Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Подобные документы

Классификация пластиковых карт. Исследование рынка банковских пластиковых карт и перспектив его развития в России. Пластиковые карточки в системе безналичных расчетов. Технология безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Подготовка карт к эмиссии.

курсовая работа , добавлен 22.04.2011

Пластиковые карты как инструмент организации безналичных расчетов. Сущность безналичных расчетов. Понятие и классификация пластиковых карт. Участники системы карточных расчетов и их взаимодействие. Итоги деятельности банков Украины на рынке.

курсовая работа , добавлен 02.09.2005

Банковские пластиковые карты как современная форма безналичных расчетов. Краткая организационно-экономическая характеристика деятельности ОАО "Восточный экспресс банк". Основные направления и перспективы в развитии отечественного рынка банковских карт.

курсовая работа , добавлен 26.04.2015

Пластиковые карты как платежный инструмент. Виды платежных схем. Технология безналичных расчетов на основе карт. Подготовка карточек к эмиссии. Условия кредитования с использованием банковских карт. Прибыль банка от использования системы банковских карт.

дипломная работа , добавлен 28.01.2011

Возникновение банковских пластиковых карт, их виды. Эмитенты и эквайеры, платежные системы. Рынок банковских пластиковых карточек в Российской Федерации в цифрах на примере Центрального банка. Государственное регулирование обращения банковских карт.

курсовая работа , добавлен 01.03.2012

Классификация банковских карт. Правовая характеристика договора по обслуживанию банковских карт. Операции, совершаемые с использованием банковских платежных карт и механизм расчетов по этим операциям. Проблемы и перспективы развития рынка банковских карт.

дипломная работа , добавлен 25.06.2012

Виды и технология эмиссии пластиковых карт. Преимущества и недостатки использования пластиковых карт для участников системы расчетов. Рекомендации по продвижению банковских продуктов на основе пластиковых карт в ОАО "Новосибирский Муниципальный банк".

дипломная работа , добавлен 27.03.2013

Основные понятия, применяемые в системе безналичных платежей. Виды банковских карт, области их применения и возможности. Особенности российских платежных систем современного рынка банковских карт. Перспективы рынка пластиковых банковских продуктов.

дипломная работа , добавлен 20.05.2012

Введение

1. Международные платежные системы

1.1 Возникновение банковских пластиковых карточек

1.2 Понятие пластиковых карточек

1.3 Эмитенты и эквайеры

1.4 Платежная система и виды карточек

2. Рынок банковских пластиковых карточек в Российской Федерации

2.1 Российский рынок банковских карточек в цифрах на примере ЦБ РФ

2.2 Государственное регулирование банковских пластиковых карт в РФ

2.3 Проблема неразвитости банковских карт в РФ

Заключение

Приложения

Введение

Выбранная мною тема "Банковские пластиковые карточки как современный инструмент безналичных расчетов" является важной на современном этапе развития банковских систем.

В современном обществе по инициативе участников экономического процесса ежедневно заключается множество сделок, по приобретению товаров и услуг, включая финансовые инструменты. Сделки оплачиваются с помощью денег, находящихся либо в обращении, либо в форме депозитов на банковских счетах, при этом также может использоваться кредит. Кроме того, осуществляется пополнение бюджета за счет отчислений субъектов хозяйствования и физических лиц, а также финансирование государственных программ и бюджетных учреждений и организаций. Все возникающие денежные обязательства регулируются либо путем передачи наличных денег (наличные расчеты), либо путем перевода денежных средств со счетов на счета, открытые в банках (безналичные расчеты).

Актуальность темы исследования в современных условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и изменение условий функционирования платежных систем, что находит свое проявление, прежде всего, в развитии безналичных форм расчетов. Одним из инструментов безналичных расчетов, бурное развитие которого наблюдается в течение последних лет, является банковская карта, его широкое применение одновременно характеризует степень интегрированности банковской системы и общества, развития банковских операций и платежного оборота.

Предметом изучения является тематика "Банковские пластиковые карточки как современный инструмент безналичных расчетов".

Объектом исследования данной работы является последние данные ЦБ РФ о развитости банковских пластиковых карточек.

Целью данной работы является установления значения банковских карт в современном мире, рассмотрение развитости банковских пластиковых карт в РФ, выявление недостатков и проанализировав найти пути к улучшению.

Для достижения данной цели следует изучить следующие задачи:

Возникновение банковских карт

2. Понятие пластиковых карточек

Эмитенты и эквайеры

Платежная система и виды карточек

Рынок банковских платежных карточек в РФ

1. Международные платежные системы

1.1 Возникновение банковских пластиковых карточек

Считается, что идею кредитных карточек выдвинул бостонский журналист Э. Беллами в 80-е годы прошлого века, описав их в своей футурологической повести "Взгляд назад" мир 2000-го года".

Время появления банковских пластиковых карточек является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких карточках идет речь. В СНГ даже многие банковские сотрудники, рассуждая о карточках, путают разные понятия. Некоторые говорят о кредитных карточках, некоторые называют их банковскими, некоторые - пластиковыми. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но не точные. На самом деле, говоря о пластиковых карточках, мы имеем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Называя их банковскими, мы уточняем, кто их эмитирует. Ведя же речь о кредитных картах, мы подразумеваем схему расчетов между держателями карточки и эмитентом, который может быть не банком, а, например, магазином или страховой компанией.

Как это не покажется странным, первыми возникли именно кредитные карточки, которые небыли пока ни банковскими, ни пластиковыми. Смысл их состоял в том, чтобы подтверждать кредитоспособность клиента вне его банка. Естественно, что такое средство кредитования могло появится не иначе как в США, где потребительский кредит частных лиц бурно развивался еще с конца XIX века.

Уже в 1914 году некоторые предприятия розничной торговли и нефтяные компании начали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам специальные карточки, чтобы "привязать" этих клиентов к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufakturing были выпущены первые металлические пластинки, а затем уже и пластиковые на поверхность которых наносились данные о держателе карточки и срок ее действия. Процесс нанесения рельефных буквенно-цифровых и специальных символов на карточку назывался эмбоссированием (embossing). Продавец вкладывал такую пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались в торговом чеке. После этого оставалось только вписать сумму покупки и отправить чек в банк для погашения. В последующие годы были придуманы такие элементы финансовой кредитной схемы, как минимальное ежемесячное погашение долга, период отсрочки, то есть беспроцентного кредитования, и многие другие.

Большинство специалистов считает, что начало банковских кредитных карточек было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из "Национального банка Флэтбуш" в нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием "Charge-it". Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за небольшие покупки. После того как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и тот оплачивал их со счетов покупателей.

Первая карта American Express ("Америкэн Экспресс") была выпущена 1 октября 1958 года. Уже через год эта компания насчитывала 32 тысячи предприятий и более 475 тысяч держателей карточек. Главной причиной была - существовавшая разветвленная международная сеть обслуживания дорожных чеков "Америкэн Экспресс" и огромные финансовые средства, позволившие кредитовать клиентов.

В 50-ые годы свыше 100 американских коммерческих банков начали свои программы кредитных карточек. Но, пожалуй, принципиально новый период в развитии карточного бизнеса начался, когда в него вступил первый и второй по величине коммерческие банки: "Банк оф Америка" и "Чейз Манхеттен Бэнк". Это произошло в 1958 году.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальной сетью обслуживания своих карточек. В 1966 году "Бэнк оф Америка" начал выдавать лицензию на выпуск карточек "БэнкАмерикард" другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов "Бэнк оф Америка" создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты Master Charge ("Мастер Чадж"), выпускающейся карточной ассоциацией банков западных штатов, и большинство банков-членов МКА перешли на выпуск "Мастер Чадж". В свою очередь банки выпускавшие "БэнкАмерикард", настояли, чтобы карточная программа была выведена из-под контроля "Бэнк оф Америка". Так в июле 1970 года была создана "Нашнл БэнкАмерикард Инкорпорейтид" - НБИ.

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда "Дайнерс клаб" выдали первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании.

Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту BHR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной карточкой. В 1965 году Эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию "Еврокард Интернэшнл" (Eurocard International) со штаб квартирой в Швеции.

Продолжалась конкуренция американских карточек ассоциаций в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с "БэнкАмерикард", подписав соглашение с британской системой "ЭкспрессКард", которая входила в Ассоциацию "Еврокард". Так началось сотрудничество "Еврокард" и американской Межбанковской карточной ассоциации, Выпускающей "Мастер Чадж".

Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала Свою карточку "БэнкАмерикард" на известную в данный момент VISA. Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке новое название - MasterCard.также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудничество с "Мастеркард", эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Cirrus/Maestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние Еврокард Интернэшнл с платежной системой Еврочек. Новая организация начала называться Europay International.

Конкурентная борьба разворачивалась между платежными системами не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка Visa и MasterCard, они проиграли карточкам JCB. Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в 2 раза больше, чем выпущенных в Японии Visa и MasterCard вместе взятых.

1.2 Понятие пластиковых карточек

Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время (не более нескольких дней). Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование. Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.

.3 Эмитенты и эквайеры

Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер, осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек, распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того, банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными, неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям - процессинговым центрам.

Выполнение эквайерами своих функций влечет за собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность) должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.

.4 Платежная система и виды карточек

Платежной системой будем называть совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и пр., так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Процессинговый центр - специализированная сервисная организация - обеспечивает обработку поступающих от эквайеров (или непосредственно из точек обслуживания) запросов на авторизацию и/или протоколов транзакций - фиксируемых данных о произведенных посредством карточек платежах и выдачах наличных. Для этого центр ведет базу данных, которая, в частности, содержит данные о банках - членах платежной системы и держателях карточек. Центр хранит сведения о лимитах держателей карточек и выполняет запросы на авторизацию в том случае, если банк-эмитент не ведет собственной базы (off-line банк). В противном случае (on-line банк) процессинговый центр пересылает полученный запрос в банк-эмитент авторизуемой карточки. Очевидно, что центр обеспечивает и пересылку ответа банку-эквайеру. Кроме того, на основании накопленных за день протоколов транзакций процессинговый центр готовит и рассылает итоговые данные для проведения взаиморасчетов между банками-участниками платежной системы, а также формирует и рассылает банкам-эквайерам (а, возможно, и непосредственно в точки обслуживания) стоп-листы. Процессинговый центр может также обеспечивать потребности банков-эмитентов в новых карточках, осуществляя их заказ на заводах и последующую персонализацию. Следует отметить, что разветвленная платежная система может иметь несколько процессинговых центров, роль которых на региональном уровне могут выполнять и банки-эквайеры.

Коммуникационные центры обеспечивают субъектам платежной системы доступ к сетям передачи данных. Использование специальных высокопроизводительных линий коммуникации обусловлено необходимостью передачи больших объемов данных между географически распределенными участниками платежной системы при авторизации карточек в торговых терминалах, при обслуживании карточек в банкоматах, при проведении взаиморасчетов между участниками системы и в других случаях.

