Кредитование домохозяйств. Контрольная работа: Банковское кредитование населения. по дисциплине «Финансы и кредит»

Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Кафедра Финансов, бюджета и страхования

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по курсу «Финансы и кредит» на тему:

Банковское кредитование населения

Рецензент:

Работу выполнил:

Факультет:

Личное дело:

План

Введение…………………………………………………………………………...3Общая характеристика доходов и расходов домохозяйств……………………4

Потребительское кредитование как источник формирования финансовых ресурсов домохозяйств………………………………………………………….13

Ипотечное кредитование населения……………………………………………15

Тесты……………………………………………………………………………...20

Список литературы………………………………………………………………23

Введение

Основные признаки домохозяйства. Основу домохозяйств обычно составляют семейные хозяйства. Однако данные понятия хотя и близки, но не совпадают. Не случайно в рекомендациях ООН для статистического учета домохозяйств дано такое их определение: «лицо или группа лиц, объединенных с целью обеспечения всем необходимым для жизни», – в котором семья совсем не упоминается.

Одним из ключевых критериев различия домохозяйства и семьи является наличие обособленных бюджетов каждого домохозяйства. Например, семья, состоящая из родственников трех поколений (дедушка, бабушка, отец, мать и внуки) может осуществлять свою деятельность как в рамках одного домохозяйства (проживая совместно), так и нескольких, живя по раздельности и имея разные бюджеты. В первом случае семья совпадает с домохозяйством, во втором – состоит из нескольких домохозяйств. В то же время этот критерий относителен. С одной стороны, обособленность бюджетов не исключает как возвратных, так и безвозмездных денежных и натуральных «субсидий» от одних членов большой семьи другим, даже если они живут раздельно. С другой стороны, в совместно живущих семьях, считающихся единым домохозяйством, помимо взносов в общесемейный бюджет, каждый член семьи обладает и личными средствами к существованию.

Следует подчеркнуть, что степень близости понятий «семья» и «домохозяйство», как правило, связана с социокультурными особенностями общества, с отношениями в обществе к пожилым людям, также зависит от религии, от господствующей морали и экономической ментальности. Распространено мнение, что в романских странах (Италии, Испании, странах Латинской Америки) традиционно семьи и домохозяйства близки друг к другу, во всяком случае, менее атомизированы, чем в англо-саксонских странах (например, в США). Это значит, что обычно молодой итальянец, даже если он заводит собственную семью, все равно продолжает тесно общаться со своими родителями и другими родственниками, помогая им и получая от них материальную поддержку. Напротив, в США общепринято, что молодые американцы рано «отрываются» от родителей и других членов семьи, «пробивая себе путь в жизни» только за счет собственных средств и усилий.

Часто в экономической науке (прежде всего, в неоклассической экономической теории) понятия «домохозяйство» и «индивид » рассматриваются как тождественные. Поэтому социологи справедливо упрекают экономистов за не вполне корректное понимание главного экономического субъекта: экономисты-неоклассики фактически считают таковым индивида, заботящегося только о своей личной выгоде; социологи же подчеркивают, что любой нормальный человек не проводит резкой грани между заботой лично о себе и заботой о своих близких, членах его домохозяйства. Однако в целом домохозяйства, состоящие из индивидов-одиночек, отнюдь не являются самыми типичными.

Необходимо также отличать понятие «домохозяйство» от собственно деятельности по ведению домашнего хозяйства – «домашней экономики ». «Домашняя экономика» включает в себя хозяйственную деятельность исключительно внутри дома: его уборку, приготовление пищи, уход за детьми и т.п. Понятие «домохозяйство» значительно шире. Деятельность домохозяйства включает как внерыночное ведение домашнего хозяйства, так и рыночное взаимодействие с другими субъектами рыночного хозяйства.

1. Общая характеристика доходов и расходов домохозяйств

Функции домохозяйства. Домохозяйство выполняет многие функции, которые можно представить в виде схемы (см. рис. 1).

Определяющей для домохозяйства является функция воспроизводства (восполнения затрат и накопления) человеческого капитала. Понятием «человеческий капитал» обозначают совокупность неотрывных от человека знаний, навыков, опыта, реализуя которые индивид создает материальные условия для себя и своих близких.

Рис. 1. Функции домохозяйства

Существование «главы» семьи и ситуации властных отношений подразумевает наличие еще одной важной функции домохозяйства – защиты слабых членов домохозяйств более сильными. Это предполагает, прежде всего, передачу взрослым права контроля над младшими и престарелыми членами домохозяйства, взамен чего последним гарантируется забота.

Роль домохозяйств в экономике. Экономисты выделяют три основных субъекта рыночного хозяйства – домохозяйство, фирма и государство. Их взаимоотношения показаны в виде модели экономического кругооборота (см. рис. 2).

Рис. 2. Модель экономического кругооборота.

Как фирмы, так и государство производны от домохозяйств. Ведь фирмы принадлежат отдельным людям, либо коллективам людей, т.е. в конечном счете материальные и нематериальные блага от функционирования фирм получают именно домохозяйства. Также и государство создано людьми и для защиты интересов граждан. Таким образом, именно домохозяйства являются первичным элементом экономической системы. Это отмечали еще в античную эпоху Ксенофонт и Аристотель, которые рассматривали саму «экономику» как науку о рациональном ведении домашнего хозяйства.

Модель экономического кругооборота достаточно корректна для описания индустриального общества, но ее трудно использовать для характеристики рождающегося постиндустриального общества. В индустриальном обществе производство в основном было вынесено за рамки домохозяйства, во «внешний мир», а дом рассматривался как место отдыха, восстановления сил. Новые средства производства – прежде всего, электронные устройства – позволяют совместить в «электронном коттедже » работу и отдых. Уже сейчас многие специалисты (программисты, дизайнеры, маркетологи, ученые-теоретики, журналисты) работают в основном у себя дома перед экраном компьютера, не тратя время на переезды из дома в офис и обратно. По мере развертывания научно-технической революции грань между домохозяйством и фирмой будет, видимо, стираться все сильнее и сильнее.

Экономическое поведение домохозяйств. Согласно доминирующей в современной неоклассической экономической науке точке зрения, в основе деятельности домохозяйств лежит универсальный принцип – рациональная максимизация благосостояния. Предполагается, что участники домохозяйств действуют как «люди-компьютеры»: имея полную информацию, они сознательно и расчетливо используют для максимизации своего благосостояния все имеющиеся возможности.

Реальность, однако, не совсем совпадает с этой моделью. Поведение домохозяйств во многом определяется их социальной средой, системой морали, существующими формальными ограничениями и неформальными правилами. Цели деятельности домохозяйства различаются в разных экономических системах. Если в одних обществах максимизация благосостояния означает максимизацию дохода, то в других – максимизацию своего престижа в глазах окружающих или максимизацию религиозного благочестия. Другим очевидным ограничением рациональности поведения домохозяйств является ограниченная способность людей к адекватному восприятию и обработке получаемой информации. Типичным примером является выбор покупки в супермаркете, где члену домохозяйства приходится выбирать между сотнями сортов сыра, колбасы и иных товаров. Человек не в состоянии принять полностью рациональное решение, поскольку просто не может обработать весь этот массив данных. Но ограниченность рациональности домохозяйств не снимает для них проблемы каждодневного выбора. В экономической сфере их выбор осуществляется в трех аспектах:

· Выбор между занятостью и досугом . Необходимым условием такого выбора является личная свобода, отсутствие внеэкономического принуждения к труду (для крестьянского домохозяйства при феодализме или для советского домохозяйства этой проблемы не было).

· Выбор между текущим и будущим потреблением , т.е. разделение своих полученных доходов на потребления и сбережения. Полученные доходы, как правило, сразу не тратятся, но могут откладываться, если текущие доходы превышают обязательные текущие расходы.

· Наличие сбережений диктует необходимость «портфельного» выбора вида сбережений, т.е. выбора между хранением сбережений в наличной форме или их инвестированием , а также выбора между различными направлениями инвестирования с целью получения дохода (хранение денег в банке, вложения в акции, облигации, покупки инвалюты, недвижимости).

Бюджет домохозяйства. Структура доходов и расходов домохозяйств во многом зависит от условий внешней среды, в которых они осуществляют свою деятельность. Вместе с тем, можно выделить наиболее важные группы как доходов, так и расходов, свойственные всем типам домохозяйств.

Примерные источники доходов и расходов российских домохозяйств конца 1990-х гг. представлены в таблицах 1 и 2.

Таблица 1. Структура доходов Российских домохозяйств
Статьи доходов
Оплата труда и все виды премий
Трансферты государства (пенсии, пособия, стипендии)
Доходы от самостоятельной индивидуальной занятости, продажи продукции личного подсобного хозяйства
Доходы от предпринимательской деятельности (зарегистрированного предприятия)
Безвозмездная помощь родственников
Другие доходы (наследство, выигрыши, гонорары)
Доходы от сдачи в аренду жилья, другого имущества
Доходы от продажи личного имущества
Проценты по вкладам и ценным бумагам

Таблица 1. Структура расходов Российских домохозяйств
Статьи расходов	Среднее значение доли в бюджете, в %
Питание дома
Питание вне дома (обеды во время обеденных перерывов, посещение ресторанов, кафе и т.д.)
Алкогольные напитки
Приобретение домашнего имущества, бытовой техники
Расходы на приобретение, строительство, ремонт жилья
Подарки, безвозмездные трансферты
Вложения в собственное дело
Одежда, обувь
Предметы бытового назначения, бытовые услуги
Транспортные расходы
Коммунальные услуги, связь.
Отдых, развлечения
Образование (инвестиции в человеческий капитал)
Медицинское обслуживание
Оплата услуг сторонних организаций и лиц (охрана, ведение домашнего хозяйства и т.п.)

Очевидно, что в бюджете домохозяйства, как правило, доходы определяют расходы. Но при этом далеко не всегда осуществляется полное и систематичное сбалансирование бюджета. Исследования показали, что домохозяйства при определении потребления часто ориентируются не на текущие доходы, а на желаемый уровень потребления и жизненные стандарты. В зависимости от фазы жизненного цикла домохозяйства может существовать устойчивая положительная либо отрицательная разница между текущими доходами и расходами. Так, молодые семьи могут в течение долгого времени жить в долг, а взрослые люди постоянно делают сбережения, чтобы использовать их в старости (рис. 3).

Рис. 3. Модель динамики доходов и расходов семейного домохозяйства: молодая семья до момента T 1 живет в долг; на протяжении большей части жизни семьи (от T 1 до T 2) доходы превышают расходы, за счет чего люди делают сбережения; в пожилом возрасте после момента T 2 превышение расходов над доходами покрывается ранее сделанными сбережениями.

Особой статьей в бюджете домохозяйств являются безвозмездные дары, осуществляемые как в денежной, так и в натуральной форме (например, в форме продукции личных подсобных хозяйств). При традиционном типе семейных отношений дети, даже отделившись от родителей, оказывали им материальную помощь. В последние десятилетия существования СССР в нашей стране получила распространение другая традиция, когда родители до конца жизни помогают своим взрослым детям. В постсоветской России начала складываться западная индивидуалистическая модель, когда дети стремятся образовывать самостоятельные, независимые от родителей домохозяйства.

Структура расходов домохозяйств может сильно меняться в зависимости от величины доходов. Для иллюстрации этой зависимости используют кривые Энгеля (Рис. 4). Они показывают, как меняются с ростом доходов расходы домохозяйств на разные виды товаров: на дешевые малокачественные товары (например, китайский и турецкий трикотаж) расходы падают, а на дорогие и высококачественные (например, на лицензионные видеокассеты) повышаются. Эта закономерность открыта в 19 в. немецким статистиком Эрнстом Энгелем, который, исследуя данные о расходах семей с разным уровнем дохода, установил, что с ростом дохода его доля, направляемая на продовольствие, снижается, зато доля, направляемая на жилье и на одежду, остается примерно неизменной, а доля других расходов возрастает. На основе этого закона установлен один из критериев бедности: семья считается бедной, если она тратит более 1/2 своего дохода на питание.

