках, в разумных пределах тратить деньги на продукты питания, выгодно экономить и быть в хорошей финансовой форме!
Автомобиль
Здесь, мы видим вполне привычные для каждого автомобилиста статьи расходов, такие как затраты на топливо, ремонт и обслуживание, мойку, страховку и налоги. Ведение семейного бюджета позволяет разумно распределять денежную нагрузку на обслуживание автомобиля в течение всего года. Например, страховку я всегда оформляю в январе. А в августе плачу транспортные налоги. Летом стараюсь меньше денег тратить на мойку и чаще мыть автомобиль самостоятельно. В феврале прохожу техосмотр. В апреле и октябре стараюсь менять масло в двигателе и другие «расходники» по необходимости. Зимой расход топлива увеличивается, в связи с чем возникают корректировки в моем финансовом плане. Ну и соответственно, какие-то серьезные работы, связанные с обслуживанием и ремонтом автомобиля, стараюсь планировать на оставшиеся «свободные» от денежных нагрузок месяцы, если это конечно не какой-нибудь очень срочный ремонт.
В приведенном выше тексте, я уже указал такие затратные для семейного бюджета месяцы, как январь, февраль, апрель, август, октябрь. Сюда же можно отнести зимние месяцы: ноябрь, декабрь и март. Остаются свободными май, июнь, июль. На эти месяцы я стараюсь планировать расходы семейного бюджета, связанные с ремонтом авто. Что-то делаю сам, тем более летом это можно делать на улице. Иногда привлекаю своего отца или друзей. Ну а если дело сложное, то загоняю машину на СТО. Летом покупаю зимнюю резину, так как в этот период на нее самые низкие цены. Соответственно, летнюю резину стараюсь покупать в зимнее время, обычно это ноябрь или декабрь.
Благодаря такому подходу нагрузка на семейный бюджет по статье Автомобиль обычно получается равномерно распределенной на протяжении всего года. А не так как у меня получалось раньше, когда я не планировал в семейном бюджете подобные вещи. Иногда я мог потратить за один месяц на автомобиль всю свою зарплату, потому что не рассчитывал нагрузку. В таких ситуациях часто приходилось влезать в долги, так как не оставалось денег на жизнь, на продукты и прочее. Эффективное управление личными финансами подразумевает под собой комфортное расходование собственных средств, а не постоянные резкие перепады из плюса в минус, и наоборот.
Развлечения
Человеку, для продуктивной деятельности на протяжении всей жизни, необходимо не только работать умственно и физически, но также отдыхать и развлекаться. Жизнь дана нам один раз, поэтому мы должны жить и наслаждаться жизнью, получать от нее удовольствие. Необходимо в обязательном порядке делать то, что доставляет вам удовольствие и приносит радость. Иначе жизнь станет серой и скучной и потеряет всякий смысл. Но и на развлечении необходимо тратить деньги с умом. Эффективное управление семейным бюджетом, поможет вам расходовать свои средства с пользой для дела. Однако, часто люди в погоне за развлечениями, теряют самоцель и превращают жизнь в сплошное развлечение, что опасно само по себе. Нельзя делать развлечения смыслом жизни. Полноценность жизни в этом и заключается, что все должно быть в разумных пределах.
В нашем семейном бюджете присутствует статья расходов «Развлечения». Грамотное управление личными финансами позволяет контролировать и держать себя в рамках, но при этом делать то, что нам нравится. Например, каждые выходные мы стараемся развлекать себя разными способами. В таблице я постарался указать наиболее интересные для нашей семьи способы проведения досуга. помог нам определить, сколько денег требуется для того или иного развлечения. К примеру, из расчета на двух человек, на кино у нас обычно уходит 500 – 700 рублей. На суши 700 – 1000 рублей, пиццерия 200 – 500 рублей, кофейня 300 – 700 рублей, ресторан 800 – 2500 рублей, дискотека 1000 – 2000 рублей.
Здесь, также как и в остальных категориях, стараемся придерживаться равномерного распределения затрат на протяжении всего года. Конечно, бывают ситуации, когда мы выходим за рамки запланированных расходов. Но ведение семейного бюджета и здесь нас выручает. В таких случаях на следующие выходные мы планируем развлечения подешевле или иногда отказываемся от них и проводим выходные либо на природе, либо дома с наименьшими затратами. Был такой случай, когда мы ездили в отпуск, который длился с середины сентября по середину октября.
В течение этого отпуска мы отлично отдохнули, загорели, накупались в море, набрались сил и здоровья, каждый день ходили на дискотеки, в ресторанчики, в общем отрывались как могли, опять же в рамках заранее запланированных денег (про планирование мы поговорим более детально в следующих статьях). Конечно же, заплатили за это хорошо. Поэтому, по возвращении домой, решили с супругой, что до конца года мы постараемся экономить наш семейный бюджет, по статье Развлечения, так как мы отлично отдохнули в отпуске. И, с середины октября и до конца года, в нашем семейном бюджете практически не было каких-то серьезных расходов на Развлечения. Это нисколько не повлияло на наше психологическое состояние, даже наоборот. Мы смогли больше денег отложить для инвестирования в наше будущее, чему остались очень рады.
Забота о себе
Здесь, мы указываем все расходы семейного бюджета, которые касаются каких-либо дел связанных с заботой о себе. Это походы в парикмахерскую и салоны красоты, приобретение различных кремов для ухода за кожей, косметики, шампуней, покупка необходимых лекарственных средств. Также, сюда мы относим расходы на одежду. Категория забота о себе – это все что связано с нашим внешним видом, здоровьем, состоянием.