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

По механизму расчетов:

1 Двухсторонние карточки

· возникли на базе двухсторонних соглашений между участниками расчетов;

· владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях.

2.1 Многосторонние карточки

· возглавляют национальные ассоциации банковских карточек;

· предоставляют владельцу карточки возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса;

· получать кассовые авансы;

· пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

2. По функциональному назначению выделяют следующие виды карт:

· кредитные карточки, используемые в кредитных платежных системах;

· дебетовые карточки - используемые в дебитных платежных системах;

· карточки с овердрафтом.

3. По функциональному назначению:

1 Кредитные карточки:

· оплата различных услуг и товаров за счет кредита, предоставленного банком либо специализированной сервисной компанией, не имея ни наличных денег, ни денег на банковском счете;

· необходимо иметь договор с банком, в котором клиент обязуется в течение определенного срока возвратить банку появившийся в результате платежа долг.

3.2 Дебетовые карточки:

· используются для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банках путем прямого списания денег со счета плательщика;

· клиент распоряжается только суммой с его банковского счета;

· обработка карточки в режиме on.

· возможность производить платежи свыше суммы, которая зачисляется на счет владельца карточки;

· это сравнительно небольшая сумма трактуется как автоматическое предоставление кредита без специального кредитного договора.

4. По материалу из которого карточка изготовлена:

· бумажные;

· пластиковые;

· металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карточки. Однако для идентификации держателя карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинирование карточки. Если карточка используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению, что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

Также пластиковые карточки классифицируются по способу записи информации (см. табл.1) и по эмитентам (см. табл.2).

Основные преимущества банковских карт (особенно международных платёжных систем) заключаются в их универсальности. Платёжные системы заинтересованы в максимально широком их распространении. Например, банковские карты могут использоваться в магазинах, кафе, ресторанах, музеях, кинотеатрах, казино, автозаправках, вокзалах, аэропортах - список можно продолжать достаточно долго.

В отличие от банковских пластиковых карт частные коммерческие или клубные карты используются только в ПТС компании, т.е. карты по оплате услуг ресторанов, насколько бы широка не была сеть точек по всему миру, ограничены пределами такой системы. Эти карты нельзя использовать для оплаты товаров в магазинах или получения других услуг.

Банковские и другие карточки, используемые для расчетов:

автономный "электронный кошелек";

"электронный кошелек" с дублированием счета у эмитента;

"ключ к счету" - средство идентификации владельца счета, ведущегося у эмитента.

Необходимо отметить, что подавляющее большинство банковских карточек является идентификатором, а не кошельком. К ним относятся все карточки Visa, Eurocard/MasterCard, American Express. Обычно в качестве "электронных кошельков" применяются смарт-карты, а карточки с магнитной полосой очень редко используются как "кошелек", так как магнитная полоса не обеспечивает приемлемого для эмитента уровня защиты записанной на ней информации.

Однако следует отметить, что по мнению экспертов уже в обозримом будущем доля смарт-карт на мировом рынке пластиковых услуг станет преобладающей.

2. Рынок банковских пластиковых карточек в Российской Федерации

2.1 Российский рынок банковских карточек в цифрах на примере ЦБ РФ

По данным Банка России в I полугодии 2011 г. российские банки эмитировали 157,7 млн. карточек. Прирост за полугодие составил 13,3 млн карточек. По сравнению с 2010 г. количество банков эмитентов и эквайеров увеличилось с 688 на конец 2010 г. до 692 на конец I полугодия 2011 г. Это 69,2% от общего числа кредитных организаций.

Количество операций с карточками за первое полугодие выросло до 1,9 млрд транзакций, а объем операций с карточками, включая операции по снятию наличных, - до 7774,9 млрд руб. При этом за весь 2010 г. этот показатель составил 12 849 млрд руб. Количество принимающих устройств также значительно выросло и на конец первого полугодия 2011 г. составило 788 тыс. единиц, увеличившись на 95 тыс.

Доминирующее положение среди платежных систем на российском рынке занимают международные платежные системы. На их долю из 157,7 млн карточек, имеющих хождение в России, приходится 137,2 млн карточек. Это 87% от общей эмиссии. Следует заметить, что по данным ЦБ РФ, доля "активных" карточек в карточной эмиссии международных платежных систем довольно низкая - всего 52%, тогда как российских платежных систем - 85%. Это объясняется тем, что значительная доля эмиссии осуществлена в рамках зарплатных проектов, т.е. держатели карточек сами их не открывали, а, стало быть, и пользуются ими неохотно или совсем не пользуются.

По карточкам международных платежных систем и доля операций по получению наличных выше, чем по карточкам российских платежных систем - 61% и 51% соответственно; и доля объема операций по получению наличных также существенно выше - 83% и 54% соответственно. Это также говорит о том, что держатели значительно чаще пользуются карточками российских платежных систем для оплаты товаров и услуг (см. табл.3, табл.4).

В структуре эмитированных карточек по-прежнему доминируют дебетовые карточки, на долю которых приходится 71,6% эмиссии. Однако доли кредитных и предоплаченных карточек растут год от года. На конец первого полугодия 2011 г. доля чистых кредиток в общей эмиссии составила уже 7,6%, дебетовых с овердрафтом - 15,2%. Таким образом, доля карточек с кредитной функцией (в том или ином виде) составила 22,8%. Доля предоплаченных карточек 5,6%. Развитие карточной отрасли в различных регионах России традиционно не однородно. Наиболее высокий показатель карточек на душу населения - 1,6 - в Центральном федеральном округе. Это выше, чем в среднем по Российской Федерации (1,1 карточка). Здесь же самое высокое число банкоматов и электронных терминалов на миллион жителей - 1033 и 4955 устройств соответственно. Еще два округа - Северо-Западный и Уральский - также превосходят средний общероссийский показатель карточек на душу населения и по банкоматам и электронным терминалам на душу населения. (см. диагр.1,2,3,4)

Однако же самая высокая средняя транзакция отмечена в Уральском федеральном округе - 6179 руб., тогда как в Центральном - 5341 руб. Также центр обогнали по этому показателю Сибирский и Северо-Кавказский округа. В то же время следует отметить, что при довольно высокой развитости банкоматных сетей на территории Российской Федерации население использует их преимущественно для снятия наличных. А низкий уровень обеспеченности предприятий торговли и услуг POS-терминалами сдерживает рост безналичных розничных платежей (см. диагр.4).

2.2 Государственное регулирование банковских пластиковых карт в РФ

В соответствии с Положением об эмиссии банковских карт и об операциях совершаемых с использованием банковских карт от 24.12.2004г. № 266-П кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем - физическим лицом операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией - эмитентом от своего имени за счет денежных средств, предоставленных держателем - физическим лицом, или денежных средств, поступивших в кредитную организацию - эмитент в пользу держателя - физического лица, если возможность использования поступивших денежных средств от третьих лиц предусмотрена договором между держателем - физическим лицом и кредитной организацией - эмитентом. Предоплаченная карта удостоверяет право требования ее держателя - физического лица к кредитной организации - эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств.

Кредитная организация вправе привлекать банковских платежных агентов для распространения эмитированных данной кредитной организацией платежных карт, а также осуществлять на территории Российской Федерации распространение платежных карт, эмитированных другими кредитными организациями, иностранными юридическими лицами, не являющимися иностранными банками.

Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, порядок документального подтверждения предоставления и возврата денежных средств могут определяться в договоре с клиентом.

На территории Российской Федерации кредитные организации осуществляют расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и выдают наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций.

Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляется кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, и правилами участников расчетов, содержащих их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

Договор банковского счета (договор банковского вклада) для совершения операций с использованием предоплаченной карты не заключается.

Конкретные условия начисления и уплаты процентов (размер процентной ставки, сроки уплаты и другие условия) по предоставленному кредиту для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, и на остатки денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, могут определяться в договоре с клиентом.

Уплата кредитной организацией процентов, начисленных на остатки денежных средств, находящихся на банковском счете клиента, осуществляется на основании расчетных документов в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента.

В Законодательных документах РФ имеются следующие определения терминам:

Банкомат - электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции;

Персонализация - процедура нанесения на платежную карту и запись в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной правилами участников расчетов;

Реестр платежей по операциям с использованием платежных карт - документ или совокупность документов, содержащих информацию об операциях, совершаемых с использованием платежных карт за определенный период времени, составленных юридическим лицом или его структурным подразделением, осуществляющим сбор, обработку и рассылку участникам расчетов - кредитным организациям информации по операциям с платежными картами (процессинговый центр), и предоставляемых в электронной форме и (или) на бумажном носителе;

Электронный журнал - документ или совокупность документов в электронной форме, сформированный (сформированных) банкоматом и (или) электронным терминалом за определенный период времени при совершении операций с использованием данных устройств.

Кредитная организация - эмитент обязана определить максимальную сумму, в пределах которой она принимает на себя обязательства по одной предоплаченной карте (далее - лимит предоплаченной карты). Лимит предоплаченной карты, устанавливаемый кредитной организацией - эмитентом, не должен превышать 100000 рублей либо суммы в иностранной валюте, эквивалентной 100000 рублей по официальному курсу Банка России, действующему на дату эмиссии предоплаченной карты. (см. приложение 2)

2.3 Проблема неразвитости банковских карт в РФ

Сейчас в нашей стране в платежном обращении находится около 25 млн. банковских карт различных систем. Примерно 15 млн. - международные банковские карты VISA, EuroCard / MasterCard, более 8 млн. карточек частных систем расчетов. С 2002 года налажено собственное производство пластиковых карт в 50 банках России.

Что касается обслуживания пластиковых банковских карточек, то в нашей стране с этим существуют серьезные проблемы. Всего около 3 млн. предприятий торговли и сервиса оснащены электронными терминалами и могут принимать к оплате карточки. Если говорить про банкоматы, то их сейчас существует всего 1,5 млн. по стране. Также в стране функционирует чуть менее 489 тыс. пунктов выдачи наличных. При этом надо отметить, что сегодня сеть банкоматов и терминалов развитая только в Москве и областных центрах.

Неразвитость технической инфраструктуры по обслуживанию банковских карт - это одна из причин малой численности владельцев карт в нашей стране.

Таким образом, для усовершенствования работы платежных систем и увеличения числа владельцев банковских карт в РФ, по моему мнению, следует как можно больше оснащать электронными терминалами (которые могут принимать к оплате карточки) предприятия торговли.