В ситуации, когда значительная часть домохозяйств только «сводит концы с концами» и не питает надежд на улучшение (так было в России 1990-х), возникает резкое падение уровня жизни, выражающееся в сокращении статей «не первой необходимости» – к ним относятся, прежде всего, расходы долгосрочного характера, связанные с образованием, лечением и обновлением имущества.

Рис. 4. Кривые Энгеля: I – доходы, XP x – расходы домохозяйства на приобретение товаров определенного вида: а – нормальный товар, б – некачественный товар, в – высококачественный товар.

2. Потребительское кредитование как источник формирования финансовых ресурсов домохозяйств

Кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.

Субъектами кредитных отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.

Одной из групп расходов являются сбережения и накопления домохозяйств. Переход к рынку и свобода предпринимательства создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации путем вложения в ценные бумаги, банковские депозиты.

Денежные накопления и сбережения образуются у населения по разным причинам. Иногда это вынужденная мера, вызванная товарным дефицитом, или желанием накопить определенную сумму на "черный день" или на покупку дорогостоящей вещи (по этой причине накопления образуются, как в богатых, так и в бедных семьях). Другая причина, характерная для богатых семей - высокий уровень доходов, позволяющий направить часть средств на накопления, для извлечения дополнительного дохода путем вложения в ценные бумаги, банковские вклады и т.д. В целом высокий уровень семейных накоплений и их рост в условиях рынка свидетельствуют об укреплении семейных финансов.

Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в банках, служат источником расширения кредитных отношений. Потребительский кредит пополняет денежные доходы членов домохозяйств и способствует увеличению платежеспособного спроса на товары и услуги. Особенно важен потребительский кредит для РФ, где уровень жизни относительно низок, а кредитные возможности банковской системы нуждаются в дополнительных капиталах.

3. Ипотечное кредитование населения

Недвижимость сравнительно мало подвержена риску гибели или внезапного исчезновения, а её наличие легко проверяется;

Недвижимость обладает осложнённой оборотоспособностью (связанной с необходимостью регистрации сделок с ней в государственных органах), что позволяет кредитору легко проконтролировать либо вообще запретить её отчуждение;

Стоимость недвижимости имеет тенденцию к постоянному росту, что даёт кредитору гарантии полного погашения задолженности;

Высокая стоимость недвижимости и риск её потери являются мощным стимулом, побуждающим должника у точному и своевременному исполнению своих обязательств.

Ипотека – это предоставление ссуды под залог недвижимости. К недвижимому имуществу, которое является предметом ипотечного обязательства, относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты, леса, многолетние насаждения, здания, сооружения и всё, что прочно связано с землёй, т.е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно.

В залог не принимаются особо охраняемые земельные участки, муниципальное и государственное имущество, а также имущество, в отношении которого факт приватизации признан недействительным.

Но наибольший интерес представляет ипотечное кредитование жилья, т.к. жильё в рыночной экономике - наиболее представительный индикатор роста, отражающий динамику развития различных секторов экономики и уверенность населения в своем будущем, в будущем страны в целом.

В настоящее время в стране созданы все предпосылки, как на федеральном, так и региональном уровнях для начала реализации системы ипотечного жилищного кредитования:

· приватизировано 55% жилья, что составляет около 1 миллиарда квадратных метров жилого фонда общей стоимости не менее 300 миллиардов долларов, и создает основу формирующегося вторичного рынка жилья;

· приняты Федеральный закон "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним" и Федеральный закон "Об ипотеке (залоге не движимости)", закладывающие правовую базу для функционирования системы ипотечного кредитования;

· Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг с участием Госстроя России начата работа по разработке стандартов эмиссии долгосрочных ипотечных ценных бумаг;

· законодательно оформлена деятельность всех профессиональных субъектов ипотечного рынка (оценочных, риэлторских, страховых компаний).

При ипотечном кредитовании займы предоставляются на длительный срок, который растягивает погашение кредита во времени, уменьшая, таким образом, размер ежемесячных выплат. При этом купленное жилье служит в качестве обеспечения займа (залога) и в случае неуплаты займа собственность изымается банком и продается, чтобы полностью расплатиться за кредит.

Основные участники ипотечного кредитования:

1. Заемщики – физические и юридические лица, обратившиеся за получением ипотечного кредита, квалифицированные кредитором как надёжные и платёжеспособные и, на основании этого, получившие ипотечный кредит, добровольно предоставляющие уже имеющееся у них собственности и/или приобретаемое на средства кредита жильё в залог и способные внести авансовые платежи при приобретении жилья;

2. Кредиторы – банки и другие финансовые кредитные учреждения, предоставляющие ипотечные кредиты заемщикам на основании оценки их кредитоспособности и осуществляющие последующее обслуживание данных ипотечных кредитов;

3. Продавцы жилья – физические и юридические лица, продающие собственное жильё или жильё, принадлежащее другим физическим и юридическим лицам по их поручению;

4. Риэлторские организации – лицензированные продавцы жилья, осуществляющие продажу жилья по поручению других участников рынка, из собственных жилищных фондов, а также участвующие в организации и проведении торгов по реализации жилья, на которое наложено взыскание;

5. Страховые компании – лицензированные страховые компании, осуществляющие страхование заложенного жилья, страхование жизни и трудоспособности заёмщика и страхование гражданско-правовой ответственности участников ипотечного рынка;

6. Оценочные агентства – лицензированные страховые компании, осуществляющие независимую профессиональную оценку жилых помещений, являющихся предметом залога при ипотеке;

7. Операторы вторичного ипотечного рынка – юридические лица, осуществляющие выкуп ипотечных кредитов у первичных кредиторов и выпускающие на их основании ценные бумаги;

8. Инвесторы – юридические и физические лица, приобретающие ценные бумаги операторов вторичного ипотечного рынка (в основном институциональные инвесторы – пенсионные фонда, страховые компании);

9. Правительство – регулирует первичный и вторичный ипотечные рынки, предоставляет поручительства инвесторам по ценным бумагам, участвует в управлении операторов вторичного ипотечного рынка.

Первичный рынок определяется взаимодействием заемщика и банка, а его инструментами являются собственно ипотечные кредиты. Цепочка банк-посредник-инвестор составляет содержание вторичного ипотечного рынка, инструментами которого являются ценные бумаги, обеспеченные ипотечными кредитами.

В настоящее время в Российской Федерации существует пять основных проблем, сдерживающих развитие ипотеки:

1. Сроки кредитования. По своей логике кредит на приобретение жилья должен быть долгосрочным, на 10-15 лет, как это было принято в мировой практике. Однако реальные сроки предоставляемых кредитов большинством отечественных банков составляют 3-4 года (несмотря на то, что в рекламных материалах декларируется срок до 10 лет).

2. Отсутствие ресурсной базы. Для того, чтобы сделать долгосрочное кредитование массовым продуктом кредитной организации и в то же время соблюсти все требования ликвидности, банк должен привлечь денежные средства на такой же длительный срок. Сегодня это сделать практически невозможно. Единственный выход в данном случае – привлечение целевого финансирования от иностранных фондов (например, Американский инвестиционный фонд или средства местных бюджетов).

3. Трудности оценки кредитоспособности заёмщика. Как известно, оценка платёжеспособности физического лица базируется на сопоставлении доходов (заработной платы, дивидендов, арендных платежей и т.п.) и расходов (на питание, одежду, оплату квартиры, отдых, выплаты по другим кредитам и т.п.). Однако подтвердить величину зарплаты – основного источника доходов – могут немногие граждане. Это, в основном, сотрудники инофирм и госбюджетных организаций. Главная же целевая группа – сотрудники российских коммерческих структур – получают заработную плату по страховым, кредитным схемам или просто наличными денежными средствами и не могут представить официальной справки, подтверждающей реальную её величину.

4. Валюта кредитования. В настоящее время стоимость квадратного метра жилья фиксируется в долларах США. Банки предпочитают выдавать кредиты также в иностранной валюте, в то время как у большинства населения заработная плата установлена и выплачивается в рублях. В данной ситуации как банки, так и граждане опасаются повторения ситуации 1998 года, когда зарплата за 3 месяца уменьшилась в валютном эквиваленте в 4 раза, что повлекло за собой резкий рост невозврата кредитов.

5. Неадаптированность ряда ипотечных программ, финансируемых зарубежными инвесторами, к российским условиям. Например, программа ипотечного кредитования российских банков совместно с Американским инвестиционным фондом слишком «идеальна» для отечественного рынка в современных условиях. Кредит может получить лишь тот, у кого зарплата (причём высокая) выплачивается официально.

Тесты

1. Самая дешевая форма безналичных расчетов:

1). Платежными поручениями

2. Эмитентом при аккредитивной форме расчетов называется:

2). Банк покупателя;

1. При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

3. Аккредитивы бывают:

3). Покрытые и непокрытые;

ГК РФ Часть 2 Статья 867. Общие положения о расчетах по аккредитиву

2. В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента.

В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

4. Безотзывный аккредитив – это:

3). Аккредитив, который можно отозвать только с согласия получателя средств.

ГК РФ Часть 2 Статья 869. Безотзывный аккредитив

1. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

5. Выберите форму расчетов:

1). Платежными поручениями;

ГК РФ Часть 2 Статья 862. Формы безналичных расчетов

1. При осуществлении безналичных расчетов допускаются расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

6. Отрасль страхования, в качестве объекта имеющая ущерб, который возникает в случае болезни застрахованного физического лица:

2). Личное страхование.

ГК РФ Часть 2 Статья 934. Договор личного страхования

1. По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая).

Право на получение страховой суммы принадлежит лицу, в пользу которого заключен договор.

7. Отрасль страхования, в качестве объекта имеющая ущерб, который возникает в случае повреждения застрахованным лицом чужого имущества:

1). Имущественное страхование

Статья 929. Договор имущественного страхования

1. По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).

8. Варианты обеспечения кредита (или любого другого долга), используемые в РФ:

5). Банковская гарантия;

ГК РФ Часть 1 Статья 329. Способы обеспечения исполнения обязательств

1. Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

9. Отзывный аккредитив – это:

4). Аккредитив, который можно отозвать в любое время по письменному заявлению плательщика.

ГК РФ Часть 2 Статья 868. Отзывный аккредитив.

1. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.

10. Чтобы уточнить правила ведения бухгалтерского учета в коммерческом банке «Рубин», надо рассмотреть инструкцию:

1). Центрального Банка РФ;

ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 (ред. 27.12.2009) «О банках и банковской деятельности) Статья 40. Правила бухгалтерского учета в кредитной организации.

Правила ведения бухгалтерского учета, представления финансовой и статистической отчетности, составления годовых отчетов кредитными организациями устанавливаются Банком России с учетом международной банковской практики.

Банк России устанавливает особенности ведения бухгалтерского учета государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)".

Список литературы

1. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф. Г.Б.Поляка. - М.: ЮНИТИ. 2001.

2. Экономические субъекты постсоветской России (институциональный анализ). Под ред. Р.М. Нуреева. М.: 2003. Т. 1.

3. С.А.Александров, Ф.И.Пугачев. “Кредитные средства обращения и платежа”. М. “Факт”. 1991 г.

4. В.А.Селиванкин. Техника кредитования. Л. “Кооперация”. 1926 г.

5. Общая теория денег и кредита / Под ред. Е.Ф. Жукова - М.: ЮНИТИ, 2001.

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего профессионального образования
«Всероссийский заочный финансово- экономический институт»
(ВЗФЭИ)

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: Финансы,денежное обращение и кредит.
Тема: «Кредит как источник формирования финансовых ресурсов
домохозяйств».

Выполнила: Грицкевич Ю.С.
Факультет: менеджмента и маркетинга
Специальность: маркетолог
Курс:III группа № 311
Личное дело № 09УББ02569
Преподаватель: Сивакова С.Ю.

Смоленск – 2012 г.

Введение
1. Общая характеристика доходов и расходов домохозяйств
2. Потребительское кредитование как источник формирования финансовых ресурсов домохозяйств
3. Ипотечное кредитование населения
4. Тесты
Список литературы.