Отпуск
Здесь, мы планируем и учитываем все расходы связанные с отпуском. Ведение семейного бюджета помогло нам определить, сколько денег мы потратили на предыдущие поездки. Для пример, последняя поездка на море, нам обошлась в 111 367 рублей. При чем это не просто цифра, а конкретные данные по каждой статье расходов, а именно затраты на приобретение путевки, визы, косметики для загара, одежды и всего остального. Наши с женой отпускные в сумме составили 75 856 рублей. 111 367 – 75 856 = 35 511 – это деньги, которые мы взяли из своих запасов, а именно сэкономленных ранее и размещенных на . Теперь для того, чтобы запланировать следующий отпуск мы возьмем эти цифры. Будем ориентироваться на те же затраты и на такие же отпускные. Следовательно в наш финансовый план нам нужно внести расчеты 35 511 рублей. Разделив их на 11 (столько месяцев мы работали, прежде чем взяли отпуск) получим 3 230 рублей. Именно такую сумму мы будем откладывать из нашей общей зарплаты, для того, чтобы отдохнуть в следующий раз. Я продемонстрировал вам отдельно взятый пример планирования нашего семейного бюджета.
Товары для дома
В этой категории семейного бюджета, мы указываем затраты на приобретение товаров для дома. Учет предыдущих приобретений позволяет в будущем планомерно делать все необходимые покупки для дома. Будь-то, новый телевизор, кухонный гарнитур или товары для ремонта. Приобретение становится более осмысленным. С помощью семейного бюджета происходит все меньше спонтанных расходов. Получив зарплату и имея на руках финансовый план на месяц, мы приобретаем только то, что запланировали заранее, а не то, что вдруг захотелось. Спланировав семейный бюджет, мы понимаем, что потратив денег в какой-то из категорий больше, чем было необходимо, мы автоматически урежем себя в расходах по другим категориям. Все это невозможно, если не вести семейный бюджет .
Образование
В нашей семье есть четкое убеждение, что человек в своем развитии должен постоянно преодолевать новые рубежи. Нельзя останавливаться в своем развитии:умственном, духовном, физическом. Нужно постоянно работать над собой. Тренироваться, читать, пробовать, спрашивать, узнавать и т.д. Мы стараемся использовать каждую секунду своей жизни с умом. Мы не сторонники проведения своего досуга с бутылкой пива возле телевизора на протяжении 365 дней в году. Мы с большим удовольствием потратим время на собственное развитие. Это, как правило, чтение, просмотр видеотренингов и прослушивание аудиокниг. Интернет предоставляет безграничные возможности. это, как огромная энциклопедия, где можно найти все, что угодно. Как, например, данный сайт, который научит вас эффективно вести !
Именно поэтому, у нас есть такая статья расходов как «Образование». Мы регулярно приобретаем журналы, книги. Посещаем различные учебные программы, получаем высшее образование. Хотя «Образование» это статья расходов, я все же предпочитаю говорить о ней, как о вложениях в себя, которые со временем окупятся. Ведь, с каждой прочитанной книгой, прослушанным аудиофайлом или просмотренным видеосеминаром, я становлюсь более информированным в разных вопросах, что впоследствии отражается на практике. Я узнаю о новых способах повышения качества моей работы, улучшении взаимоотношений с людьми, узнаю о новых способах продаж, способах инвестирования и т.д. Я получаю количество новой информации, которая помогает мне в различных вопросах и делает меня и членов моей семьи более успешными в жизни. Благодаря тому, что в свое время я не занимался бездельем, сейчас я знаю и умею грамотно распоряжаться деньгами и эффективно вести свой Семейный бюджет.
Разное
Это необходимая категория, которая присутствует в виде подкатегорий и в других разделах нашего семейного бюджета. В ней отражаются такие расходы, которые я не смог отнести к каким-либо действующим. Здесь есть подкатегория «Незапланировано», так как жизнь непредсказуемая штука и предвидеть, что произойдет в следующую минуту, могут только провидцы. Я себя к их числу не отношу, потому имею такую подкатегорию в своем семейном бюджете. Никто не застрахован от различных происшествий в жизни, повлекших за собой денежные расходы.
Помимо этого, каким бы дисциплинированными я и моя жена не были, периодически происходят траты денег, которые мы не успеваем или попросту забываем зафиксировать. В итоге и появилась подкатегория «Разное – Неизвестно». Как правило, это небольшие суммы, от 50 до 500 рублей в месяц. Будьте готовы к тому, что какая-то часть денег, вашего семейного бюджета, все-таки будет уходить мимо кассы.
Перевод
Если рассматривать ведение личных финансов с экономической точки зрения, то семейный бюджет представляет из себя некую систему, внутри которой движутся денежные средства. Приходят и уходят. Категория «Перевод» служит для того, чтобы учитывать движение денег в другие системы. В различных программах по ведению Семейного бюджета, такие системы обычно называют счетами. Так как наша задача научится грамотно распоряжаться заработанными деньгами, а также находить возможности откладывать какую-то часть денег, которая будет в будущем работать на нас, то соответственно должна быть еще одна система, в которой отложенные деньги будут существовать, накапливаться и преумножаться. Такой системой обычно выступает