Заключение

Таким образом, в процессе изучения тематики "Банковские пластиковые карточки как современный инструмент безналичных расчетов" я сделала следующие выводы:

Банковские пластиковые карточки имеют немаловажное значение в способах оплаты, так как в условиях обострившейся конкуренции на рынке розничных услуг, банки и платежные системы стали больше внимания уделять повышению качественных характеристик своих продуктов, стимулируя клиентов совершать покупки с использованием карт, в том числе путем предоставления овердрафта по счетам для расчетов с использованием платежных карт. И банки ищут новые пути завоевания рынка, они пытаются заинтересовать клиента с тем, чтобы он пользовался картой как можно чаще. В то же время суть платежной карты заключается вовсе не в кусочке пластика, а в организации отлаженной системы безналичных платежей в рамках платежной системы. В рамках исследования карточной платежной системы рассмотрен вопрос, касающийся влияния используемых платежных инструментов на денежно-кредитную политику, который является наиболее интересным и неоднозначным;

2. В РФ существует неразвитость технической инфраструктуры по обслуживанию банковских карт в свзязи с тем, что сегодня сеть банкоматов и терминалов развитая только в Москве и областных центрах;

Для усовершенствования работы платежных систем и увеличения числа владельцев банковских карт в РФ, по моему мнению, следует как можно больше оснащать электронными терминалами (которые могут принимать к оплате карточки) предприятия торговли.

Таким образом, цель моей работы достигнута.

банковская пластиковая карта безналичный

Список использованной литературы

1. Антонович О. А, Игнатов А.А. Банковские карточки: понятие, виды, особенности // Банковский вестник. - 2008-№ 32 - С.53-55.

Антонович О. А, Игнатов А. Б Банковские карточки: прошлое, настоящее, будущее. // Банковский вестник. - 2004 - № 33 - С.2-5.

Батюков А.Д., Сотин Д.В. Пластиковые деньги: от новшеств к системе // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2009 - . № 31. - С.48-52.

Гучко А.А. Расчеты банковскими пластиковыми карточками // Банковский вестник. - 2005 - № 2/259. - С.5-52.

Короленок В.К. Система "БелКарт" // Банковский вестник. - 2007 - №9/266. - С.40-52.

Воробьев И.И. Карточный бизнес - не карточный домик // Дело. - 2006 - № 9. - С.8-13.

Гусаров В.В. Стратегические направления развития рынка пластиковых карточек // Банковский Вестник. - 2007 - № 4. - С.9-13.

Зубарев Г.А. Процессинговый центр как составляющая часть системы безналичных расчетов // Банковский Вестник. - 2005 - № 7. - С.32-33.

Материал отчета компании Retail Banking Research "К 2007г. число банкоматов в мире достигнет 1,5 млн." // Мир карточек. - 2006 - № 9. - С.28-30.

Олехнович А.Е. Оценка эффективности функционирования электронных расчетов. - 2006 - № 2. - С.49-54.

Пластиковые карты: Практическая энциклопедия /А.А. Андреев, Е.Л. Быстрова и др.; Под ред.А. А. Андреева. - М.: Издательская группа "БДЦ-Пресс", 2006. - 576 с.

Пищик И.А. К началу 2006г. объем эмиссии пластиковых карточек должен превысить 2,5 млн. штук // Банковские Технологии. - 2005 - № 7. - С.12-13.

Пищик И.А. Состояние и перспективы развития платежной системы и безналичных расчетов // Банковский Вестник. - 2000 - № 17. - С.12-16.

ПОЛОЖЕНИЕОБ ЭМИССИИ БАНКОВСКИХ КАРТ И ОБ ОПЕРАЦИЯХ, СОВЕРШАЕМЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ ОТ 24.12.2004 №266-П

Приложения

Приложение 1

Таблица 1.

ПО СПОСОБУ ЗАПИСИ ИНФОРМАЦИИ
Графическая	Эмбоссирование	магнитная полоса		лазерная запись
самая ранняя и простая форма записи информации	позволяет значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа	применялся до изобретения магнитной полосы	один из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на карту	Очень дорогая технология	Еще более дорогие карты, чем чиповые
до наст. времени используется во всех картах		низкая секретность	очень популярна в платежных системах	Наиболее надежное хранение информации	технология записи на них схожа с записью на лазерные диски
наносится фамилия, имя, образец подписи и информация об эмитенте		в платежных системах распространения не получил			в банковских технологиях распространения не получили

Таблица 2.

Таблица 3.

Сводная статистика российского рынка платежных карточек

			I полугодие 2011 г.
Количество эмитированных карточек, млн ед.
Количество банков эмитентов и эквайеров (% от общего количества кредитных организаций	700 КО (66,2%)	688 КО (68,0%)	692 КО (69,2%)
Количество платежных систем
Количество операций с карточками, млрд ед.
Объем операций с карточками, млрд руб.
Количество устройств, принимающих карточки, тыс. ед.

Таблица 4.

Статистика рынка платежных карточек за I полугодие 2011 г., распределение по платежным системам

	Международные ПС	Российские ПС

Количество "активных" карточек, млн ед. (за II квартал 2011 г.)
Количество операций с банковскими карточками, млрд ед.
Получение наличных
Безналичные операции
Объем операций с банковскими карточками, млрд руб.
Получение наличных
Безналичные операции

Диаграмма 1.

Диаграмма 2.

Диаграмма 3.

Диаграмма 4.

Диаграмма 5.

Приложение 2.

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

декабря 2004 г. N 266-П

ПОЛОЖЕНИЕ ОБ ЭМИССИИ БАНКОВСКИХ КАРТ И ОБ ОПЕРАЦИЯХ, СОВЕРШАЕМЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ

Глава 1. Общие положения

1 Настоящее Положение распространяется на кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции.

2 Требования настоящего Положения не распространяются на карты эмитентов, не являющихся кредитными организациями, предназначенные для получения физическими лицами, юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями предварительно оплаченных товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности).

3 В настоящем Положении используются следующие термины:

банкомат - электронный программно-технический комплекс, предназначенный для совершения без участия уполномоченного работника кредитной организации операций выдачи (приема) наличных денежных средств, в том числе с использованием платежных карт, и передачи распоряжений кредитной организации о перечислении денежных средств с банковского счета (счета вклада) клиента, а также для составления документов, подтверждающих соответствующие операции;

персонализация - процедура нанесения на платежную карту и (или) запись в память микропроцессора, на магнитную полосу платежной карты информации, предусмотренной правилами участников расчетов;

реестр платежей по операциям с использованием платежных карт (далее - реестр платежей) - документ или совокупность документов, содержащих информацию об операциях, совершаемых с использованием платежных карт за определенный период времени, составленных юридическим лицом или его структурным подразделением, осуществляющим сбор, обработку и рассылку участникам расчетов - кредитным организациям информации по операциям с платежными картами (процессинговый центр), и предоставляемых в электронной форме и (или) на бумажном носителе;

электронный журнал - документ или совокупность документов в электронной форме, сформированный (сформированных) банкоматом и (или) электронным терминалом за определенный период времени при совершении операций с использованием данных устройств.

4 На территории Российской Федерации кредитные организации - эмитенты осуществляют эмиссию банковских карт, являющихся видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (далее - держатели), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с эмитентом.

Настоящее Положение не устанавливает требования к характеристикам банковской карты (карта с магнитной полосой, карта с микропроцессором, "скрэтч-карта", карта в электронном виде и прочие).

5 Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов: расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт и предоплаченных карт.

Расчетная (дебетовая) карта предназначена для совершения операций ее держателем в пределах установленной кредитной организацией - эмитентом суммы денежных средств (расходного лимита), расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, или кредита, предоставляемого кредитной организацией - эмитентом клиенту в соответствии с договором банковского счета при недостаточности или отсутствии на банковском счете денежных средств (овердрафт).

Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией - эмитентом клиенту в пределах установленного лимита в соответствии с условиями кредитного договора.

Дополнительное предоставление (перечисление) денежных средств кредитной организации - эмитенту для увеличения размера обязательств кредитной организации - эмитента по предоплаченной карте может осуществляться в пределах лимита предоплаченной карты (если возможность дополнительного предоставления (перечисления) денежных средств кредитной организации - эмитенту для увеличения размера обязательств кредитной организации - эмитента по предоплаченной карте предусмотрена договором между держателем - физическим лицом и кредитной организацией - эмитентом). Общая сумма дополнительного предоставления (перечисления) денежных средств кредитной организации - эмитенту для увеличения размера обязательств кредитной организации - эмитента по предоплаченной карте, идентификация держателя - физического лица которой не проводилась, не должна превышать 40000 рублей в течение календарного месяца.

6. Кредитная организация (за исключением расчетной небанковской кредитной организации) осуществляет эмиссию расчетных (дебетовых) карт и кредитных карт для физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт - для физических лиц. Расчетная небанковская кредитная организация осуществляет эмиссию расчетных (дебетовых) карт для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предоплаченных карт - для физических лиц.

Эмиссия банковских карт для физических лиц, индивидуальных предпринимателей, юридических лиц осуществляется кредитной организацией на основании договора, предусматривающего совершение операций с использованием банковских карт. Эмиссия расчетных (дебетовых) карт, предназначенных для совершения операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью кредитной организации, осуществляется на основании распоряжения единоличного исполнительного органа кредитной организации.

Кредитная организация - эмитент осуществляет расчеты по операциям с расчетными (дебетовыми) картами, кредитными картами, предоплаченными картами с учетом требований валютного законодательства Российской Федерации и настоящего Положения.

7 Кредитная организация вправе привлекать банковских платежных агентов для распространения эмитированных данной кредитной организацией платежных карт, а также осуществлять на территории Российской Федерации распространение платежных карт, эмитированных другими кредитными организациями, иностранными юридическими лицами, не являющимися иностранными банками (далее - распространение платежных карт).

При привлечении кредитной организацией - эмитентом банковских платежных агентов для распространения предоплаченных карт не допускается возникновение денежных обязательств кредитной организации по предоплаченным картам перед банковскими платежными агентами - юридическими лицами, в том числе путем предварительной оплаты предоплаченных карт.

8 Конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, порядок возврата предоставленных денежных средств, порядок документального подтверждения предоставления и возврата денежных средств могут определяться в договоре с клиентом.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета.

Предоставление кредитной организацией денежных средств клиентам для расчетов по операциям, совершаемым с использованием кредитных карт, осуществляется посредством зачисления указанных денежных средств на их банковские счета, а также без использования банковского счета клиента, если это предусмотрено кредитным договором при предоставлении денежных средств в валюте Российской Федерации физическим лицам, а в иностранной валюте - физическим лицам - нерезидентам. Документальным подтверждением предоставления кредита без использования банковского счета клиента является поступивший в кредитную организацию реестр платежей, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Погашение (возврат) кредита, предоставленного для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, осуществляется в порядке, аналогичном порядку, установленному пунктом 3.1 Положения Банка России от 31 августа 1998 года N 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 сентября 1998 года N 1619, 11 сентября 2001 года N 2934 ("Вестник Банка России" от 8 октября 1998 года N 70-71, от 19 сентября 2001 года N 57-58) (далее - Положение Банка России N 54-П). Физические лица могут осуществлять погашение кредита наличными деньгами с использованием банкоматов.

9 На территории Российской Федерации кредитные организации (далее - кредитные организации - эквайреры) осуществляют расчеты с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, и (или) выдают наличные денежные средства держателям платежных карт, не являющимся клиентами указанных кредитных организаций (далее - эквайринг) <*>.