Введение

Домохозяйство (household) – субъект экономики, который состоит из одного ведущего самостоятельное хозяйство индивида или, чаще, группы людей, живущих совместно и ведущих общее хозяйство. Как правило, такая группа лиц объединена родственными или семейными связями. Домохозяйства являются объектом изучения экономики, социологии, психологии и др. общественных наук.
Основные признаки домохозяйства. Основу домохозяйств обычно составляют семейные хозяйства. Однако данные понятия хотя и близки, но не совпадают. Не случайно в рекомендациях ООН для статистического учета домохозяйств дано такое их определение: «лицо или группа лиц, объединенных с целью обеспечения всем необходимым для жизни», – в котором семья совсем не упоминается.
Одним из ключевых критериев различия домохозяйства и семьи является наличие обособленных бюджетов каждого домохозяйства. Например, семья, состоящая из родственников трех поколений (дедушка, бабушка, отец, мать и внуки) может осуществлять свою деятельность как в рамках одного домохозяйства (проживая совместно), так и нескольких, живя по раздельности и имея разные бюджеты. В первом случае семья совпадает с домохозяйством, во втором – состоит из нескольких домохозяйств. В то же время этот критерий относителен. С одной стороны, обособленность бюджетов не исключает как возвратных, так и безвозмездных денежных и натуральных «субсидий» от одних членов большой семьи другим, даже если они живут раздельно. С другой стороны, в совместно живущих семьях, считающихся единым домохозяйством, помимо взносов в общесемейный бюджет, каждый член семьи обладает и личными средствами к существованию.
Следует подчеркнуть, что степень близости понятий «семья» и « домохозяйство», как правило, связана с социокультурными особенностями общества, с отношениями в обществе к пожилым людям, также зависит от религии, от господствующей морали и экономической ментальности. Распространено мнение, что в романских странах (Италии, Испании, странах Латинской Америки) традиционно семьи и домохозяйства близки друг к другу, во всяком случае, менее атомизированы, чем в англо-саксонских странах (например, в США). Это значит, что обычно молодой итальянец, даже если он заводит собственную семью, все равно продолжает тесно общаться со своими родителями и другими родственниками, помогая им и получая от них материальную поддержку. Напротив, в США общепринято, что молодые американцы рано «отрываются» от родителей и других членов семьи, «пробивая себе путь в жизни» только за счет собственных средств и усилий.
Часто в экономической науке (прежде всего, в неоклассической экономической теории) понятия «домохозяйство» и «индивид » рассматриваются как тождественные. Поэтому социологи справедливо упрекают экономистов за не вполне корректное понимание главного экономического субъекта: экономисты-неоклассики фактически считают таковым индивида, заботящегося только о своей личной выгоде; социологи же подчеркивают, что любой нормальный человек не проводит резкой грани между заботой лично о себе и заботой, о своих близких, членах его домохозяйства. Однако в целом домохозяйства, состоящие из индивидов-одиночек, отнюдь не являются самыми типичными.
Необходимо также отличать понятие «домохозяйство» от собственно деятельности по ведению домашнего хозяйства – «домашне й экономики ». «Домашняя экономика» включает в себя хозяйственную деятельность исключительно внутри дома: его уборку, приготовление пищи, уход за детьми и т.п. Понятие «домохозяйство» значительно шире. Деятельность домохозяйства включает как внерыночное ведение домашнего хозяйства, так и рыночное взаимодействие с другими субъектами рыночного хозяйства.

1. Общая характеристика доходов и расходов домохозяйств

Прежде чем рассматривать характеристику доходов и расходов домохозяйств, я хотела бы более подробно изучить особенности домохозяйств: их функции, роль в экономике, экономическое поведение.
Функции домохозяйства. Домохозяйство выполняет многие функции, которые можно представить в виде схемы (см. рис. 1).
Определяющей для домохозяйства является функция воспроизводства (восполнения затрат и накопления) человеческого капитала. Понятием «человеческий капитал» обозначают совокупность неотрывных от человека знаний, навыков, опыта, реализуя которые индивид создает материальные условия для себя и своих близких.

Рис. 1. ? Функции домохозяйства

Домохозяйства, состоящие из множества членов, обычно имеют «главу семьи» – неформального лидера. Именно ему передаются как полномочия, так и ответственность представлять интересы домохозяйства, принимать важнейшие решения и распоряжаться семейным бюджетом. В рамках домохозяйства часто встречается «раздел сфер влияния», когда при решении разных вопросов приоритет имеют разные люди (одна из типичных ситуация – муж «зарабатывает деньги», а жена воспитывает детей). При этом предполагается, что каждый из членов домохозяйства стремится по мере сил внести свою лепту в его деятельность, помогая всем своим близким. Первенство в рамках домохозяйства определяется, прежде всего, социальным статусом разных его членов и их уровнем дохода. Но большое значение имеют также и особенности характеров, желание и возможность лидировать в рамках данной малой группы. Нередки семьи, где главой фактически является как раз менее успешный во «внешнем мире» супруг или супруга.
Существование «главы» семьи и ситуации властных отношений подразумевает наличие еще одной важной функции домохозяйства – защиты слабых членов домохозяйств более сильными. Это предполагает, прежде всего, передачу взрослым права контроля над младшими и престарелыми членами домохозяйства, взамен чего последним гарантируется забота.
Роль домохозяйств в экономике. Экономисты выделяют три основных субъекта рыночного хозяйства – домохозяйство, фирма и государство. Их взаимоотношения показаны в виде модели экономического кругооборота (см. рис. 2).

Рис. 2. ? Модель экономического кругооборота

Как фирмы, так и государство производны от домохозяйств. Ведь фирмы принадлежат отдельным людям, либо коллективам людей, т.е. в конечном счете, материальные и нематериальные блага от функционирования фирм получают именно домохозяйства. Также и государство создано людьми и для защиты интересов граждан. Таким образом, именно домохозяйства являются первичным элементом экономической системы. Это отмечали еще в античную эпоху Ксенофонт и Аристотель, которые рассматривали саму «экономику» как науку о рациональном ведении домашнего хозяйства.
Модель экономического кругооборота достаточно корректна для описания индустриального общества, но ее трудно использовать для характеристики рождающегося постиндустриального общества. В индустриальном обществе производство в основном было вынесено за рамки домохозяйства, во «внешний мир», а дом рассматривался как место отдыха, восстановления сил. Новые средства производства – прежде всего, электронные устройства – позволяют совместить в «электронном коттедже » работу и отдых. Уже сейчас многие специалисты (программисты, дизайнеры, маркетологи, ученые-теоретики, журналисты) работают в основном у себя дома перед экраном компьютера, не тратя время на переезды из дома в офис и обратно. По мере развертывания научно-технической революции грань между домохозяйством и фирмой будет, видимо, стираться все сильнее и сильнее.
Экономическое поведение домохозяйств. Согласно доминирующей в современной неоклассической экономической науке точке зрения, в основе деятельности домохозяйств лежит универсальный принцип – рациональная максимизация благосостояния. Предполагается, что участники домохозяйств действуют как «люди-компьютеры»: имея полную информацию, они сознательно и расчетливо используют для максимизации своего благосостояния все имеющиеся возможности.
Реальность, однако, не совсем совпадает с этой моделью. Поведение домохозяйств во многом определяется их социальной средой, системой морали, существующими формальными ограничениями и неформальными правилами. Цели деятельности домохозяйства различаются в разных экономических системах. Если в одних обществах максимизация благосостояния означает максимизацию дохода, то в других – максимизацию своего престижа в глазах окружающих или максимизацию религиозного благочестия. Другим очевидным ограничением рациональности поведения домохозяйств является ограниченная способность людей к адекватному восприятию и обработке получаемой информации. Типичным примером является выбор покупки в супермаркете, где члену домохозяйства приходится выбирать между сотнями сортов сыра, колбасы и иных товаров. Человек не в состоянии принять полностью рациональное решение, поскольку просто не может обработать весь этот массив данных. Но ограниченность рациональности домохозяйств не снимает для них проблемы каждодневного выбора. В экономической сфере их выбор осуществляется в трех аспектах:
Выбор между занятостью и досугом . Необходимым условием такого выбора является личная свобода, отсутствие внеэкономического принуждения к труду (для крестьянского домохозяйства при феодализме или для советского домохозяйства этой проблемы не было).
Выбор между текущим и будущим потреблением , т.е. разделение своих полученных доходов на потребления и сбережения. Полученные доходы, как правило, сразу не тратятся, но могут откладываться, если текущие доходы превышают обязательные текущие расходы.
Наличие сбережений диктует необходимость «портфельного» выбора вида сбережений, т.е. выбора между хранением сбережений в наличной форме или их инвестированием , а также выбора между различными направлениями инвестирования с целью получения дохода (хранение денег в банке, вложения в акции, облигации, покупки инвалюты, недвижимости).
Бюджет домохозяйства. Структура доходов и расходов домохозяйств во многом зависит от условий внешней среды, в которых они осуществляют свою деятельность. Вместе с тем, можно выделить наиболее важные группы как доходов, так и расходов, свойственные всем типам домохозяйств.
Примерные источники доходов и расходов российских домохозяйств конца 1990-х гг. представлены в таблице 1.
Таблица 1. ? Структура доходов и расходов Российских домохозяйств

Статьи	Среднее значение доли в бюджете, в %
Доходов:
Оплата труда и все виды премий	61
Трансферты государства (пенсии, пособия, стипендии)	26
Доходы от самостоятельной индивидуальной занятости, продажи продукции личного подсобного хозяйства	5
Доходы от предпринимательской деятельности (зарегистр. предприятия)	3
Безвозмездная помощь родственников	2
Другие доходы (наследство, выигрыши, гонорары)	3
Доходы от сдачи в аренду жилья, другого имущества
Доходы от продажи личного имущества
Проценты по вкладам и ценным бумагам
Расходов:
Питание дома	63
Питание вне дома (обеды во время обеденных перерывов, посещение ресторанов, кафе и т.д.)
Алкогольные напитки
Приобретение домашнего имущества, бытовой техники	4
Расходы на приобретение, строительство, ремонт жилья	2
Подарки, безвозмездные трансферты	1,5
Вложения в собственное дело	1
Одежда, обувь	28,5
Предметы бытового назначения, бытовые услуги
Транспортные расходы
Коммунальные услуги, связь.
Отдых, развлечения
Образование (инвестиции в человеческий капитал)
Медицинское обслуживание
Оплата услуг сторонних орг-ций и лиц (охрана, ведение дом. хоз-ва и т.п.)

В отличие от бюджета фирмы и государственного бюджета, в бюджете домохозяйства далеко не всегда ведется точный учет расходов и доходов, многие статьи расходов не планируются, финансирование отдельных статей является спорадическим и осуществляется по остаточному принципу (есть «свободные» деньги – купил билет в кино, нет их – стал смотреть телевизор).
Очевидно, что в бюджете домохозяйства, как правило, доходы определяют расходы. Но при этом далеко не всегда осуществляется полное и систематичное сбалансирование бюджета. Исследования показали, что домохозяйства при определении потребления часто ориентируются не на текущие доходы, а на желаемый уровень потребления и жизненные стандарты. В зависимости от фазы жизненного цикла домохозяйства может существовать устойчивая положительная либо отрицательная разница между текущими доходами и расходами. Так, молодые семьи могут в течение долгого времени жить в долг, а взрослые люди постоянно делают сбережения, чтобы использовать их в старости (рис. 3).