10 Кредитная организация вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт. Эмиссия банковских карт, эквайринг платежных карт, а также распространение платежных карт осуществляется кредитными организациями на основании внутрибанковских правил, разработанных кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе настоящим Положением, иными нормативными актами Банка России, и правилами участников расчетов, содержащих их права, обязанности и порядок проведения расчетов между ними.

11 Внутрибанковские правила утверждаются органом управления кредитной организации, уполномоченным на это ее уставом, и должны быть обязательны для всех сотрудников кредитной организации. Внутрибанковские правила в зависимости от особенностей деятельности кредитной организации должны содержать:

порядок деятельности кредитной организации, связанной с эмиссией банковских карт;

порядок деятельности кредитной организации, связанной с эквайрингом платежных карт;

порядок деятельности кредитной организации, связанной с распространением платежных карт;

порядок деятельности кредитной организации при осуществлении расчетов по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

систему управления рисками при осуществлении операций с использованием платежных карт, включая порядок оценки кредитного риска, а также предотвращения рисков при использовании кодов, паролей в качестве аналога собственноручной подписи (далее - АСП), в том числе при обработке и фиксировании результатов проверки таких кодов, паролей;

порядок действий кредитной организации в случае утраты держателем платежных карт;

описание документооборота и технологии обработки учетной информации по операциям, совершаемым с использованием платежных карт;

порядок хранения платежных карт до процедуры персонализации (далее - неперсонализированные платежные карты), приобретенных кредитной организацией и содержащих реквизиты (наименование эмитента и др.), платежных карт после процедуры персонализации, а также утвержденный список должностных лиц, ответственных за их хранение; порядок перемещения неперсонализированных платежных карт в пределах кредитной организации и передачи их на персонализацию;

порядок предоставления денежных средств клиенту в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, и порядок возврата указанных денежных средств, а также порядок начисления процентов на суммы предоставленных денежных средств и порядок уплаты их клиентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России и настоящим Положением;

12 Клиент совершает операции с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт по банковскому счету (далее - соответственно счет физического лица, индивидуального предпринимателя, юридического лица), открытому на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение операций с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, заключаемого в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (далее - договор банковского счета).

Нормы настоящего пункта не распространяются на операции, совершаемые с использованием кредитных карт при предоставлении денежных средств клиенту без использования банковского счета в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Положения.

13. Договор банковского счета (договор банковского вклада) для совершения операций с использованием предоплаченной карты не заключается.

Денежные средства, поступающие в кредитную организацию от юридического лица, индивидуального предпринимателя при возврате платежа (за возвращенный товар, отказ от работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), совершенного с использованием предоплаченной карты, увеличивают размер обязательства кредитной организации по той же предоплаченной карте, с использованием которой был совершен указанный платеж, в пределах ее лимита, если договором между держателем - физическим лицом и кредитной организацией - эмитентом не предусмотрен иной порядок выплаты возвращаемого платежа.

14. При выдаче платежной карты, совершении операций с использованием платежной карты кредитная организация обязана идентифицировать ее держателя в соответствии со статьей 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст.3418; 2002, N 30, ст.3029; N 44, ст.4296; 2004, N 31, ст.3224; 2005, N 47, ст.4828; 2006, N 31, ст.3446, ст.3452; 2007, N 16, ст.1831; N 31, ст.3993, ст.4011; N 49, ст.6036; 2009, N 23, ст.2776; N 29, ст.3600; 2010, N 28, ст.3553; N 30, ст.4007; N 31, ст.4166; 2011, N 27, ст.3873).

15. Конкретные условия начисления и уплаты процентов (размер процентной ставки, сроки уплаты и другие условия) по предоставленному кредиту для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, и на остатки денежных средств клиента, находящихся на его банковском счете, могут определяться в договоре с клиентом.

Начисление процентов по предоставленному кредиту для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, и на остатки денежных средств, находящихся на банковском счете клиента, осуществляется в порядке, аналогичном порядку, установленному Положением Банка России от 26 июня 1998 года N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 июля 1998 года N 1565, 26 января 1999 года N 1688, 11 декабря 2007 года N 10675 ("Вестник Банка России" от 6 августа 1998 года N 53-54, от 28 августа 1998 года N 61, от 4 февраля 1999 года N 7, от 17 декабря 2007 года N 69).

Уплата клиентами процентов по предоставленному кредиту для расчетов по операциям, совершаемым с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, осуществляется в порядке, аналогичном порядку, установленному пунктом 3.1 Положения Банка России N 54-П. Физические лица могут осуществлять уплату процентов по предоставленному кредиту наличными деньгами с использованием банкоматов.

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов - все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота - создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

Использование современных платежных систем и высокотехнологичных банковских продуктов является непременным условием успешного развития новых видов розничных услуг. Банковский сервис, ориентированный в первую очередь на клиента, предполагает внедрение и использование платежных карточек в сфере расчетов.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Также немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Большинство специалистов считает, что начало банковских кредитных карточек было положено Джоном С. Биггинсом. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием "Charge-it". Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. Во Флэтбуше была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеместно.

Однако такой авторитетный исследователь банковского дела, как Льюис Мэнделл, считает, что первой массовой платежной карточной системой стала Diners Club, созданная в 1949 году. Одним из главных отличий от предшествующих систем было то, что между клиентами и коммерческими компаниями, предлагающими не только товары, но и услуги, существует посредническая организация, которая берет на себя проведение расчетов. Именно эта особенность позволила стать "Diners Club" первой массовой универсальной (в отличие от магазинных, "бензиновых" и т.п.) картой.

октября 1958 года была выпущена первая карта American Express. Уже через год эта компания насчитывала 32 тысячи предприятий и более 475 тысяч держателей карточек.

В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И вот в 1966 году Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск карточек BankAmericard другим банкам в ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою Межбанковскую карточную ассоциацию - МКА (Interbank Card Association). В 1969 году эта ассоциация купила права на карты "Master Charge", выпускавшиеся карточной ассоциацией банков западных штатов, большинство банков-членов МКА перешли на выпуск "Master Charge". В свою очередь банки, выпускавшие"BankAmericard", настояли, чтобы карточная программа была выведена из-под контроля Bank of America. Так в июле 1970 г. была создана National BankAmericard Incorporated - НБИ.

Таким образом, к началу семидесятых годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карточек: НБИ и МКА. Среди небанковских универсальных карточек выделялась "American Express".

Следует отметить, что изначально в зарубежной классификации универсальные карточки разделялись на карточки для "путешествий и развлечений" (Travel and Entertainment - Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express, Carte Blanshe и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карточки же, выпускаемые банками, имели более "потребительский" характер и предназначались для "обычных клиентов". К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным.

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club выдала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании. Продолжалась конкуренция американских карточных ассоциаций и в Европе. В 1974 году МКА совершила значительный рывок в конкурентной гонке с BankAmericard, подписав соглашение с британской системой Access Card, которая входила в Ассоциацию Eurocard. Так началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей "Master Charge". Это стало одной из причин, по которой в 1976 году НБИ переименовала свою карточку "BankAmericard" на известную теперь всем "VISA". Аналогичный шаг предприняла в 1980 году и МКА, дав своей карточке "более международное" название "MasterCard".также не стояла на месте. Расширяя свое сотрудничество с MasterCard, эта ассоциация по мере появления новых технологий заключила соглашения с компаниями Cirrus и Maestro, что позволило расширить ассортимент предлагаемых клиентам видов услуг за счет карточек для получения наличных в банкоматах. В конце 1992 года произошло слияние Eurocard International с платежной системой Eurocheck. Новая организация стала называться Europay International.

Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка "VISA" и "MasterCard", они проигрывали карточкам JCB. Общее количество держателей этих карточек в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии "VISA" и "MasterCard" вместе взятых.

Итак, на сегодняшний день крупнейшей платежной организацией является VISA Int., занимающей порядка 60% рынка банковских карт. Второй по величине является Europay/MasterCard Int., обладающая порядка 30% рынка. Остальные десять процентов приходятся на карточки других международных организаций и локальные карточки различных банков.

Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций со второй половины 1993 года.

В отечественной и зарубежной литературе используются разнообразные термины для определения понятия банковской пластиковой карточки. Очень часто происходит подмена понятия "банковская карточка" понятием "кредитная карточка", т.е. под "кредитными карточками" понимаются все виды банковских карточек. В таком обобщенном значении понятие кредитная карточка можно встретить во многих печатных и онлайн изданиях. В белорусском законодательстве используется термин банковская платежная карточка.

Так, по мнению О.И. Лаврушина пластиковая карта - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различающихся по назначению, по набору оказываемых с их помощью услуг, по своим техническим возможностям и организациям. Сейчас существует великое множество пластиковых карт. Они активно применяются в самых разных сферах экономики и жизни - банковской, торговой, транспортной.

В учебнике Кравцовой Г.И. банковская пластиковая карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций, предусмотренных действующим законодательством.

Похожее определение дается и в статье 273 Банковского кодекса: банковская платежная карточка- платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету, счетам по учету банковских вкладов (депозитов), кредитов физического или юридического лица для получения наличных денежных средств и осуществления расчетов в безналичной форме, а также обеспечивающий проведение иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

По механизму расчета банковские карточки бывают:

дебетовые: в основном это "зарплатные" карточки; распоряжаться можно только теми деньгами, которые на данный момент находятся на карт-счете владельца карточки

дебетовые с возможностью получения овердрафта: позволяют тратить средств больше, чем есть на карт-счете, поскольку банк предоставляет овердрафт (краткосрочный кредит)

кредитные: дают возможность пользоваться кредитом, который предоставляет банк, в пределах установленного им размера (лимита). Но затем необходимо вернуть банку долг вместе с процентами

По владению счетом карточки делятся на:

личные: договор заключается с физическим лицом;

корпоративные: договор заключается с юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем.

По сфере действия карточки бывают:

локальные карты: используется в каком-то регионе, части государства;

национальные карты: используется в расчетах на всей территории государства;

международные карты: принимается к оплате в любом регионе земного шара.

По способу записи информации графическая запись;

штрих-кодирование;

магнитная полоса;

лазерная запись.

Банковские карточки можно также разделить по платежным системам или ассоциациям карточек (Card Associations) в рамках которых происходит обслуживание карточек. Наиболее распространенными в мире являются карточки следующих крупнейших систем: VISA, EuroCard/MasterCard и American Express (AMEX).Одна карточка может поддерживаться и обслуживаться только одной платежной системой. <#"justify">Таким образом, банковская пластиковая карточка представляет собой платежный инструмент, который обеспечивает доступ к банковскому счету и проведение безналичных расчетов за товары и услуги, получение наличных денежных средств и проведение других операций. Существует большое количество признаков по которым можно классифицировать пластиковые карточки, среди основных можно выделить: по механизму расчетов, по владельцу карточкой; по сфере действия; по способу записи информации; по платежной системе; по перечню дополнительных услуг и др.

Структура потребителей пластиковых карт

Виды пластиковых карт.

В ходе развития пластиковых карт возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

По механизму расчета:

Двусторонние

Многосторонние

Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточек (универмаги, бензоколонки и т.д.).