Рис. 3. ? Модель динамики доходов и расходов семейного
домохозяйства

Молодая семья до момента T 1 живет в долг; на протяжении большей части жизни семьи (от T 1 до T 2) доходы превышают расходы, за счет чего люди делают сбережения; в пожилом возрасте после момента T 2 превышение расходов над доходами покрывается ранее сделанными сбережениями.
Особой статьей в бюджете домохозяйств являются безвозмездные дары, осуществляемые как в денежной, так и в натуральной форме (например, в форме продукции личных подсобных хозяйств). При традиционном типе семейных отношений дети, даже отделившись от родителей, оказывали им материальную помощь. В последние десятилетия существования СССР в нашей стране получила распространение другая традиция, когда родители до конца жизни помогают своим взрослым детям. В постсоветской России начала складываться западная индивидуалистическая модель, когда дети стремятся образовывать самостоятельные, независимые от родителей домохозяйства.
Структура расходов домохозяйств может сильно меняться в зависимости от величины доходов. Для иллюстрации этой зависимости используют кривые Энгеля (Рис. 4). Они показывают, как меняются с ростом доходов расходы домохозяйств на разные виды товаров: на дешевые малокачественные товары (например, китайский и турецкий трикотаж) расходы падают, а на дорогие и высококачественные (например, на лицензионные видеокассеты) повышаются. Эта закономерность открыта в 19 в. немецким статистиком Эрнстом Энгелем, который, исследуя данные о расходах семей с разным уровнем дохода, установил, что с ростом дохода его доля, направляемая на продовольствие, снижается, зато доля, направляемая на жилье и на одежду, остается примерно неизменной, а доля других расходов возрастает. На основе этого закона установлен один из критериев бедности: семья считается бедной, если она тратит более 1/2 своего дохода на питание.
В ситуации, когда значительная часть домохозяйств только «сводит концы с концами» и не питает надежд на улучшение (так было в России 1990-х), возникает резкое падение уровня жизни, выражающееся в сокращении статей «не первой необходимости» – к ним относятся, прежде всего, расходы долгосрочного характера, связанные с образованием, лечением и обновлением имущества.
2. Потребительское кредитование как источник формирования
финансовых ресурсов домохозяйств
домохозяйство доход кредит бюджет ипотечный
Кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кредита.

Рис. 4. ? Кривые Энгеля

I – доходы,
XP x – расходы домохозяйства на приобретение товаров определенного вида:
а – нормальный товар,
б – некачественный товар,
в – высококачественный товар.
Раскрывая сущностные свойства кредита, его обычно определяют как экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Обособление кредитных отношений в отдельный вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений.
Субъектами кредитных отношений могут быть в принципе любые юридически самостоятельные хозяйственные субъекты и дееспособные физические лица, вступающие в отношения по поводу временного заимствования стоимости в денежной или товарной форме. Однако данные субъекты в процессе воспроизводства одновременно являются участниками множества других отношений, возникающих по поводу движения различного рода стоимостей. Специфика кредитного отношения заключается в том, что его субъекты выступают кредиторами и заемщиками и в качестве таковых обладают характерными чертами.
Одной из групп расходов являются сбережения и накопления домохозяйств. Переход к рынку и свобода предпринимательства создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, откладывая их для приобретения дорогостоящих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации путем вложения в ценные бумаги, банковские депозиты.
Денежные накопления и сбережения образуются у населения по разным причинам. Иногда это вынужденная мера, вызванная товарным дефицитом, или желанием накопить определенную сумму на "черный день" или на покупку дорогостоящей вещи (по этой причине накопления образуются, как в богатых, так и в бедных семьях). Другая причина, характерная для богатых семей – высокий уровень доходов, позволяющий направить часть средств на накопления, для извлечения дополнительного дохода путем вложения в ценные бумаги, банковские вклады и т.д. В целом высокий уровень семейных накоплений и их рост в условиях рынка свидетельствуют об укреплении семейных финансов.
Денежные накопления и сбережения, аккумулированные в банках, служат источником расширения кредитных отношений. Потребительский кредит пополняет денежные доходы членов домохозяйств и способствует увеличению платежеспособного спроса на товары и услуги. Особенно важен потребительский кредит для РФ, где уровень жизни относительно низок, а кредитные возможности банковской системы нуждаются в дополнительных капиталах.

3. Ипотечное кредитование населения

Широкое использование кредита является необходимым условием нормального функционирования экономики любого государства и невозможно без серьёзного обеспечения интересов кредитора. Наиболее эффективно эти интересы могут быть защищены посредством использования сторонами залога недвижимости (ипотеки), поскольку:
- недвижимость сравнительно мало подвержена риску гибели или внезапного исчезновения, а её наличие легко проверяется;
- недвижимость обладает осложнённой оборотоспособностью (связанной с необходимостью регистрации сделок с ней в государственных органах), что позволяет кредитору легко проконтролировать либо вообще запретить её отчуждение;
- стоимость недвижимости имеет тенденцию к постоянному росту, что даёт кредитору гарантии полного погашения задолженности;
- высокая стоимость недвижимости и риск её потери являются мощным стимулом, побуждающим должника у точному и своевременному исполнению своих обязательств.
Ипотека – это предоставление ссуды под залог недвижимости. К недвижимому имуществу, которое является предметом ипотечного обязательства, относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты, леса, многолетние насаждения, здания, сооружения и всё, что прочно связано с землёй, т.е. объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно.
В залог не принимаются особо охраняемые земельные участки, муниципальное и государственное имущество, а также имущество, в отношении которого факт приватизации признан недействительным.
Но наибольший интерес представляет ипотечное кредитование жилья, т.к. жильё в рыночной экономике – наиболее представительный индикатор роста, отражающий динамику развития различных секторов экономики и уверенность населения в своем будущем, в будущем страны в целом.
В настоящее время в стране созданы все предпосылки, как на федеральном, так и региональном уровнях для начала реализации системы ипотечного жилищного кредитования:
- приватизировано 55% жилья, что составляет около 1 миллиарда квадратных метров жилого фонда общей стоимости не менее 300 миллиардов долларов, и создает основу формирующегося вторичного рынка жилья;
- приняты Федеральный закон "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним" и Федеральный закон "Об ипотеке (залоге не движимости)", закладывающие правовую базу для функционирования системы ипотечного кредитования;
- Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг с участием Госстроя России начата работа по разработке стандартов эмиссии долгосрочных ипотечных ценных бумаг;
- законодательно оформлена деятельность всех профессиональных субъектов ипотечного рынка (оценочных, риэлтерских, страховых компаний).
При ипотечном кредитовании займы предоставляются на длительный срок, который растягивает погашение кредита во времени, уменьшая, таким образом, размер ежемесячных выплат. При этом купленное жилье служит в качестве обеспечения займа (залога) и в случае неуплаты займа собственность изымается банком и продается, чтобы полностью расплатиться за кредит.
Основные участники ипотечного кредитования:
- Заемщики – физические и юридические лица, обратившиеся за получением ипотечного кредита, квалифицированные кредитором как надёжные и платёжеспособные и, на основании этого, получившие ипотечный кредит, добровольно предоставляющие уже имеющееся у них собственности и/или приобретаемое на средства кредита жильё в залог и способные внести авансовые платежи при приобретении жилья;
- Кредиторы – банки и другие финансовые кредитные учреждения, предоставляющие ипотечные кредиты заемщикам на основании оценки их кредитоспособности и осуществляющие последующее обслуживание данных ипотечных кредитов;
- Продавцы жилья – физические и юридические лица, продающие собственное жильё или жильё, принадлежащее другим физическим и юридическим лицам по их поручению;
- Риэлтерские организации – лицензированные продавцы жилья, осуществляющие продажу жилья по поручению других участников рынка, из собственных жилищных фондов, а также участвующие в организации и проведении торгов по реализации жилья, на которое наложено взыскание;
и т.д.................

Домохозяйства с важной составляющей национальной экономики, а финансы домохозяйств является неотъемлемой составляющей финансовой системы. С одной стороны, домохозяйства поставляют финансовые ресурсы на финансовое нсовий рынок. Такая поставка реализуется, прежде всего, из-за размещения накопленных личных средств в те или иные финансовые инструменты (депозиты, ценные бумаги и т.д.). Кроме того, домохозяйства являются основным потребителем финансовых ресурсов: при дефиците собственных средств для осуществления своих экономических проектов, они вступают в финансовые отношения с посредниками финансовой системы (банками, креди ным союзами и т.д.що).

Для понимания сущности финансов домохозяйств, важно определиться с категорией"домохозяйство"Под домохозяйством в экономической науке понимают субъект экономической деятельности, экономическую оды иниц, которая состоит из одного или нескольких лиц, объединенных необходимостью осуществления совместной хозяйственной деятельности с целью удовлетворения собственных потребительских нужд, а также поставки трудовых, материальных х, финансовых и других ресурсов на соответствующие рынки. Члены домохозяйства могут быть родственниками, но наличие семейных связей между ними не обязательно. Важным признаком является то, что членов домогосподарст ва объединяет общее место жительства, общая жилая площадь и общие хозяйственные нужды. В Украине, например, лишь около 1% домохозяйств формируют лица, не связанные родственными связями, поэтому можно сказать, что в современных экономических условиях понятие"домохозяйство"и"семья"является практически тождественным;сім"я" є практично тотожними.

Финансы домохозяйств - это регулируемые в определенном правовом поле с помощью специальных методов, приемов и инструментария потоки средств через микроривневу систему денежных фондов, обеспечивающими ечують функционирование и развитие людей как физических лиц, их экономическую деятельность с целью приобретения жилья, поддержания здоровья, получения образования, получения пенсии, обеспечения других аспектов человеческой деятельности

Домохозяйства, имеющие избыточные средства, могут выступать на финансовом рынке как покупатели финансовых активов, домохозяйства, имеющие дефицит средств для осуществления своих проектов, выступают я как заемщики финансовых ресурсе.

Участие домохозяйств в экономических отношениях по поводу покупки разного рода финансовых активов на рынке зависит от уровня доходности и риска последних. Взвешивая все преимущества и риски размещении ния личных сбережений, домохозяйства осуществляют определенный экономический выбор. На современном финансовом рынке портфель приобретенных финансовых активов домохозяйств достаточно дифференцированным и включает в себя как наименее, так и наиболее рисковые и доходные инструменты время, с развитием рыночной экономики совершенствуются финансовые инструменты, которые используются домохозяйствами. На сегодня наиболее более распространенными формами размещения домохозяйствами своих избыточных средств являются депозитные счета в коммерческих, сберегательных банках и кредитных союзах. Эти финансово-кредитные учреждения постоянно пидвищуют ь качество предоставляемых домохозяйствам депозитных услуг, обеспечивающих их соответствующими гарантиями и приемлемыми процентами. Это способствует привлечению домохозяйств именно к депозитных операций, одновременно уменьшается является их участие на фондовом рынке ринку.

Экономические отношения домохозяйств и кредиторов по поводу привлечения домохозяйствами заемных финансовых ресурсов также играют важную роль в развитии финансовой сферы. Во многих випа адках значительные суммы займов, взятых населением, вызывают беспокойство специалистов. Однако, для того, чтобы оценить реальный уровень кредитной нагрузки на физическое лицо, нужно, в первую очередь, осуществить п оривняння объемов заемных средств и ее собственных финансовых активов. Поскольку уровень экономической образованности домохозяйств постоянно, они способны самостоятельно эффективно управлять своим домашним к редитним портфелем. Кроме того, показатель благосостояния населения измеряется не только объемом собственных финансовых активов, но и реальными ресурсами (домами, квартирами, машинами и т.п.), которыми обладают в могосподарства, и свидетельствует, что суммарный объем их богатства превышает объем кредитного долгаргів.

Физические лица принимают как краткосрочные, так и долгосрочные кредиты. При этом краткосрочные займы, обычно, расходуются на приобретение продуктов непродолжительного использования, в то время как за счет д долгосрочных покупаются товары со значительным сроком эксплуатацииї.

целом все кредиты, взятые домохозяйствами делятся на 3 группы:

1. Ипотечные (жилищные) кредиты - это долгосрочные займы, за счет которых финансируется приобретение жилья. Такие займы играют для домохозяйств наибольшую роль, поскольку стоимость жилья со временем, зазвича ай, растет, а осуществление кредитных платежей происходит по начальной стоимости на момент заключения соглашенийди.

2 длинных-или среднесрочные займы на покупку товаров длительного использования, не связанные с удовлетворением жилищных потребностей (приобретение автомобилей, мебели, оплата путешествий, ремонта и т.п.). Выплата т таких кредитов осуществляется в виде последовательных ежемесячных или ежеквартальных платежейів.

3 разовое кредиты - такая форма потребительского кредитования, которая характеризуется единовременным погашением всей суммы заемных средств. Такие кредиты, в основном, являются краткосрочными и расходуются на любые и потребности домогосподарсттв.

На уровень ссудной активности домохозяйств влияет ряд факторов, основными из которых являются:

Уровень доходов, - люди с большим уровнем доходов привлекают большее количество кредитов, поскольку стремятся удовлетворить свои высокие потребительские нужды, кроме того оптимистичные прогнозы относительно уровня собственных м будущих доходов стимулируют населения осуществлять значительные затраты, что требует дополнительных объемов кредитных ресурсов

Стадия жизненного цикла домохозяйства, - наибольшую потребность в кредитных ресурсах испытывают молодые семьи, которым необходимо приобретать жилье, бытовую технику, автомобили и т.д.. Домашние хозяйства, в ск примере которых есть маленькие дети, также занимают больше, чем хозяйства без детей;

Стадия экономического цикла, - обычно домохозяйства привлекают кредитные средства во время экономических подъемов, обосновывая такие решения оптимистичными финансовыми прогнозами. В период экономических сп падов и кризисов, когда количество рабочих мест постепенно уменьшается, кредитная активность домохозяйств сводится к минимуму, что объясняется финансовой неопределенностью будущего;

Колебания процентных кредитных ставок, - чем выше плата за кредитные ресурсы, тем меньше будет спрос на них, и наоборот

Стоит отметить, что росту количества депозитных и кредитных операций домохозяйств способствовало появление новых финансовых технологий, в частности активное внедрение в обращение дебетных и кредитных пластиковых карт. Основное их назначение заключается в предоставлении возможности владельцу карточки удобно и мобильно использовать собственные и заемные средства. Предпочтение, которую предоставляет кредитную карточку, является отсрочка платежа при при приобретение товара, дебетовые карты предоставляют удобный способ его немедленной оплатти.

РАЗДЕЛ 1. АНАЛИЗ СУБЪЕКТОВ РЫНКА КРЕДИТОВАНИЯ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

1.1. Анализ населения

Население выступает в роли одного из субъектов рынка банковского кредитования домашних хозяйств. Для характеристики данного субъекта целесообразно провести анализ его численности, а также получаемых доходов, рассмотреть в динамике изменения данных направлений анализа населения и сопоставить с показателями банков по выданным домашним хозяйствам кредитам и сделать соответствующие выводы.

1.1.1. Анализ численности населения

Важную роль анализе численности населения играют относительные показатели , такие как темп роста и прироста, которые используются для характеристики динамики численности населения.

Рассмотрим теперь в динамике вышеперечисленные статистические показатели населения. Данные таблицы 1.1. свидетельствуют о том, что показатель абсолютной численности населения в динамике имеет нисходящую тенденцию наряду с возрастающими темпами роста. Так, например, на 01.01.2009 г. абсолютная численность населения составила 46143,7 тыс. чел. В течение 2008 года численность населения уменьшилась на 228,5 тыс. чел., в т. ч. на 1000 жителей на 5,9 чел. На 01.01.2011 г. показатель абсолютный численности сократился до 45778,5 тыс. чел., а именно на 184,4 тыс., в т. ч. на 1000 жителей на 4,1 чел. по сравнению с соответствующим предыдущим периодом.

Население страны уменьшается исключительно за счет природного сокращения. В динамике данный показатель характеризуется также уменьшением: по сравнению с 2007 годом природное сокращение за 2010 год составило 89,7 тыс. чел., в т. ч. 1,8 чел., приходящихся на 1000 жителей.

При этом динамические показатели миграционного прироста на протяжении периода с 2007 по 2009 гг. также имели уменьшающуюся тенденцию с 16,8 тыс. чел. на 01.01.2008 г. до 14,0 тыс. чел. на 01.01.2010 г. На 1000 жителей данный показатель оставался на одном уровне: 0,3 человек. На 01.01.2011 г. миграционный прирост населения возрос на 17,4 тыс. чел., в т. ч. на 0,4 чел., в расчете на 1000 жителей.

Если рассматривать динамику численности населения в разрезе регионов, то можно заметить следующие тенденции. Средний абсолютный природный прирост в течение периода с гг. наблюдался в Ровенской и Закарпатской областях, и составлял - 1163,25 тыс. чел., 2117 тыс. чел., соответственно. В других же областях данный показатель имел отрицательное значение. Однако при этом в Волынской области в течение последних двух лет наблюдался абсолютный природный прирост и на 01.01.2011 составлял 486 тыс. человек, в то время как на начало 2008 года данный показатель в этой области имел отрицательное значение -1481 тыс. человек (см. Приложение А).

На рисунке 1.1. представлены данные показателей среднего удельного веса численности населения каждой области в общей численности, а также среднего удельного веса объёмов кредитов, выданных населению. При сопоставлении данных показателей мы можем увидеть, что наибольшие объемы кредитов приходятся на области с наибольшей численностью проживающего на их территории населения. Так, наибольший средний удельный вес кредитов приходится на Киевскую область и г. Киев и составляет 33,3 %, одновременно данная область занимает первое место и по количеству проживающего там населения, средний удельный вес которого составляет 9,77 %.

1.1.2. Анализ доходов и ресурсов населения

Основной информационной базой для комплексного исследования уровня материального благосостояния различных социальных групп населения являются данные выборочного обследования условий жизни домохозяйств, которые объективно отображают влияние на их жизненный уровень многих процессов социально - экономического развития Украины.

Общие доходы домохозяйства состоят из суммы денежных и неденежных доходов, и схематично представлены на рис.1.2.

Рис. 1.2. Общие доходы домохозяйства

Совокупные ресурсы домохозяйства состоят из общих доходов , использованных сбережений, прироста в обследуемом периоде займов, кредитов, долгов, взятых домохозяйством, а также возвращенных домохозяйству долгов. Этот показатель отражает потенциальные ресурсы домохозяйства, полученные в обследуемом периоде, независимо от источников их поступления .

В таблице 1.2. представлены показатели, необходимые для исследования динамики доходов домохозяйств.

Таблица 1.2.

Динамика среднемесячных общих доходов домохозяйств за гг.

Показатели

на 01.10.
2007 г.

на 01.10.
2008 г.

на 01.10.
2009 г.

на 01.10.
2010 г.

доходы одного домохозяйства, грн.

абсолютный прирост доходов, грн.

в т. ч. в среднем на 1 члена

прожиточный минимум
за III квартал, грн.

индекс потребительских цен,%

темп роста среднедушевых общих доходов, %

Среднемесячные общие доходы одного домохозяйства за 9 месяцев 2008 г. составили 2679 грн. при этом абсолютный прирост относительно аналогичного периода предыдущего года составил 819 грн. В среднем на одного члена домохозяйства общие доходы составили 1031 грн. Уровень среднемесячных общих доходов одного лица превысил уровень установленного в третьем квартале 2008 г. прожиточного минимума в 1,7 раза. Следует отметить, что темп роста среднедушевых общих доходов в январе - сентябре 2008 г. по сравнению с аналогичным периодом 2007 г. превысил индекс потребительских цен за этот период: соответственно 144% против 126,2%.

Для сравнения, за 9 месяцев 2010 г. среднемесячные общие доходы одного домохозяйства выросли на 454 грн. по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. В среднем на одного члена домохозяйства общие доходы составили 1277 грн. Уровень среднемесячных общих доходов одного лица превысил уровень установленного в третьем квартале 2010 года прожиточного минимума

в 1,5 раза. Темп роста среднедушевых общих доходов в январе-сентябре 2010 г. по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года превысил индекс потребительских цен на 6,6 %.

В среднем на одного члена домохозяйства совокупные ресурсы на 01.10.2010 г. составили 1316 грн., что на 167 грн. больше по сравнению с аналогичным периодом 2009 г.

В структуре совокупных ресурсов часть денежных доходов занимает значительный удельный вес на протяжении всего анализируемого периода. Так данный показатель за январь-сентябрь 2010 г. увеличился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. на 1,7% и составил 90,1 % всех совокупных ресурсов (табл. 1.4).

Рассмотрим теперь более подробно динамику структуры денежных доходов, которая представлена на рис.1.4.

Больше половины совокупных ресурсов домохозяйств составляли доходы в виде оплаты труда , их доля за январь - сентябрь 2007 года составляла более 50%. Однако в дальнейшем, произошло сокращение данной составляющей денежных доходов и за девять месяцев 2010 г. доля доходов в виде оплаты труда сократилась до 47,7% по сравнению с аналогичным периодом 2007 г. данное изменение произошло в основном за счет роста доли пенсий, стипендий и субсидий, выданных наличными (с 23,4 % в январе-сентябре 2007 г. до 26,% в январе-сентябре 2010 г.), а также за счет роста доли доходов от предпринимательской деятельности и самозанятости (соответственно, с 5,0% до 6,1 %).

Рис. 1.4. Динамика структуры денежных доходов в гг.

В результате проведенного анализа населения можно выделить следующие основные моменты:

ü Динамика численности населения Украины в период с 2008 по 2011 гг. имеет нисходящую тенденцию. Население страны уменьшается исключительно за счет природного сокращения. Так, по сравнению с 2007 годом природное сокращение за 2010 год составило 89,7 тыс. человек. При этом депопуляция соединяется с ухудшением качественных характеристик населения, в частности с ухудшением здоровья, относительно низкой продолжительностью жизни, социальных факторов, связанных с низким уровнем развития социальной сферы, а также низким достатком граждан, с кризисными явлениями в экономике и политической нестабильностью в стране . Однако стоит отметить и положительный момент, а именно: в гг. в Ровенской и Закарпатской областях наблюдался абсолютный природный прирост населения (1163,2тыс. чел., соответственно). Также положительная динамика данного показателя присутствует в течение последних двух лет и в Волынской области (. чел.).

ü В результате сопоставления показателей среднего удельного веса численности населения каждой области в общей численности, а также среднего удельного веса объёмов кредитов, выданных населению в разрезе регионов было замечено, что наибольшие объемы кредитов приходятся на области с наибольшей численностью проживающего на их территории населения. Таким образом, кредитование сектора домашних хозяйств наиболее развито в следующих областях: Киевская (в т. ч. г. Киев)- 33,3%, Одесская-9%, Депропетровская-8,4%, Донецкая-6,4% и Харьковская -5,8%.

ü Динамика темпов роста общих среднемесячных доходов домашних хозяйств имеет положительную тенденцию, однако, за период с 01г. по 01.г. произошло заметное уменьшение данного показателя на 37,5 %, что объясняется нестабильной социально-экономической ситуацией в стране, вызванной кризисными явлениями экономике Украины. При этом уже за 3 квартала 2010 г. снова наблюдалась тенденция роста общих среднедушевых доходов домохозяйств.

ü В структуре совокупных ресурсов домохозяйств часть денежных доходов занимает значительный удельный вес на протяжении всего анализируемого периода. При этом наибольшая доля в структуре денежных доходов приходилась на такие источники поступления: оплата труда, пенсии, стипендии, субсидии, выданные наличными.

1.2. Анализ кредиторов

Для сравнительного анализа деятельности банков в области кредитования домашних хозяйств воспользуемся классификацией банков по предельным границам размера активов, определенной комиссией НБУ на 2011 г.:

· группа I (группа крупнейших банков): активы - более 14000 млн. грн.;

· группа II (группа крупных банков): активы - более 4500 млн. грн.;

· группа III (группа средних банков): активы - более 2000 млн. грн.;

· группа IV (группа небольших банков): активы - менее 2000 млн. грн. .

На основании данной классификации проведем сравнительный анализ удельного веса общего показателя активов каждой группы в общей доле активов банковской системы в целом, а также удельный вес выданных кредитов физическим лицам в кредитном портфеле.

Из таблицы 1.4. следует, что наибольший удельный вес общих активов каждой группы, а также кредитных операций с физическими лицами, соответственно, в активах банковской системы и в её кредитном портфеле, приходится на первую группу банков (активы которых составляют более 14 000 млн. грн), а именно - 83, 78% активов банковской системы и 28,04 % кредитных операций с физическими лицами в совокупном кредитном портфеле.

Наименьший же удельный вес активов приходится на третью группу (активы которой составляют более 2000 млн. грн.), а именно - 7,97 % активов банковской системы, а наименьший вес кредитных операций с физическими лицами в кредитном портфеле приходится на четвертую группу и составляет 24,38%.