В отличие от этого многосторонние системы , которые возглавляют национальные ассоциации банковских карточек, а так же компании, выпускающие карточки туризма и развлечений, предоставляют владельцам карточек возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карточки в качестве платежного средства. Карточки этих систем так же позволяют получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

По функциональным характеристиками:

Кредитные

Дебетовые

Карточки с овердрафтом

Кредитные карточки выпускаются для платежеспособных потребителей. Их использование позволяет им иметь автоматически возобновляемый кредит без специального обеспечения для покупок. Они могут также применяться для получения кредита в форме наличности в тех финансовых учреждениях, которые являются членами соответствующей системы. К потенциальным владельцам предъявляются достаточно жесткие требования в отношении их кредитоспособности. При принятии решения о выдаче тому или иному лицу кредитной карточки банк тщательно проверяет и анализирует такие данные, как средний годовой доход, кредитная история, жилищные условия, род занятий, семейное положение, наличие банковского счета и т.д.

Эмиссия кредитных карт позволяет банкам выйти на новый уровень развития, при небольших уровнях операционных затрат привлекая новые клиентские группы:

выдав один раз карту, банку нет необходимости иметь разветвленную сеть классических учреждений, так как получение кредита клиентом предполагает использование её в торгово-сервисном предприятии или получение наличности в банкомате;

пополнение карты и, соответственно, погашение кредита также может происходить через банкоматы или другие терминалы самообслуживания, оборудованные модулем приема наличных денежных средств, а также безналичным перечислением на банковский счёт;

обработка карточных операций более автоматизирована, чем классические кредиты, что также облегчает для банка проведение этих операций, удешевляя себестоимость операций.

Дебетовая карточка наиболее распространена в нашей стране в силу ряда объективных экономических причин. Ее именуют также карточкой наличных средств или карточкой активов. Дебетовая карточка, как и кредитная, имеет на магнитной полосе фамилию и имя владельца как клиента определенного финансового учреждения.

Дебетовая карточка используется для оплаты товаров и услуг, получения наличных денег в банкоматах. Такая карта позволяет распоряжаться средствами лишь в пределах доступного остатка на депозитном счёте, к которому она привязана. Функция дебетовых карт, главным образом, заключается в замене бумажных денег в обращении и осуществлении безналичных платежей собственными средствами клиента. В отличие от кредитных карт и карт с разрешённым овердрафтом, по дебетовым картам невозможно кредитование деньгами банка.

Карты с разрешенным овердрафтом - это естественное продолжение развития дебетовых карт, можно сказать, что это их усовершенствованный вариант. Очень многие из карт, позволяющих клиентам получить денежные средства в кредит, являются дебетовыми картами с разрешенным овердрафтом, кредитными их называют банки в маркетинговых целях. Конечно общепринятое название «кредитная карта» более легко к восприятию, чем банковский термин «карта с разрешенным овердрафтом». Слово «овердрафт» может быть и не знакомо многим потенциальным клиентам, которые просто не поймут, что это за услуга. Кредитная карта - более простое название, что такое кредит, знают практически все. Овердрафт - кредит, полученный путём выписки чека или платежного поручения на сумму, превышающую остаток средств на счёте. Кредит по овердрафту оговаривается при открытии счёта и не может превышать фиксированной суммы. Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счёта, определяются правилами о займе и кредите, если договором банковского счёта не предусмотрено иное (ст. 850 ГК РФ).

С точки зрения клиента, карта с разрешенным овердрафтом представляет собой платежную карту, позволяющую осуществлять платежи, как за счёт средств держателя карты, размещенных на банковском счёте, так и за счёт кредита, предоставляемого банком в случае недостатка средств на счёте. Кредит держателю карты предоставляется только в случае осуществления платежей с её использованием и недостатка средств на счёте клиента для их оплаты. Это карта из двух функционалов: счёта клиента и кредитного лимита представляемого клиенту банком. В случае достаточности средств на счёте, операции по карте производятся за счёт средств клиента, как только на счёте перестает хватать клиентских средств, банк начинает кредитовать клиента на сумму установленного кредитного лимита.

Картой можно пользоваться, как дебетовой, расплачиваясь собственными средствами, тем самым, экономя на кредитных процентах. В связи с этой особенностью многие клиенты предпочитают карту с разрешенным овердрафтом классическим кредитным картам, хотя на самом деле условия и той и другой карты могут сильно варьировать от банка к банку, и потери на одних тарифах компенсироваться льготированием других.

Условия предоставления овердрафта могут сильно различаться, но можно выделить два основных подхода, используемых банками.

Первый - это предоставление овердрафта на короткий срок (1-2 месяца), по истечении которого клиент должен полностью погасить задолженность. После полного погашения клиенту снова доступен кредитный лимит в полном объёме, таким образом, в течение установленного периода происходит полное погашение овердрафта и возможность возникновения нового. В случае непогашения овердрафта в указанный срок, банк начинает начислять повышенные или штрафные проценты. Такой подход получил распространение в рамках зарплатных проектов в связи с удобством погашения задолженности заемщику, которому не надо посещать банк, перечисление заработной платы автоматически погашает долг по карте. Естественно, что такой овердрафт обычно составляет небольшую сумму и не может быть больше среднемесячной заработной платы заемщика, в противном случае сумма перечисляемой заработной платы просто не сможет погасить задолженность в полном объёме. В рамках таких условий банки устанавливают или фиксированное число каждого месяца (например, до 10 числа каждого месяца) или количество дней с момента возникновения задолженности. Оба подхода к срокам имеют свои плюсы и минусы, фиксированное число означает концентрацию клиентских обращений на один день, в этот день в банке происходит наплыв клиентов, возникают очереди, что приводит к ухудшению качества обслуживания. Подход с определённым сроком задолженности более сложен для отслеживания клиентом, который может просто забыть, когда он воспользовался картой в рамках овердрафта. Используя последний подход, банк конечно распределяет посещения клиентов более-менее равномерно в течение месяца, но при этом банк должен наладить оперативное оповещение каждого клиента о необходимости погашения овердрафта за несколько дней до окончания срока действия разрешенной задолженности.

Второй подход к условиям предоставления овердрафта - это предоставление овердрафта на значительную сумму и на длительной срок. В этом случае клиент должен ежемесячно вносить минимальную сумму, установленную договором с банком, в погашение овердрафта и проценты за его использование. Конечно, клиенту никто не запрещает и полностью погасить овердрафт в течение первого месяца, но есть возможность рассрочить срок погашения или просто постоянно вносить минимальные суммы в погашение, принося доход банку. Такой овердрафт очень близок по условиям к кредитным картам.

По материалу, из которого они изготовлены:

Бумажные (картонные);

Пластиковые;

Металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карточки. Однако для идентификации держателя (владельца) карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинированные карточки.

Ламинирование является довольно простой, дешевой и легкодоступной процедурой, и поэтому, если карточка используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

В отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

По способу записи информации на карту:

Графическая запись;

Эмбоссирование;

Штрих-кодирование;

Кодировка на могнитной полосе;

Лазерная запись (оптические карты).

Самой ранней и простой формой записи информации на карточку было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились толко фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте.

Позже на универсальных банковских карточках был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации в сущности остался прежним - механическое давление.

Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение. Более того, с появлением систем, основанных на безбумажной технологии, номер карты и имя держателя вновь стали наноситься на карточку графическим способом с помощью персонализаторов.

Штрих-кодирование. Запись информации на карточку с помощью штрих - кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получило. Однако карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Изобретение в конце 60-х годов автоматических аппаратов выдачи наличных денег совершили революцию и в карточном бизнесе. Для того чтобы таким аппаратом могли пользоваться держатели карточек, на обратную сторону карточки стали наклеивать полоску из магнитной пленки.

На магнитной полосе банковских карточек обычно в закодированном виде записывается номер карточки, срок ее действия и ПИН держателя карточки.

Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на пластиковые карты. Но по истечении 15-20 лет стало понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. Тогда специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ. chip - кристалл с интегральной схемой) или микросхема. Карточки с чипом также очень часто называются смарт-картами.

Несмотря на очевидные преимущества, чиповые карточки до сих пор имели ограниченное применение. Причина простая - такая карточка на порядок дороже, чем карточка с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжает расти, было принято решение о постепенном переходе на чиповые карты.

Не все чиповые карты, строго говоря, являются чиповыми, то есть имеют микропроцессор. Специалисты подразделяют их на два вида: карты с памятью и собственно микропроцессорные карты. Карты памяти бывают разовые (однократная запись/многократное считывание) и позволяющие многократную перезапись. При этом объем памяти значительно превосходит карты с магнитной полосой и к тому же гораздо лучше позволяет защищать записанную информацию.

В подавляющем большинстве банковских карточных программ, включая российские, основанных на чиповых картах, используется именно “защищенная память”, как дающая наилучшее соотношение цена/защищенность.

Принципиально иные возможности открывают настоящие микропроцессорные карты, поскольку они имеют свою внутреннюю логику и, фактически, являются микрокомпьютером.

В 1981 году Дж.Дрекслером была изобретена оптическая карточка. Запись и считывание информации с такой карточки производится специальной аппаратурой с использованием лазера. Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации. Такие карточки уже используются для карманных “историй болезни”, но в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карточек, так и считывающего оборудования.

Г л а в а I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИССЛЕДОВАНИЯ

И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ.

1.1. Понятие пластиковой карты, ее сущность, роль и место в современной системе денежного оборота.

1.2. Классификация пластиковых карт и механизмы их применения.

1.3. Экономические аспекты использования пластиковых карт.

1.4. Эволюция пластиковых карт на примере международных платежных систем.

Г л а в а II. РЫНОК ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ.

2.1. Этапы формирования рынка пластиковых карт в России.

2.2. Характеристика современного состояния рынка пластиковых карт в России.

Глава III. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА

ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В РОССИИ.

3.1. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России.

3.2. Перспективы развития и совершенствования рынка пластиковых карт в России.

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов в России»

Актуальность темы исследования

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение во всем мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта, появившаяся в результате эволюции денежных форм. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Так, на начало этого века платежи, осуществляемые пластиковыми картами, в процентах от общего количества безналичных платежей, составили в США - 38,3 %, в Великобритании - 39 %, в Японии - 58,2 %. [ www, bis, от - Bank of Inter-national Settlements, Statistics on payment and settlement systems in selected countries - Figures for 2001, April 2003, P. 190-191] В России данный показатель на настоящий момент сравнительно мал - 5,6 % [внутренний документ департамента платежных систем и расчетов Банка России «Обзор платежной системы РФ», 2003, Кя2, с. 35].