На основании проведенного исследования, можно сделать вывод о том, что коммерческие банки , которые входят в первую и вторую группы, наиболее активно занимаются кредитованием домашних хозяйств, нежели банки, которые входят в состав остальных групп.

Теперь рассмотрим более детально динамику кредитных операций десяти крупнейших коммерческих банков, входящих в состав первой группы и активно занимающихся кредитованием домашних хозяйств. Для этого нам необходимо рассчитать удельный вес кредитных операций с физическими лицами в кредитном портфеле, затем, на основании полученных расчетов, выбрать банки, показатель удельного веса кредитов которых наибольший (табл.1.5).

Следовательно, в состав десяти крупнейших банков, имеющих существенную долю объемов кредитных операций с физическими лицами в структуре кредитного портфеля, входят следующие банки:

1. Укрсиббанк,

2. Укрсоцбанк,

3. Райфайзен банк Аваль,

4. ОТП Банк,

5. Банк Форум,

6. Укргазбанк,

7. Кредитпромбанк,

8. Первый Украинский Международный Банк,

9. Брокбизнес Банк,

10. Банк Финансы и Кредит.

Следует отметить, что, несмотря на существенные количественные показатели Банка НАДРА, его нецелесообразно анализировать на данный момент времени, поскольку он находится под контролем временной администрации (санации). Кроме того, двухлетний период работы временной администрации в банке Надра истек 11 февраля 2011 г. На фоне этого, в феврале 2011 года утвердила поправки к закону о банках, продлив максимально возможный срок работы временных администраций в банках до 30 месяцев с 24. Таким образом, продление срока действия временной администрации позволит НБУ хорошо контролировать все процессы в банке до окончания срока его восстановления .

Если сравнивать банки по объему кредитных операций относительно сектора домашних хозяйств в течение гг., то Райфайзен Банк Аваль вместе с Укрсиббанком занимали лидирующие позиции. Так, объёмы кредитных операций Райфайзен Банк Аваль увеличились с 17 727 793 тыс. грн. на 01.01.2008 г. до 22 354 600 тыс. грн. на 01.01.2011 г. Объём кредитных операций Укрсиббанка значительно возрос в течении периода с 2008 г. по 2009 г. - в 1,71 раза (табл.1.6). При этом, если рассмотреть соотношение объёмов кредитных операций Райфайзен Банк Аваль с физическими лицами с объёмами кредитных операций с юридическими лицами, то можно заметить, что в гг. показатели кредитных операций, связанных с юридическими лицами немного превосходили объемы кредитных операций с физическими лицами, однако уже в последующих периодах показатель удельного веса кредитных операций с физическими лицами в совокупном кредитном портфеле стал преобладать над показателем удельного веса кредитных операций с юридическими лицами (рис. 1.5). Укрсоцбанк также в течение исследуемого периода имел значительные растущие объёмы кредитных операций с домашними хозяйствами и на 01.01.2011 данный показатель составил 19 тыс. грн., что в 0,89 раз больше по сравнению с аналогичным периодом.

Наименьший объем кредитных операций был в «Брокбизнесбанке» и на 01.01.2010 г. составил 2 тыс. грн., однако уже в следующем соответствующем отчетном периоде данный показатель возрос в 1,06 раза (см. табл. 1.6).

Подводя итоги анализа кредиторов домашних хозяйств, следует отметить следующие моменты:

ü коммерческие банки, входящие в первую и вторую группы банков классификации НБУ по предельным размерам активов, наиболее активно занимаются кредитованием домашних хозяйств по сравнению с банками, входящими в третью и четвертую группы;

ü состоянием на 01.01.2011 г. в десятку крупнейшей группы банков, активно занимающихся кредитованием домашних хозяйств, входят следующие банки: Укрсиббанк, Укрсоцбанк, Райфайзен Банк Аваль, ОТП Банк, Банк Форум, Укргазбанк, Кредитпробанк, Первый украинский международный банк, Брокбизнес банк. а также Банк Финансы и кредит.

ü по среднему удельному весу кредитов, выданных физическим лицам, в кредитном портфеле, Укрссиббанк (61%), Укрсоцбанк (54%), ATП Банк (50%) и Райфайзен Банк Аваль (49%) заняли лидирующие позиции. A динамика кредитования домашних хозяйств в разные моменты анализируемого периода имела различные тенденции: до 01.01.2009 г. - растущая, а после этого периода приняла нисходящую направленность. При этом темпы роста объемов кредитования с середины 2010 года начали постепенно возрастать, что говорит об активизации процесса кредитования данного сектора.

3.1. Деятельность НБУ как регулятора банковского кредитования домохозяйств.

· авто в кредит (2 предложения: новые иномарки и новые отечественные);

· потребительские кредиты (79 предложений, которые, как правило, предоставляются при магазинах, а также программы кредитования экспресс непосредственно в отделениях банка);

Следующим банком по среднему удельному весу кредитов домашним хозяйствам является Укрсоцбанк (54%), предлагающий своим частным клиентам следующие виды кредитных продуктов:

· жилье в кредит (3 предложения: вторичный рынок);

· авто в кредит (75 предложений, среди которых новые иномарки с уточнением условий на различные виды марок авто, а также новые отечественные по двум программам: «Весна сменяет зиму - купи себе машину» и «Весна сменяет зиму - купи себе машину (плавающая ставка)»);

· потребительские кредиты (1 предложение: кредит под залог недвижимого имущества (плавающая ставка)).

Немного меньше показатель среднего удельного веса кредитов населению у ОТП Банка (50%). На рынке кредитования основными его банковскими продуктами, предоставляемыми домохозяйствам, являются следующие:

· жилье в кредит (4 предложения: вторичный рынок);

· авто в кредит (66 предложений относительно новых иномарок по таким программам: «Автомобиль в кредит (на остаток)», «Автомобиль в кредит (аннуитет)», «Автомобиль в кредит (аннуитет, плавающая ставка)», «Mitsubishi , Mazda , Nissan, Citroen », «Mitsubishi, Mazda, Nissan, Citroen (плавающая ставка)», «Volkswagen (фиксированная ставка, на остаток)», «Volkswagen (плавающая ставка, аннуитет)»);

С конца 2010 года процесс автокредитования на рынке банковских продуктов начал восстанавливаться, банки начали постепенно улучшать условия получения автокредитов для клиентов. Из рассмотренных выше банков, наиболее выгодными для домохозяйств являются условия получения кредита на авто Укрсоцбанком и Укргазбанком, где наиболее оптимально сочетаются низкие процентные ставки с величиной первоначального взноса: от 14,1 до 17 % и, соответственно, от 20-25% от суммы кредита.

ПУМБ предлагает своим клиентам оформление кредитов на покупку автомобиля в рамках двух довольно выгодных кредитных программ: Автокредит «Оптимальный»: единоразовая и ежемесячная комиссия - 0%; Автокредит «Комфортный»: единоразовая комиссия – 1,5%, ежемесячная – 0%., при этом величина первоначального взноса составляет 30% и выше, с оговоркой про то, что чем выше сумма первоначального взноса, тем ниже будет процентная ставка по кредиту. Это выгодно для тех клиентов, которые располагают в наличие достаточной суммой средств на момент оформления кредита, однако не подходит для тех клиентов, которые не в состоянии выплачивать сразу 30-40% суммы кредита.

ОТП Банк, как уже упоминалось ранее, ведет аналогичную политику соотношения процентной ставки и первоначального взноса и больше ориентирован на клиентов, имеющих в наличие больше половины суммы желаемого кредита. И в таких случаях, наиболее выгодным будет предложение ОТП Банка, поскольку при первоначальном взносе в размере 75%, он предлагает ставку на уровне 10-11%.

2.2.3. Условия получения потребительских кредитов

Несмотря на тенденции, которые сдерживают данный вид кредитования домашних хозяйств (низкий уровень платежеспособности клиентов и недоступные высокие процентные ставки), в Украине в настоящее время, после завершения финансового кризиса и наступлении экономической стабильности, банки снова начинают обращать внимание на население и возобновляют выдачу кредитов на текущие потребности.

Из десяти рассмотренных нами банков, пока что лишь четыре могут предложить своим клиентам потребительские кредиты, однако это уже можно считать позитивным моментом. По данным НБУ, в январе-феврале 2011 года банки Украины выдали на четверть больше краткосрочных потребительских займов, чем за первые два месяца прошлого года. В январе этого года банки предоставили потребительских кредитов со сроками погашения до одного года на сумму на 24,5% больше, чем в январе 2010 года. В феврале рост задолженности населения по таким займам ускорился до 26,6%. Всё это говорит об оживлении данного вида кредитования.

Довольно широкий ассортимент товаров, которые можно приобрести в кредит, предлагается Укрсиббанком. Оформление такого кредита осуществляется как в магазинах, так и в отделениях самого банка.

Основными условиями получения потребительского кредита в Укрсиббанке являются:

Срок кредитования: до 1 года, а также от 1-2 лет;

Сумма кредита: от 3 до 20 тыс. грн.;

Процентная ставка варьирует в пределах от 0 до 12,00%;

Ежемесячная комиссия составляет от 2,40 до 4,00%;

Величина первого взноса: любая в рамках программы «Кредит «Доступный», а также от 10,00 до 25,00% суммы кредита.

При этом в дополнительной информации о кредитах оговорено, что кредит может быть выдан, на основании паспорта или документа его заменяющего, идентификационного кода, клиенту, возрастомлет. Отсутствие справки о доходах является главным отличием потребительских кредитов Укрсиббанка от продуктов других банков.

В таблице 2.5. представлены основные условия получения потребительских кредитов Укрсоцбанка, Укргазбанка и Банка Финансы кредит.

Таблица 2.5.

Условия получения потребительских кредитов

Программа

Сумма, грн

Срок, лет

Комиссия (разовая)

Первый взнос

Укрсоцбанк

Кредит под залог недвижимого имущества (плавающая ставка)

Укргазбанк

Кредит на потребительские цели под залог недвижимости

Банк Финансы и кредит

Кредит под залог недвижимого имущества

Под «домашними хозяйствами» обычно понимаются самые мелкие (малые) экономические единицы, состоящие из одного или нескольких работников.
Границы малого предпринимательства зависят от законодательно установленных государственными органами или другими представительными организациями критериев
(показателей) , конструирующих сущность этого понятия.

В зарубежной практике малое и среднее предпринимательство рассматривается как единое явление, и поэтому к его объектам употребляется термин «малое и среднее предприятие», а к этому сектору экономики применяют термины: «малое и среднее предпринимательство», «малый и средний бизнес», «малое предпринимательство», «малый бизнес», как наиболее часто употребляемые в законодательстве и научной литературе.

Высокий уровень развития малого предпринимательства является необходимым условием успешного функционирования рыночной экономики. Малый бизнес в развитых странах мира во многом определяет темпы экономического роста, структуру и качество валового национального продукта, формируя его в объеме 40-50%, а в некоторых отраслях-до 70-80%.

Успешное функционирование МСП создает благоприятные условия для оздоровления экономики: развивается конкуренция; создаются дополнительные рабочие места, повышается экспортный потенциал; лучше используются местные сырьевые ресурсы. Большое значение имеет способность малых предприятий расширять сферу приложения труда, создавать новые возможности не только для трудоустройства, но прежде всего для расширения предпринимательской деятельности населения, развертывания его творческих сил и использования свободных производственных мощностей.

Надо подчеркнуть, что для МСП в развитых странах создаются благоприятные условия, главными из которых являются: высокие гарантии сохранения частной собственности, широкая хозяйственная самостоятельность и свобода действий предпринимателей, поддержка добросовестной конкуренции и борьба с монополистической деятельностью, льготное кредитование и финансирование, существенная помощь в предоставлении инвестиций. В результате, в среднем мелкие производители получают большую прибыль на собственный капитал, чем крупные производители.

Для многих людей занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, и потенциальных владельцев частных предприятий в развивающихся странах даже очень незначительная сумма денег может сыграть решающую роль, позволив им создать или расширить своё малое предприятие. Однако поскольку такие люди часто не в состоянии представить надежную гарантию возвращения ссуды или сведения о ранее полученных и успешно возвращенных кредитах, и им нужна лишь незначительная сумма денег, большинство коммерческих банков в этих странах не видят выгоды в предоставлении им кредитов.