В свою очередь, характеризуя денежно-кредитную систему России и, в частности, состояние платежной системы страны, необходимо отметить следующие ее актуальные проблемы: расчеты за потребляемые товары и услуги, производимые наличными деньгами, создают питательную среду для процветания теневого денежного оборота, что в целом отражается низким коэффициентом монетизации; значительная масса наличных денег, в большей степени из-за неустойчивости финансовой системы и, как следствие, недоверия к банкам, находится непосредственно «на руках» у населения, причем в иностранных валютах; существенные региональные диспропорции в размещении банковского капитала и активов приводят в большинстве регионов к нарастающему разрушению платежных отношений, дефициту денежной массы и финансово-кредитных ресурсов. Эти и другие проблемы негативно влияют на платежный оборот в России, а с учетом территориальных масштабов страны, становятся актуальными и требуют своевременного разрешения.

В этих условиях развитие автоматизированных систем безналичных расчетов, в том числе платежных систем на основе пластиковых карт, становится инструментом денежно-кредитной политики, прямо и (или) косвенно способствующим решению вышеуказанных проблем. Несмотря на экономический кризис, который страна переживала в последнее десятилетие прошлого века, и связанный с этим ряд финансовых кризисов, сегодня, в период относительной стабилизации экономики, российский рынок пластиковых карт характеризуется как один из наиболее динамично развивающихся секторов финансового рынка страны. При этом далеко не весь потенциал положительного влияния использования пластиковых карт реализован.

В то же время стоит отметить, что в экономической литературе уделяется недостаточное внимание вопросам теоретического изучения сущности и проблем использования пластиковой карты как одного из платежных инструментов. Соответственно наблюдается неразработанность понятийного аппарата области финансовых расчетов пластиковыми картами. Это сказывается и на практике использования пластиковых карт в стране.

Поэтому исследование проблем использования пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики применения пластиковых карт и определение перспектив их развития в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.

Цели и задачи исследования

Целью диссертации является разработка теоретических и методологических подходов к исследованию пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов, а также определение перспектив и путей их развития в России.

Для достижения поставленной цели в диссертации решались следующие задачи:

Исследование понятийного аппарата области финансовых расчетов пластиковыми картами, уточнение определения понятия пластиковой карты и их классификации;

Изучение депозитной формы денег, а также механизма применения различных видов пластиковых карт, с целью раскрытия характерных особенностей пластиковой карты как платежного инструмента;

Проведение сравнительного анализа пластиковой карты и других платежных средств и инструментов для определения места пластиковой карты в современной системе денежного оборота;

Обобщение мирового опыта использования пластиковых карт с целью определения границ их применения, социально-экономического эффекта, складывающегося на микро- и макроуровнях, а также их влияния на развитие денежно-кредитной системы;

Исследование современного состояния области финансовых расчетов пластиковыми картами с выделением общемировых тенденций;

Обоснование необходимости развития российского рынка пластиковых карт с выявлением основных его проблем, требующих своего решения.

Объектом исследования является область финансовых расчетов с использованием пластиковых карт.

Предметом исследования является пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования.

Теоретической основой исследования являются труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов-практиков, затронувших в своих работах область финансов, денежного обращения, кредитов, налогов и платежей, в том числе финансовых расчетов с использованием пластиковых карт, среди которых: Авдокушин А.Е., Антонов Н.Г., Герчикова И.Н., Жуков Е.Ф., Крашенинников В.М., Лаврушин О.И., Наумов В.В., Макконел К., Брю С., Миллер P.JL, Ван-Хуз Д. Д., Усоскин В.М., Рудакова О.С., Андреев А.А., Иванов Н.В., Стерлягов А.А., Кулагин В.Г., Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В., Юров А.В., Березина М.П., Кочергин Д. А., Егиазарян Ш.П., Буйлов М., и др.

Информационная база исследования представлена: банковским и гражданским законодательством Российской Федерации; нормативными актами, статистическими и отчетными материалами Банка России, других российских коммерческих банков, а также российских и международных платежных систем на основе пластиковых карт; периодическими печатными и электронными изданиями. Исследование опыта использования пластиковых карт было проведено на основе данных, предоставленных коммерческими банками, а также российскими и международными платежными системами.

Методологической основой исследования явились диалектика, логический и исторический методы, положения системного, комплексного, функционального подходов к решению задач. В процессе исследования использовались другие общенаучные методы, а также приемы анализа и синтеза, группировок и сравнения.

Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических и методологических подходов к организации безналичных расчетов с использованием пластиковых карт, а также в обосновании применения пластиковых карт в современной системе денежного оборота как прогрессивного платежного инструмента.

Наиболее существенные результаты, полученные лично соискателем:

Исследован понятийный аппарат области финансовых расчетов пластиковыми картами, что позволило уточнить определение понятия пластиковой карты, а также раскрыть ее особенности как платежного инструмента;

Выявлена и теоретически обоснована общая кредитная природа пластиковой карты и чека, отражающая возможность распоряжаться депозитными деньгами с применением данных платежных инструментов;

Выделены особенности появления пластиковых карт как результата развития денежно-кредитной системы и совершенствования кредитных и платежно-расчетных операций;

Исследован, систематизирован и обобщен международный и отечественный опыт использования пластиковых карт, что позволило уточнить классификацию пластиковых карт в соответствии с текущим состоянием области расчетов картами, а также выделить как границы их применения, так и социально-экономический эффект, складывающийся на микро- и макроуровне;

Обоснована необходимость государственного регулирования российского рынка пластиковых карт в части обеспечения развития отечественных платежных систем с целью совершенствования денежно-кредитной системы страны в целом, а также установления прозрачности и порядка в системе денежного оборота.

Теоретическая значимость исследования состоит в том, что, в рамках теории денег и денежного обращения, дана обоснованная экономическая характеристика пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов, аргументировано доказана необходимость и возможность широкого применения данного платежного инструмента в современной системе денежного оборота.

Практическая значимость исследования заключается в возможности использования полученных результатов, в части выявленных и раскрытых проблем развития российского рынка пластиковых карт, для планирования и организации карточных проектов, а также в работе коммерческих банков, осуществляющих деятельность на данном рынке, для определения перспектив развития области расчетов пластиковыми картами. Ряд положений диссертации могут быть использованы для разработки лекционных курсов в рамках изучения теории денег и денежного обращения, а само исследование, насыщенное фактологическим и аналитическим материалом, может быть использовано в качестве методического пособия для преподавателей и студентов вузов экономического профиля.

Апробация результатов исследования

Основные теоретические положения диссертации были изложены автором на ежегодных научных чтениях Московского Государственного Социального Университета, а также Московской Финансово-Юридической Академии. Результаты исследования используются в учебном процессе кафедрой «Финансы и Кредит» МГСУ при преподавании дисциплины «Деньги, Кредит, Банки».

Наиболее значимые результаты исследования использованы в деятельности российской платежной системы на основе пластиковых карт «СТБ».

Логика и структура исследования

Поставленные цели и задачи исследования предопределили логику изложения и структуру работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. Работа изложена на 178 страницах машинописного текста, включает 8 таблиц, 7 схем, 13 приложений. Список использованной литературы включает 153 наименования.

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Долгих, Михаил Сергеевич

результаты работы по созданию платежных продуктов на основе смарт-карт, к концу 2001 г. ведущие международные платежные системы приняли окончательное решения о повсеместном и поэтапном переходе на использование смарт-карт стандарта «ЕМУ».

С этого момента платежными ассоциациями было прекращено финансирование проектов, связанных с усовершенствованием технологии использования магнитных карт. Стимулируя своих участников к переходу на расчеты с использованием смарт-карт, ассоциации объявили о предоставлении им различных льгот. Принимая во внимание то, что инфраструктура обслуживания смарт-карт, в отличие от магнитных карт, в мире практически отсутствует, ассоциации «Visa» и «MasterCard» ввели меры, поощряющие адаптацию эквай-ринговых сетей к приему смарт-карт. В частности, они уменьшили ставку комиссионных для эквайеров, обеспечивающих прием смарт-карт банкоматами и посредством торговых терминалов. Крайним сроком принятия стандарта EMV было объявлено начало 2005 г., когда в силу должна вступить декларация переноса ответственности за мошенническую транзакцию, согласно которой в случае совершения платежно-расчетной операции смарт-картой в неадаптированном терминале ответственность будет нести эквайер.

Характеризуя использование пластиковых карт на начало нового века в сравнении с другими инструментами и формами безналичных расчетов, стоит обратиться к данным по 7 ведущим экономически развитым странам (Приложения 1-10). Так, по состоянию на 2001 г. платежи, осуществленные пластиковыми картами, составили более 35 % от общего количества безналичных платежей (см. Приложение 3) в среднем на одну страну. При этом, минимальный уровень платежей картами составил 11,3 % в Германии, максимальный - 60,4 % в Японии. В подавляющем большинстве стран на протяжении всего последнего десятилетия прошлого века наблюдалась устойчивая тенденция роста данного показателя. Только за пять лет - с 1997 по 2001 гг. рост количества платежей картами составил 37 % в среднем на одну страну. По всем странам в среднем на одного жителя приходится более 51 транзакция в год (см. Приложение 2). Максимальное количество транзакций в расчете на одного жителя составляет 114 - в Канаде, минимальное - 15 - в Японии.

Рассматривая распространение пластиковых карт с теми или иными функциями (см. Приложение 5), стоит пояснить, что если карта выполняет несколько из представленных функций, то она учитывается по каждой из них. Самый высокий показатель числа карт на душу населения в США - в среднем на одного жителя приходится более пяти карт. В остальных странах в среднем на одного жителя приходится более одной карты. Использование карт для оплаты товаров (услуг) происходит чаще во Франции, реже - в Германии.

Внутренние рынки пластиковых карт экономически развитых стран приобрели высокую степень насыщенности как количеством самих карт, так и разнообразием карточных продуктов, различия между которыми зачастую стали сложно определяемыми для потребителей. По этой причине ведущие международные платежные системы активно осваивают перспективные рынки развивающихся стран, привлекая в ряды своих участников новые банки. К примеру, за счет приобретения западноевропейскими и американскими финансовыми структурами крупнейших банков ведущих стран Центральной и Восточной Европы, рынки пластиковых карт таких стран, как Польша, Чехия, Словакия, Венгрия, Словения и Хорватия, подверглись радикальному изменению: наряду с резким увеличением эмиссии произошли изменения и в структуре выпускаемых карт - локальные карты были заменены дебетовыми картами ведущих международных платежных систем.

В целом за счет развития перспективных рынков, в том числе и российского, о чем пойдет ниже речь, деятельность международных платежных систем характеризуется стабильным увеличением основных показателей: объемов эмиссии, числа транзакций, а также оборотов по операциям с картами. Если сравнивать долю международных платежных систем на рынке по стоимости приобретенных товаров и услуг с использованием собственных карт, то ситуация складывается следующая (см. таблицу 2).

Доля ведущих международных платежных систем на мировом рынке пластиковых карт

Название системы Доля рынка (%)

3 American Express 14

4 Diners Club 1,5

Источник: , ,

Занимаясь эмиссией всего спектра пластиковых карт, от самых доступных массовых до эксклюзивных, системы Visa и MasterCard соответственно занимают лидирующее положение. В свою очередь, системы АшЕх и Diners Club, специализацией которых являются исключительно эксклюзивные карты для состоятельных клиентов, существенно уступают долю рынка.

Масштабы деятельности ведущих систем можно сравнить, используя данные Таблиц 2 и 3. Причем, «Visa», «MasterCard», «АгпЕх», и «Diners Club» примерно одинаково географически распространены во всем мире. Карты «JCB», кроме как в Японии, мало где принимаются.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

1. В процессе изучения эволюции денежных форм с выделением ее характерных этапов автор пришел к выводу, что возникновение пластиковой карты стало проявлением прогресса кредитных денег, состоящего в появлении и развитии их производных форм, в данном случае производных платежных инструментов. Их применение открывает новые возможности развития денежно-кредитной системы и совершенствования кредитных и платежно-расчетных операций. Автор считает, что одним из основных факторов, способствовавших появлению пластиковой карты, стал научно-технический прогресс, обеспечивший совершенствование безналичных расчетов с помощью новых технических средств и технологий.

2. В результате исследования процесса развития кредитных денег пластиковая карта классифицирована в качестве платежного инструмента, используемого в сфере денежного оборота и позволяющего оперировать одной из форм кредитных денег - депозитными деньгами. В свою очередь, изучение особенностей механизма функционирования депозитных денег в безналичном обороте позволило конкретизировать пластиковую карту в качестве инструмента безналичных расчетов.

Уточнен понятийный аппарат области финансовых расчетов пластиковыми картами в части устранения некорректно используемых определений в отношении самой карты, среди которых такие как: «платежное средство», «форма кредитных денег», «пластиковые деньги», «электронные деньги». Употребление последних, по мнению автора, происходит за счет отождествления производных форм денег с самими деньгами, что по сути неверно.

Автором сформулировано и обосновано следующее определение пластиковой карты, которое уточняет и дополняет другие существующие: «Пластиковая карта - это персонифицированный платежный инструмент, используемый в сфере денежного оборота путем своего многократного применения для совершения операций перечисления безналичных денежных средств и (если предусмотрено) перевода их в налично-денежную форму».

3. На основе сравнительного анализа пластиковой карты и чека теоретически обоснована общая кредитная природа данных платежных инструментов, что отражается следующими положениями: как и чек, пластиковая карта стала платежным инструментом, появившимся в результате развития и совершенствования депозитной формы денег; как и чек, пластиковая карта позволяет использовать депозитные деньги на счетах типа «до востребования»; при применении пластиковой карты, как и чека, используется принцип приказов, посредством которых депозитные деньги приводятся в движение.

4. В ходе определения места пластиковой карты в современной системе денежного оборота проведен анализ их влияния на развитие денежно-кредитной системы в рамках всего периода существования карт. В результате автор пришел к следующим выводам.

Во-первых, появление и дальнейшее использование пластиковых карт в свое время способствовало решению проблемы увеличения трудовых затрат, связанных с осуществлением растущего платежного, в том числе чекового, оборота. Другими словами, использование карт способствовало снижению транзакционных издержек.

Во-вторых, процесс развития пластиковых карт стал частью естественного процесса вытеснения наличных денег из сферы обращения, проходившего особенно выразительно на протяжении прошлого века. Как следствие - было достигнуто главенствующее положение безналичного оборота в структуре современного денежного оборота и, соответственно, доминирование депозитных денег в общей массе денег.

В-третьих, на основе функционального подхода к рассмотрению депозитных денег при использовании пластиковой карты, показано, что появление и последующее применение пластиковых карт способствовало процессу развития функции денег как средства платежа.

5. В работе отражено, что в процессе эволюции пластиковых карт видоизменялась их классификация. Так, с течением времени применение карт не ограничилось банковской эмиссией, а, наоборот, стало возможным предприятиям и организациям других сфер, в деятельности которых карты заменили и дополнили в качестве платежного инструмента наличные деньги и чеки. Как следствие, в процессе развития банковских и небанковских платежных систем, происходило взаимное наращивание инфраструктур обслуживания, в результате чего основная масса торгово-сервисных предприятий стала одновременно принимать к оплате карты разных платежных систем, что повлекло стирание классификационных различий между данными картами.

Таким образом, на наш взгляд, существующая классификация по эмитентам, согласно которой карты подразделяются на банковские и частные, либо на банковские карты и карты туризма и развлечений, становится либо несущественной, то есть носящей пояснительный характер, либо не отвечающей современной ситуации в области расчетов картами. При этом становится достаточным классификации карт в зависимости от организационной схемы платежной системы, согласно которой различают карты двусторонних систем и карты многосторонних систем.

Учитывая растущее использование предоплаченных карт - сравнительно нового вида пластиковых карт, автором уточнена их классификация в зависимости от вида платежной схемы, регулируемой характером взаимоотношений между участниками расчетов. Согласно ей к существующим видам пластиковых карт - кредитным, дебетовым, расчетным - добавлены предоплаченные карты. Их основное отличие от карт других видов состоит в том, что основанием для выдачи является договор, не предусматривающий открытие будущему держателю предоплаченной карты банковского счета или предоставление ему кредита, но возлагающий на эмитента обязанность по исполнению денежных обязательств в пользу держателей данных карт или третьих лиц, реапизующих товары (оказывающих услуги) посредством предоплаченных карт, по требованию последних.

6. Учитывая сравнительно небольшой опыт использования пластиковых карт в российской практике, в работе проведен анализ зарубежного опыта в области расчетов картами, характеризуемого деятельностью как ведущих международных платежных систем, так и платежных систем меньшего масштаба, в тех или иных экономически развитых странах. Это позволило систематизировать и обобщить опыт использования пластиковых карт, как следствие определены границы их применения, а также возможный результат от тех или иных вариантов использования пластиковых карт, складывающийся в отдельности для каждого из основных участников расчетов.

Также наглядно показано, что, в отличие от других платежных средств и инструментов, пластиковая карта возникла и развивалась в силу сознательных действий коммерческих институтов. В результате, к настоящему времени, за счет активной более чем сорокалетней эмиссии, пластиковая карта стала платежным инструментом, незаменимым в повседневной жизни большинства экономически активного населения развитых стран мира, являясь при этом частью покупательской культуры и образа жизни. За счет определенных преимуществ в своем использовании, пластиковые карты дополнили в области потребительских расчетов наличные деньги и чеки, заняв определенную нишу в современной системе денежного оборота.

7. В свою очередь российская практика использования пластиковых карт условно разбита на три периода: до 1990 г. - период обслуживания и единичной эмиссии карт международных платежных систем; с 1990 г. до августа 1998 г. - период вступления российских банков в международные платежные системы и создания российских платежных систем; с 1999 г. - послекризисный период формирования рынка пластиковых карт. При этом отмечено, что, так как эмиссия и обслуживание пластиковых карт - одно из направлений банковской деятельности, а к настоящему моменту внедрением пластиковых карт в России занимались в основном именно банки, то общее состояние рынка пластиковых карт неразрывно связано с состоянием банковской системы страны в целом.

8. Анализ современного состояния рынка пластиковых карт в России выявил следующие его особенности. Основу рынка составляют карты, эмитированные в рамках зарплатных проектов: их доля в общей массе эмиссии составляет в среднем около 80 %, в промышленных и добывающих регионах этот показатель достигает 98 %. Как до кризиса 1998 г., так и после него, российские банки активно проводили политику по привлечению крупных предприятий и организаций к участию в зарплатных проектах, являющихся для банков менее затратными и организационно более простыми. При этом, в большинстве зарплатных проектов использовались и используются в настоящий момент массовые дебетовые карты международных платежных систем. Этим 9буслов-лено преимущественное положение международных платежных систем на российском рынке в настоящий момент.

В то же время держателям данных карт предлагается самый минимальный набор услуг, в виде пользования банкоматом и оплаты товаров (услуг) в соответствующих торгово-сервисных предприятиях. А так как в целом по стране сеть торгово-сервисных предприятий, принимающих данные карты к оплате, развита слабо, концентрируясь преимущественно в особо крупных городах, их держатели вынуждены снимать наличные деньги посредством банкоматов. Этим объясняется подавляющая доля операций выдачи наличных денег - 92 % в общем объеме операций, совершенных в стране за год пластиковыми картами российских банков.

9. В этой связи возникает вопрос о причинах решения большинства российских банков по внедрению технологий именно международных платежных систем, созданных изначально для обслуживания международных платежей, а не для исключительно получения наличных денег, как это происходит в России. С учетом этого автор выделяет то обстоятельство, что, по сравнению с международными платежными системами, членство в российских платежных системах (за счет меньшей стоимости транзакции, более низких членских взносов, отсутствия необходимости отвлечения средств в качестве страховых депозитов, меньшей стоимости необходимого оборудования и самих пластиковых карт) в конечном итоге обходится банкам дешевле. С другой стороны, автором отмечен факт того, что международные платежные системы, для которых российский рынок особенно привлекателен, всячески стимулируют эмиссию своих карт, иногда напрямую их дотируя. Среди самих причин, по которым российские банки вступают в международные платежные системы, выделены следующие: следование отработанной схеме внедрения проекта; создание определенного имиджа эмитента; отсутствие необходимости самостоятельного внесения новизны при реализации проекта; стремление наделить карты возможностью обслуживаться за пределами инфраструктуры зарплатного проекта.

Автором установлено, что будущими эмитентами не уделяется внимание анализу местных условий, а также анализу экономической эффективности карточного проекта в целом. Поэтому экономическая эффективность большинства проектов с использованием карт международных платежных систем весьма низкая, во многом за счет необходимости обслуживания массы наличных денег и невозможности обслуживания безналичного торгового оборота. Это показано в сравнении с более успешными локальными проектами на основе карт российских платежных систем. Таким образом, обоснован вывод, что зачастую используемая технология не адаптирована либо просто не подходит к условиям как отдельных областей реализации зарплатных проектов, так и большей части российского рынка пластиковых карт.

10. Оценивая данную проблему в масштабе страны, автор установил, что складывается картина развития российского рынка пластиковых карт, стремительно развивающегося за последние три года и обладающего значительной потенциальной емкостью, под влиянием и в интересах ведущих международных платежных систем, среди которых особую активность проявляет система «Visa». Последняя, во многом за счет своих финансовых ресурсов, занимает лидирующее положение на российском рынке. Подобное развитие событий, в отсутствие единой национальной платежной системы, вместо которой российские платежные системы выступают прямыми конкурентами, как минимум, не отвечает интересам большинства основных участников расчетов - в первую очередь держателей карт. Это также дает основания говорить об определенном внешнем контроле за внутренними расчетами в стране, что, в свою очередь, не отвечает государственным интересам, конкретно - требованиям экономической и государственной безопасности в целом.