Однако многие из этих трудолюбивых предпринимателей обнаруживают, что у них есть альтернативный источник капитала. Эту идею называют «кредитованием предприятий», и в настоящее время она становится все более популярной у многих международных государственных и частных агентств по экономическому развитию. Действуя через свои местные филиалы, эти микро кредиторы предоставляют очень небольшие краткосрочные ссуды на цели развития предпринимательства - обычно по существующим рыночным процентным ставкам- частным лицам, которые, никогда раньше даже не переступали порог коммерческого банка.

Идея предоставления микро- ссуд получила распространение по всему миру. Одним из первых учреждений, которые начали предоставлять микро-ссуды, стал банк «Грэмин Бэнк», который имеет более 200 тыс. клиентов, большинство которых составляют женщины владеющие очень маленькими ремесленными мастерскими, расположенными прямо у них дома в сельской местности. Одной из основных причин такого успеха этого банка является тот факт, что прежде чем получить ссуду, каждый мелкий предприниматель должен сформировать так называемую «группу солидарной ответственности»,включающую, помимо самого предпринимателя, не менее 4-5 других частных лиц или небольших фирм. Такая группа подписывает с банком контракт, в котором каждый её член принимает на себя обязательство по погашению ссуды других членов, и не имеет права на получение новой ссуды до полного возвращения прежней. Различают два основных метода обеспечения предпринимательства денежными средствами: безвозвратный, или финансирование, и возвратный, или кредитование. Безвозвратное предоставление средств не обусловлено их возвратом в заранее установленные сроки. В каком порядке используются бюджетные ассигнования, собственные и привлеченные средства инвесторов и, как правило, средства специальных внебюджетных фондов.

Основными принципами финансирования являются прямой и планово-целевой характер, его непрерывность, предоставление средств в меру выполнения плана (контракта), денежный контроль в процессе финансирования и безвозвратность предоставления средств. Прямой характер финансирования означает, что средства предоставляются предприятия и организациям непосредственно. Планово-целевой характер финансирования заключается в том, что средства выдаются только на такую деятельность, которая обеспечена утвержденной проектно-сметной документацией.

Неотъемлемой чертой финансирования является контроль за денежной единицей за целевым и эффективным использованием средств со стороны банков и органов хозяйственного управления. Особое значение он имеет при финансировании вложений за счет бюджетных и других централизованных средств. При финансировании их за счет собственных средств инвесторов последние сами заинтересованы в эффективности вложений, поэтому банки могут не контролировать такие вложения. Только по просьбе инвесторов на договорных началах за отдельную плату они могут осуществлять такой контроль, например, проверять качество проектно-сметной документации.

Важным источником финансирования становится прибыль от основной деятельности, которая представляет собой часть чистого дохода, остающегося в распоряжении предприятия и организации. Амортизационные отчисления выступают как источник средств для простого воспроизводства основных фондов. Отдельные предприятия и организации могут использовать эти отчисления для расширенного воспроизводства своих основных фондов. Это обусловлено различием в возмещении основных фондов по стоимости и в натуральной форме, поскольку средства труда изнашиваются постепенно, а возобновляются в натуральной форме одновременно, через определенный период времени. Традиционные банки (бывшие государственные) всегда обслуживали государственный сектор экономики и относятся недоверчиво к малому бизнесу. Таким образом, предприниматели вынуждены обращаться в коммерческие банки, где процентная ставка на 10-30% выше.

Во многих случая малые предприятия не имеют имущества для залога. Кроме этого, залог необходимо заверить у нотариуса, что влияет на процентную ставку. Это особенно заметно при краткосрочном кредитовании. Общее резкое увеличение невозвратных кредитов вызвало недоверие к предпринимателям; к ним относятся, как к ненадёжным партнёрам с высоким риском невозврата кредита.

Ещё один источник финансирования малого бизнеса – гранты – также малодоступен. Чтобы выиграть грант одного из между народных фондов (Фонд Сороса, Фонд “Евразия” и др.), необходимо хорошо знать условия конкурса на получение гранта. Как правило, предприниматели такой информацией не обладают или просто не имеют технического ноу-хау и экономического потенциала, чтобы принять участие в конкурсе.
Сейчас в Украине и России проводится расширенная программа ЕБРР, включающая микрокредиты для малых предприятий. Сумма кредита – от 100 до 20 тыс. долларов. Деньги предназначены для предприятий с максимальным количеством работающих не более 20 человек и для частных предпринимателей. Желающие получить такой займ, должны заниматься торговлей, производственной деятельностью, работать в сфере услуг. Для кредита в валюте процентная ставка должна быть ниже рыночной. Деньги выдаются сроком от 1 до 6 месяцев на пополнение оборотных средств и до 1,5 года при вложении их в основной капитал.

Кредиты для малых предприятий: сумма кредита – от 20 до 75 тыс. долларов. Получить их могут предприятия, на которых количество сотрудников не превышает 100 человек. Для кредитов в валюте максимальная процентная ставка – 19% годовых. При вложении заёмных средств в оборотный капитал срок возврата составляет 1-12 месяцев, при осуществлении инвестиционного проекта – 1,5 года. Обеспечением является движимое и недвижимое имущество. Общее требование для заёмщиков: частная форма собственности. Кредитование осуществляется через банки “Аваль”, “Ажио”, “Вабанк”, “Приватбанк”. Омрачает радость только высокая ставка процента, необходимые технико-экономическое обоснование и гарантии возврата средств.

ЕБРР с целью содействия развитию малого и среднего бизнеса в России организовал в 1993 году Российский фонд поддержки малого бизнеса с Уставным капиталом 300 тыс. долларов. Проект ЕБРР рассчитан на 10 лет. В 1998-99 гг. планируется продолжить активное продвижение своих услуг в регионы России. Банки, имеющие кредитную линию (Инкомбанк, Мосбизнесбанк, “Российский кредит”, Сбербанк, СБС-Агро и некоторые другие), кредитуют предприятия с численностью персонала до 70 чел. в соответствии с требованиями ЕБРР. Займы могут предоставляться на срок до 2-3 лет.

Эксперты считают, что перспективы кредитования малого бизнеса в России противоречивы. До сих пор предприниматели могут обратиться на чёрный рынок, где можно взять разные суммы под 3% в месяц. Подобный бизнес вряд ли процветал при развитом кредитном механизме. Часто не учитываются региональные особенности. В России крайне затруднительно предъявить права на залог неплатёжеспособного клиента.

В странах с развитым рынком предоставление финансово-кредитной помощи малому бизнесу происходит с обязательным участием правительства. В США организации предоставляют свободный капитал предприятиям с полной или частичной гарантией. В Германии прямое финансирование малых компаний проводят три банка: “Кредитный банк” во Франкфурте, “Дойчаусгляйхбанк” в Бонне, “Берлин индустрибанк АГ”. При этом федеральное правительство чётко определяет сферы деятельности предприятий, которые имеют право на получение кредита. Соответствующие средства передаются частным банкам, которые производят целевое финансирование малых предприятий на определённых жёстких условиях.

В Великобритании помощь предприятиям предоставляется в форме гарантирования кредитов, когда правительство гарантирует 70% кредитов мелким фирмам, а разные финансовые институты – 30%. Можно сделать вывод, что в странах с развитой экономикой существуют две системы банковской ориентации: система доверия (США, Великобритания) и система контроля (Германия). В обеих этих случаях применение микро кредитов является неизбежным что в свою очередь предполагает наличие бизнес-плана.

Планирование является неотъемлемой частью экономической деятельности. Являясь основным инструментом планирования, бизнес-план помогает принимать правильное решение вначале осуществления сделки и до полного претворения в жизнь. С помощью бизнес-плана решается одна из основных составных любого дела – поиск источника финансирования намеченных мероприятий.

Кроме бизнес-плана выделяют бизнес-проект и бизнес-предложение, которые существенно отличаются друг от друга. Бизнес-план и бизнес-проект имеют более масштабные цели и задачи, а бизнес-предложение более локальный характер. Бизнес-план предусматривает несколько этапов осуществления задуманного, которые сами по себе могут содержать несколько бизнес-проектов и бизнес-предложений по аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом заёмщик уже на стадии ведения переговоров о получении кредита должен закладывать себе определённую свободу в использовании ссуженных кредитором средств, поскольку целевое использование займа является обязательным условием кредитного договора.

С помощью бизнес-плана можно найти способы привлечения к совместной деятельности партнёров. Среди таких партнёров, кроме грамотных, умеющих эффективно работать и высококвалифицированных специалистов, могут оказаться и потенциальные инвесторы. С помощью качественного бизнес-плана можно оценить реальные перспективы и эффективность задуманного дела. Продуманный бизнес-план, подтверждающий перспективность, компетентность и надёжность предпринимателя – залог успеха в получении кредита, предоставлении под него гарантий и страховании кредитных рисков. Сегодня становится очевидным, что развитие предпринимательства, формирование конкурентной среды невозможно без аккумуляции и немалых целевых вложений в экономику в системе государственной финансовой поддержки. Анализ мирового опыта государственной финансовой поддержки предпринимательства, на примере Франции и России, позволит сделать обобщающие выводы, которые могут иметь определенный интерес для Украины.

Государственная финансовая поддержка предпринимательства во Франции не сводится к отдельным действиям и инициативам, а является системой подходов, которые выделяются своей многоплановостью и охватывают практически все аспекты предпринимательских структур (инвестиции, создание, производство, коммерческая деятельность, финансы, нововведения). Несмотря на сложность эту систему определяют как одну из лучших (за исключением США).

Особое внимание государство уделяет малым и средним предприятиям, которые составляют 99,9% общего количества фирм, производят 50% валового национального продукта страны и концентрируют почти 2/3 всего занятого населения. Мелкие и средние предприятия Франции могут получить около 1500 видов помощи со стороны государства. Эффективность государственной поддержки, её соответствие реальным потребностям предприятий на этапе становления и развития можно показать на примере мер финансового характера.

Малые предприятия чувствуют острую нехватку как собственных денег (норма самофинансирования составляет около 14%), так и заемных. Кроме того, их взаимоотношения с банковскими учреждениями имеют довольно напряженный характер. Несмотря на высокий уровень развития банковской системы Франции, - она насчитывает около 634 разных финансово-кредитных учреждений и 42 тыс. отделений банков – мелким и средним предприятиям очень тяжело найти кредитора, а бес поручительства – практически невозможно.

Государство несёт двойную нагрузку – не только участвует в формировании фондов предприятий, но и выступает для них гарантом и основным поручителем перед банками.
Все финансовые меры правительства направлены не только на прямое увеличение финансовых возможностей субъектов предпринимательской деятельности, но также имеют стимулирующий характер и призваны направить их развитие с учётом общенациональных интересов. Государство поддерживает малые и средние предприятия, как правило, в таких сферах, как инвестиции, занятость, нововведения, экспорт, региональное размещение производства и опирается на разнообразный арсенал финансовых рычагов.
Конкретные методы государственного влияния на увеличение финансовых возможностей малого и среднего предпринимательства можно разделить на три группы: прямые, непрямые и финансирование через товарищества рискованного капитала.

Рассмотрим основные меры и процедуру финансовой поддержки малых предприятий со стороны государства.

Прямые методы:

1.Субсидии. Это вид неоплачиваемой помощи, которая предоставляется в основном крупным фирмам. Субсидии для малых предприятий имеют региональный характер. Они выдаются местными властями и имеют целевое назначение. Наиболее распространённые из них:

Региональная премия для создания предприятия (каждой созданной фирме независимо от сферы деятельности);

Региональная премия при создании рабочих мест (выдаётся предприятиям с торговым оборотом не более 300 млн. франков на каждое созданное или сохранённое рабочее место);

2.Кредиты, которые возвращаются в случаи успеха. Это наиболее распространённая помощь на инновации. Может покрывать до 50% расходов предприятия, связанных с основными стадиями этого процесса (кроме промышленного освоения). Такая форма государственной финансовой поддержки эффективно действует с 1979 года. Её распределение происходит централизованно через специально созданную на национальном уровне институциональную организацию и 24 региональные отделения.

3.Кредиты с льготными процентами. Этот механизм действует более 20 лет. Как активный посредник между предприятием и финансовым учреждением государство берёт на себя значительную часть выплат за проценты, облегчая тем самым условия получения банковского кредита. С 1991 года эти займы используются меньше, на сегодняшний день их распределяют только 4 специализированных кредитных учреждения.

4.Гарантийные государственные фонды. Государство выступает для малых предприятий самым важным гарантом перед финансово-кредитными учреждениями. Для реализации этой цели создаются специальные товарищества взаимного поручительства, в которых 45% капитала принадлежит государству, а остальная часть – банкам, страховым и инвестиционным компаниям. Гарантии предоставляются фирмам с торговым оборотом не более 1 млрд. франков. Объём гарантийных сумм составляет от 45% до 75%.

5.Помощь специализированных финансовых учреждений. Значительная часть их капитала принадлежит государству. В 90-х годах эти учреждения получают всё большую свободу действий и начинают самостоятельно строить свои отношения с малыми и средними предприятиями, которые имеют возможность получать такие виды кредитных услуг:

а) кредит на создание предприятия. Он составляет 100-150 тыс. франков и выдаётся на 8-10 лет;

б) кредит на приобретение необходимого оборудования. Предоставляется на срок от 2 до 12лет в размере 70% расходов на оборудование;

в) кредиты лизингового характера. Дают возможность вкладывать до 100% инвестиций предприятия в основные и оборотные фонды.

Непрямые методы.

К ним относят налоговые скидки и льготы, которые облегчают деятельность предпринимательских структур на всех этапах их развития.

Среди мер налогового характера выделяют:

1.Полное освобождение новых компаний от налогов на прибыль в течение первых двух лет работы, на 75% - на третьем году, на 50% - на четвёртом и на 25% - на пятом.

2.Освобождение в течение первых двух лет работы от оплаты налога на застроенную территорию.

3.Скидки для предприятий, которые собираются закрепиться на иностранном рынке.
4.Скидки на научно-исследовательские расходы.

5.Режим ускоренной амортизации для оборудования.

6.Скидки на расходы, связанные с профессиональной подготовкой кадров.

Венчурный капитал.

Всё большее развитие получает такая форма поддержки как финансирование через товарищества рискованного капитала или венчурный капитал.

Во Франции таких товариществ насчитывается около 100. На долю венчурного капитала может приходиться до 40% финансовых активов фирмы. Большую роль в становлении и развитии французского венчурного капитала играет государство, которое активно участвует в его организации, поддержке, страховании и контроля. Венчурный капитал практически полностью находится под прямым контролем финансово-кредитных учреждений, которые являются его основными акционерами (в США, наоборот, он развивается исключительно на частной инициативе, а не в банковской системе).

Государственная поддержка предпринимательства в России направлена на обеспечение таких условий, чтобы субъекты предпринимательской деятельности имеют возможность работать как полноправные участники рыночной экономики.

Учитывая трудности экономики, правительство России приняло ряд основополагающих решений, направленных на закрепление в рамках действующего законодательства наиболее прогрессивных форм государственной поддержки предпринимательства. К ним относят:

Федеральная программа государственной поддержки малого бизнеса на 1996-1998 гг.;

Комплекс первоочередных мер государственной поддержки малого предпринимательства;
создание специализированного федерального фонда поддержки предпринимательства и развития конкуренции;

Создание Совета по промышленной политике при правительстве Российской Федерации;
указы Президента и законы РФ, в том числе Закон “ О государственной поддержке малого предпринимательства ”.

Правительство России руководится тем, что стабилизация и возрождение производства, экономический рост как основная цель данного этапа реформ могут быть достигнуты только ростом конкурентоспособного частного сектора.

Один из основных моментов решения этой проблемы является максимально возможное переключение ресурсов страны из поддержки старых и бесперспективных производств на стимулирование роста предпринимательства и частных инвестиций. Их ускоренный рост должен компенсировать спад старых производств и станет методом подъёма экономики. Государственная поддержка предпринимательства имеет такие основные направления:

Продолжение формирования соответствующей нормативно-правовой базы;

Выделение ресурсов из федерального бюджета на поддержку инфраструктуры, отдельных групп фирм, которые работают в приоритетных отраслях;

Создание условий для привлечения инвестиций;

Комплекс по переподготовке и повышению квалификации работников малого бизнеса
обеспечение социальной защиты работников предпринимательских структур и взаимодействия предприятий разных форм собственности.

Правительство России подчёркивает необходимость аккумулирования значительных финансовых средств, продуманной финансовой, кредитной и инвестиционной политики, создание региональных фондов поддержки предпринимательства. Фонды как закрытые акционерные компании подчиняются организационно-правовым нормам. Они обеспечивают накопление финансовых средств за счёт:

Отчислений из федерального и местных бюджетов, банковских структур, предприятий и организаций;

Средств от приватизации государственного имущества;

Отчисления от средств, полученных в результате регистрации предприятий;

доходов от предпринимательской деятельности фонда;

Иностранных инвестиций.

Финансовая деятельность Фонда связана с предоставлением предпринимателям разных услуг, решением задач развития рыночной инфраструктуры.

Действия государственной финансовой поддержки предпринимательства в Украине можно разделить на две основные группы – прямые и непрямые.

Механизм прямых мер включает такие основные формы финансовой поддержки предпринимательства:

Предоставление субсидий;
- предоставление кредитов;
- формирование государственных фондов;
- создание специализированных финансовых учреждений.

Другая группа носит непрямой (побочный) характер и постепенно вытесняет прямое административное влияние. К таким основным формам государственной финансовой поддержки в первую очередь относят:

Налоговые скидки;
- налоговые льготы;
- ускоренная амортизация;
- скидки на научно-исследовательские расходы, на расходы, связанные с подготовкой кадров.

Эти формы государственной поддержки в какой-то мере используются в Украине и зарекомендовали себя (об этом свидетельствует зарубежный опыт) как эффективные меры государственной помощи с присущей им гибкостью и носят не дискриминационный характер.

Финансовая поддержка предпринимательства в Украине проводится через Украинский национальный фонд поддержки предпринимательства и развитию конкуренции, Фонд поддержки фермерских хозяйств и Государственный инновационный фонд.
Как показывает практика, наибольшими преимуществами обладает
такая форма малого предпринимательства как индивидуальное предприятие. Ей присущи:
- полная самостоятельность, свобода и оперативность действий, не требующая для принятия решений получения согласия партнеров;

Максимум побудительных мотивов. Все доходы поступают к единому владельцу предприятия, поэтому он заинтересован в упорной работе, в тщательном собственном контроле над делами, в принятии обдуманных решений, увеличении объемов продаж;

Конфиденциальность деятельности, поскольку в некоторых сферах бизнеса производственные секреты и специальная технология являются главным капиталом фирмы, а единоличное владение дает возможность сохранить в тайне секрет предприятия.

Но наряду с достоинствами этой организационной формы ей свойственны и недостатки, к которым относятся:

Ограниченность привлечения значительных финансовых средств;

Неограниченная (полная) имущественная ответствен¬ность за долги в случае банкротства;

Недоверие со стороны государственных учреждений и крупных предприятий;

Слабость управления. Обычно владелец является управляющим по всем вопросам: экономическим, финансовым, кадровым, маркетингу, закупкам, продаже и др. Как правило, владельцам не хватает профессиональных знаний и опыта менеджмента;

Трудность в получении кредита;

Высокий уровень банкротства (в США ежегодно разоряются около 50% из вновь созданных фирм).

По данным Госкомстата РФ, число индивидуальных (семейных) частных предприятии с использованием наемного труда составляло (на 1 января) в 1995г. - 242 036, а в 1996 г. - 268 103 предприятия, причем в 1996 г. ИЧП составили 14,5% всей численности коммерческих организаций и 11,9% всего числа предприятий и организаций, функционирующих в экономике
страны.

Как показывает мировая и отечественная практика, малое и среднее предпринимательство, учитывая его характерные особенности, нуждается в постоянном внимании и поддержке со стороны органов государственной власти и местного самоуправления. В первую оче¬редь необходимо сформировать широкую правовую среду функционирования малого предпринимательства. Этот процесс начался с принятия законодательных и нормативных актов, регулирующих предпринимательскую деятельность вообще, так как субъекты малого предпринимательства не являются особой организационно-правовой формой предпринимательской (экономической) деятельности граждан и юридических лиц. Одновременно идет создание инфраструктуры малого предпринимательства и объединения предпринимательских организаций в ассоциации (союзы). В системе поддержки малого предпринимательства особое место занимают проблемы финансово-кредитной поддержки, применения налоговых льгот и решения других актуальных вопросов, оказывающих существенное влияние на развитие малого предпринимательства.

Формирование правовой среды малого предпринимательства является обязательным и непременным условием, обеспечивающим субъектам малого предпринимательства экономическую свободу, права, гарантии, дозволяющие осознанно заниматься разрешенным законом бизнесом. В то же время законодательными и нормативными актами устанавливаются обязанности и ответственность субъектов малого предпринимательства перед хозяйствующими субъектами, партнерами, потребителями (покупателями), бюджетами разных уровней за выполнение в установленные сроки и в полном объеме обязательств.

Формирование правовой среды решает многие проблемы, стоящие на пути развития малого предпринимательства, начиная с момента регистрации субъектов предпринимательства, лицензирования предмета их деятельности и заканчивая процедурами банкротства и прекращения их существования. Большим препятствием для дальнейшего развития малого предпринимательства является тот факт, что законодательные акты не являются актами прямого действия, а для их реализации органами исполнительной власти разрабатывается множество подзаконных актов (инструкций, приказов, писем, указаний), которые систематически изменяются, уточняются, дополняются, поэтому гражданам, решившим заняться предпринимательской деятельностью, трудно в них разобраться и на практике руководствоваться ими.
Создание развитой инфраструктуры поддержки и регулирования деятельности субъектов малого предпри¬нимательства имеет, на наш взгляд, важное значение, что подтверждается практикой высокоразвитых стран. Например, в США в 1953 г. создана Администрация по делам малого бизнеса (АМБ), функции которой охватывают весь комплекс мероприятий по поддержке ма¬лого бизнеса (финансовая помощь, технические и кон¬сультационные услуги, содействие в получении государственных заказов и др.). Структура АМБ включает три Уровня: штаб-квартира в столице США, 10 региональ¬ных объединении и более 100 местных отделений, рас¬положенных по всей стране и работающих в тесном контакте с местными органами государственной власти, колледжами, университетами, предприятиями и общес¬твенными организациями. Поддержка малого бизнеса в США осуществляется и другими федеральными ведом¬ствами: Министерством внутренних дел. Министерст¬вом жилищного строительства и городского развития, Национальным научным фондом. Администрацией по фермерскому хозяйству, институтами и центрами раз¬вития мелкого бизнеса, торгово-промышленными пала¬тами, которых насчитывается более 2700, и т. д. В большинстве банков весьма трудно получить ссуду на создание малого предприятия. Будучи консерваторами, по своему духу, банки предпочитают ссужать крупные суммы денег более опытным фирмам, которые уже хорошо зарекомендовали себя в плане погашения кредитов и могут предложить достаточную гарантию возвращения денег. В то время, как большинство микро кредиторов принадлежат или находятся под контролем некоммерческих организаций или агентств, пользующихся поддержкой правительства, эта идея постепенно завоевывает популярность и среди коммерческих учреждений. В 1998 г. частный коммерческий банк «Банко Соидарио С.А.» («БанкоСол»), созданный Фернандо Ромером, одним из наиболее успешных бизнесменов Боливии, приступил к работе в г. Лас-Пас. Ромеро почувствовал, что коммерческие структуры могли бы поддержать ссудами небогатые и очень, которые, как правило, игнорируются обычными банками, или на которых делают деньги местные «финансовые акулы», предлагающие ссуды по астрономически процентным ставкам.

«Это новое понимание экономического развития»,- говорит Ромеро. «Мы не можем продолжать практику зависимости. Мы должны создать учреждения, которые сами обеспечивали бы себя».