11. Автор считает, что в России, в ситуации огромного нелегального оборота наличных денег, и в то же время нехватки наличных средств, особенно сказывающейся в географически отдаленных регионах, что напрямую отражается на социально-экономической ситуации данных регионов, развитие рынка пластиковых карт должно быть поставлено в ряд приоритетных задач денежно-кредитной политики. Причем, если в западных странах развитие пластиковых карт происходило в ситуации высокого уровня финансового обслуживания населения и на фоне стабильного экономического состояния, то в России, с учетом проблем денежно-кредитной системы, пластиковые карты, как это было отражено в диссертации, могут способствовать их решению. Однако имеющаяся на сегодняшний день законодательная база не стимулирует развитие рынка пластиковых карт, а также формирует у участников расчетов мнение о незаинтересованности государства в установлении прозрачности и порядка в сфере розничного денежного оборота.

Автор отмечает растущую из года в год актуальность проблемы обеспечения безопасности расчетов пластиковыми картами, требующая, за счет этого, заранее к себе особого внимания. При этом наблюдаемая сегодня во всем мире тенденция перехода на использование в платежных системах пластиковых карт с микропроцессором, безусловно, способствует повышению степени безопасности расчетов в целом.

12. С учетом сложившейся ситуации, выделены приоритетные направления развития рынка пластиковых карт, среди которых его неосвоенные области в виде платежей, выполняемых большинством населения на регулярной основе за потребляемые услуги: квартплата, оплата телефона, электроэнергии и газа, других коммунальных услуг, сотовой связи и Интернета.

Среди факторов развития рынка отмечены: потенциал российских компаний - разработчиков, предлагающих современные технические и технологические решения для платежных систем и обеспечивающих необходимое сопровождение карточных проектов (в том числе и с использованием смарт-карт); ситуация, складывающаяся на финансовых рынках страны, стимулирующая банки к привлечению частных клиентов с целью их комплексного обслуживания, в том числе и по операциям с пластиковыми картами; скорое создание кредитного бюро, ко всему прочему, позволяющего упростить процедуру оформления кредитных карт, что в перспективе будет способствовать удешевлению предоставляемых кредитов.

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Долгих, Михаил Сергеевич, 2004 год

1. Нормативные документы

7. Постановление Правительства РФ «О межведомственной комиссии по интеллектуальным картам» от 21 апреля 2000 г. № 368-ПП.

8. Письмо Минфина РФ «Типовые правила эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением» от 30 августа 1993 г. № 104.

9. Положение Банка России «О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и др. клиентами Банка России при осуществлении расчётов через расчётную сеть Банка России» от 12 марта 1998 г. № 20-П.

10. Положение Банка России «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. № 23-П

11. Положение Банка России «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской федерации» от 01 апреля 2003 г. №222-П.

12. И. Указание Банка России «О порядке выдачи разрешений кредитным организациям резидентам на распространение платежных карт или пред-оплаченных финансовых продуктов других эмитентам» от 3 июля 1998 г. № 276-У.

13. Указание Банка России «Об изменении порядка распространения кредитными организациями платежных карт и предоплаченных финансовых продуктов» от 9 апреля 1999 г. № 536-У

14. Распоряжение Мэра Москвы «О мерах по совершенствованию информационно-расчетных технологий с использованием пластиковых карт» от 27 февраля 1998 г. № 188-РМ

15. Постановление Правительства Москвы «О внедрении социальной карты для жителей города Москвы» от б августа 2002 г. № 602-ПП1. Справочные издания

16. Безналичные расчеты с использованием пластиковых карт М.: Центр Информационных Технологий, 1995.

17. Оксфордский толковый словарь «Бизнес» М.: «Прогресс-Академия», 1995.

18. Пластиковые карточки. Англо-русский толковый словарь / Под общ. ред. А.И. Гризова М.: АОЗТ «Рекон», 1997.

19. Современный экономический словарь. 4-е издание / Под ред. Б.А. Рай-зберга, Л.Ш. Лозовского, Е.Б. Стародубцевой - М.: Инфра-М, 2003.

20. Научные издания, диссертации, учебники и учебные пособия

21. Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения: Учебное пособие М.: ИВЦ «Маркетинг», 1998.

22. Антонов Н.Г, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. - М.: Финстатинформ, 1995.

23. Ауриемма М. Дж., Коли Р. С. Индустрия банковских пластиковых карточек. - М.: Инфра-М, 1997.

24. Блинов Н.М., Крашенинников В.М., Есипов В.М. Финансовое расследование: принципы, методы анализа, практика: Учебное пособие. М.: РИО РТА, 1997.

25. Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело: Учебник для вузов. - М.: Юнити, 1996.

26. Егиазарян Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота. Диссертация на соискание ученой степени к.э.н., Москва, 2001.

27. Завалеев В.П. Системы безналичных расчетов на основе пластиковых карточек. Часть 1. Принципы проведения расчетов. - М.: «ЦИТ», 1996.

28. Иванов Н.В. Управление карточным бизнесом в коммерческом банке. - М.: ИГ «БДЦ-Пресс», 2003.

29. Кочергин Д.А. Рынок электронных денег в России: структура и особенности функционирования. Диссертация на соискание ученой степени к.э.н., Санкт-Петербург, 1999.

30. Кулагин В.Г. Маркетинг пластиковых карт в банке. Диссертация на соискание ученой степени к.э.н., Москва, 1997.

31. Макарова Г.Л. Корпоративные пластиковые карточки. М.: Финстатин-форм, 1998.

32. МатукЖ. Финансовые системы Франции и других стран. Кн. 1. Банки. -М.: Финстатинформ, 1994.

33. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Учебник. Перевод с англ. М.: «Дело ЛТД», 1995.

34. Миллер Р.Л., Ван-ХузД.Д. Современные деньги и банковское дело. М.: Инфра-М, 2000.

35. Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. М.: ФБК-ПРЕСС, 1998.

36. Панова Г.С. Банковское обслуживание частных лиц. М.: АО «ДИС», 1994.

37. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность. - Ленинград: Изд-во ЛГУ, 1990.

38. Рудакова О.С., Рудакова И.В. Банковские электронные услуги. Практикум: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.

39. Семьянинов А.Г., Крашенинников В.М., Наумов В.В. Налоги и таможенные платежи: Учебное пособие. Ч. 1 -М.: РИО РТА, 1995

40. Стерлигов А.А. Банковские технологии: автоматизированные банковские системы, пластиковые деньги. Смоленск, 1999.

41. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. М.: ИПЦ «Вазар-Ферро», 1995.

42. Яцушко А.Н. Менеджмент: Связующие процессы: Принятие решений. -М.: РИО РТА, 2002.

43. Валютное регулирование и валютный контроль: Учебное пособие / В.В. Наумов, В.Д. Вагин, Т.В. Скудалова, С.В. Леденев, В.Н. Ревин, П.В. Сковородко. М.: РИО РТА, 2001.

44. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: ЮНИТИ, 2002.

45. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003.

46. Национальная экономика России: потенциал, комплексы, экономическая безопасность / Под ред. В.И. Лисова; ФСНП РФ; Академия налоговой полиции. М.: ОАО «НПО «Экономика», 2000.

47. Научный альманах фундаментальных и прикладных исследований «Деньги и регулирование денежного обращения». - М.: Финансы и статистика, 2002.

48. Новые пластиковые деньги / Под ред. А.В. Спесивцева. - М.: ИД «Банковское дело», 1994.

49. Основы таможенного дела: Учебник / Под общ. ред. В.Г. Драганова; РТА ГТК РФ. М.: ОАО «Издательство «Экономика», 1998.

50. Пластиковые карты. 4-е издание, переработанное и дополненное М.: ИГ «БДЦ - Пресс», 2002.

51. Экономическая теория на пороге XXI века - 5: Неоэкономика / Под ред.

52. Ю.М. Осипова, В.Г. Белолипецкого, Е.С. Зотовой. М.: Юристъ, 2001.

53. Статьи в журналах и газетах

54. Аль-Бассам К. Развитие пластикового бизнеса чревато «бумом» афер // Банковское дело в Москве. - 2002. - № 12. - С. 66.

55. Алехна А., Захаров С. О концепции национальной платёжной системы // Мир карточек. 1996. - №4. - С. 22-23.

56. Алехна А.А. Российский рынок пластиковых карточек глазами специалистов // Мир карточек. 1996. - №8. - С. 11-15.

57. Алёхин Д. У «пластиковых программ» есть перспективы в регионах // Экономика и жизнь. 1997. -№1. - С. 5.

58. Андерсон С. Перспективы мира карточек // Мир карточек. 1998. - №9. -С. 22-34.

59. Андреев А. Планирование работы с пластиковыми карточками в коммерческом банке// Финансовый бизнес. 1995. - №10.- С. 36-42.56

Обратите внимание, представленные выше научные тексты размещены для ознакомления и получены посредством распознавания оригинальных текстов диссертаций (OCR). В связи с чем, в них могут содержаться ошибки, связанные с несовершенством алгоритмов распознавания. В PDF файлах диссертаций и авторефератов, которые мы доставляем, подобных ошибок нет.

Пластиковые карточки инструмент совершенствования расчетов. «Пластиковые карточки как современный платежный инструмент. Платежные карты: кредитные и дебетовые

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Подобные документы

1. Международные платежные системы

1.1 Возникновение банковских пластиковых карточек

1.2 Понятие пластиковых карточек

.3 Эмитенты и эквайеры

.4 Платежная система и виды карточек

2. Рынок банковских пластиковых карточек в Российской Федерации

2.1 Российский рынок банковских карточек в цифрах на примере ЦБ РФ

2.2 Государственное регулирование банковских пластиковых карт в РФ

2.3 Проблема неразвитости банковских карт в РФ

Заключение

Список использованной литературы

Приложения

Структура потребителей пластиковых карт

Рекомендованный список диссертаций

Системы безналичных расчетов с использованием платежных карт: мировой опыт и Россия 2004 год, кандидат экономических наук Крылова, Ольга Владимировна

Банковские пластиковые карты как этап эволюции электронных денег 2006 год, кандидат экономических наук Васильев, Дмитрий Юрьевич

Пластиковые карты как инструмент международных платежных систем 2003 год, кандидат экономических наук Косова, Юлия Владимировна

Повышение эффективности систем банковских безналичных расчетов: на примере пластиковых карт 2008 год, кандидат экономических наук Костюченко, Алеся Сергеевна

Введение диссертации (часть автореферата) на тему «Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов в России»

Похожие диссертационные работы по специальности «Финансы, денежное обращение и кредит», 08.00.10 шифр ВАК

Организационно-экономический механизм развития рынка банковских карточных продуктов 2008 год, кандидат экономических наук Родионов, Игорь Владимирович

Развитие рынка банковских платежных карт в условиях финансовой глобализации 2007 год, кандидат экономических наук Коханова, Виктория Сергеевна

Развитие системы обращения банковских пластиковых карт в России 2006 год, кандидат экономических наук Кузнецова, Анастасия Владимировна

Электронные платежные системы в сфере розничных расчетов 2003 год, кандидат экономических наук Шангин, Андрей Александрович

Заключение диссертации по теме «Финансы, денежное обращение и кредит», Долгих, Михаил Сергеевич

Список литературы диссертационного исследования кандидат экономических наук Долгих, Михаил Сергеевич, 2004 год