Осуществление переводов физических лиц без открытия счета. Организация денежных переводов физических лиц без открытия счета в банках. Порядок осуществления переводов денежных средств

Расчеты могут проводиться также путем перевода наличных или безналичных денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковского счета. В 2009 году более 80% от общего количества и почти 30% от общего объема платежей физических лиц, проведенных через кредитные организации, приходилось на операции по переводу денежных средств физических лиц без открытия банковского счета.

Перевод денежных средств прекращает денежное обязательство плательщика перед получателем в момент увеличения остатка денежных средств у их получателя. Несмотря на взносы наличных денежных средств при осуществлении перевода, Банк России относит переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов к безналичным расчетам. Порядок таких переводов и отражения их в учете освещен в Положении ЦБ РФ от 01 апреля 2003 г. № 222-П "Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации" .

Рассматриваемый вид перевода предусматривает перечисление банком денежных средств по поручению физического лица, не имеющего счета в данном банке (или имеющего, но не воспользовавшегося им), на счет указанного этим физическим лицом получателя в том или ином банке или выдачи денег лицу, не имеющего такого счета. При этом банк осуществляет ряд последовательных операций, начиная с приема наличных денежных средств от физического лица и до зачисления их на банковский счет юридического или физического лица в безналичном порядке или выдача наличных через кассу для физического лица. Перевод не должен быть связан с предпринимательской деятельностью физического лица.

Документом, который заполняет физическое лицо при осуществлении перевода,является заявление установленной банком-отправителем формы. Проставляемые в заявлении реквизиты должны обеспечитьзаполнение всех необходимых полей в платежном поручении для перечисления денежных средств, которое банк-отправитель составляет на бланке формы № 0401060.

В Плане счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях предусмотрены отдельные счета для учета переводов, выполняемых банком по поручению физических лиц без открытия банковского счета для отправителей и получателей, находящихся на территории Российской Федерации:

40911 Транзитные счета;

40905 Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы.

Первый счет пассивный. При взносе переводоотправителями в кассу банка наличных денежных средств для отправки перевода, они зачисляются на этот счет. Денежные средства, предназначенные для перевода, могут быть зачислены на транзитный счет и безналичным путем с банковского счета или вклада клиента. После этого банк отправляет полученные суммы в адрес получателя. В аналитическом учете ведутся лицевые счета по видам платежей.

Второй счет активный. Он используется для отражения переводов, поступивших в адрес физических лиц для выплаты получателям без открытия счета. По кредиту счета проводятся суммы поступивших переводов, а по дебету проводятся суммы, выплачиваемые получателям. В аналитическом учете ведутся лицевые счета на каждого получателя денежных средств.

Примером проводок, используемых для рассматриваемых счетов, может служить пример, приведенный на

Согласно норм, закрепленных в статье 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" кредитные организации вправе осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Физическое лицо вносит наличные деньги в кассу кредитной организации.

По этому поводу есть разъяснение одного из департаментов Банка России. В частности, департамент платежных систем и расчетов рассмотрел поступившие запросы, касающиеся отнесения переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов к безналичным расчетам, и дал следующее разъяснение. По его мнению, эта операция осуществляется согласно п. 2 статьи 863 Гражданского кодекса Российской Федерации в рамках норм параграфа 2 "Расчеты платежными поручениями". Это, во-первых, а во-вторых, при переводе денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов кредитными организациями осуществляется ряд последовательных банковских операций, начиная с приема наличных денег от физического лица и до зачисления их на банковский счет получателя в безналичном порядке. Поэтому, как считает департамент платежных систем, перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов относится к безналичным расчетам.*(391)

Есть Указание оперативного характера Банка России от 23 ноября 1998 г. N 327-Т "О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов". В нем только сказано, что кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций - организаций инкассации) вправе осуществлять операции по переводам денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Сделать это они могут на основании выданных Банком России лицензий, предусматривающих в числе разрешенных банковских операций операцию по кассовому обслуживанию физических и/или юридических лиц. Поэтому учредителям (участникам) кредитной организации, имеющей вышеуказанную лицензию, этим письмом рекомендовано внести соответствующее дополнение в перечень банковских операций, предусмотренный в ее учредительных документах.

Поэтому можно сделать вывод, что эта операция практически никак не регулируется нормативными актами Банка России.

При этом все операции, осуществляемые такой кассой, отражаются в ежедневном балансе кредитной организации (филиала). С учетом этого, перечень операций, делегируемых кредитной организацией (филиалом) своим внутреннем структурным подразделениям, определяется кредитной организацией (филиалом) самостоятельно, исходя из перечня операций, закрепленных в лицензии на осуществление банковских операций, с учетом ограничений, определенных федеральными законами и нормативными актами Банка России. Поэтому операционная касса вне кассового узла может осуществлять прием от клиента - физического лица денежных средств (ценных бумаг) и документов, операции с которыми отражаются в бухгалтерском учете кредитной организации.

Что касается валютных операций, то физическое лицо - резидент имеет право перевести из Российской Федерации без открытия банковского счета в уполномоченном банке иностранную валюту или валюту Российской Федерации в сумме, не превышающей в эквиваленте 5000 долларов США. Она определяется исходя из официальных курсов иностранных валют к рублю, установленных Банком России на дату поручения уполномоченному банку на осуществление указанного перевода. При этом общая сумма переводов физического лица - резидента из Российской Федерации без открытия банковского счета, осуществляемых через уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) в течение одного операционного дня, не должна превышать эту сумму.*(393)

Переводы без открытия банковского счета, в соответствии с нормативными актами Банка России подлежат внутреннему контролю в кредитной организации. В Указании оперативного характера ЦБР от 24 декабря 2003 г. N 179-Т "Об усилении контроля за операциями по переводу денежных средств без открытия счетов и за операциями с использованием предоплаченных финансовых продуктов" акцентируется внимание на то, что такие операции могут осуществляться клиентами кредитных организаций в преступных целях. Банк России рекомендовал кредитным организациям, осуществляющим операции с предоплаченными финансовыми продуктами, а также предоставляющим услуги по переводу денежных средств без открытия счета, следующее. Они должны усилить контроль за указанными операциями, обратив особое внимание на операции по регулярному переводу денежных средств физическими лицами без открытия банковского счета в случаях, когда сумма таких операций по отдельности не превышает сумму, эквивалентную 600000 рублей.

Еще по теме 8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов):

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц
21. Порядок открытия, виды и режим банковских счетов физических лиц
4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам

Действуют с « 01» июля 2015г.
ПРАВИЛА ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПЕРЕВОДОВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

ПО ПОРУЧЕНИЮ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ БЕЗ ОТКРЫТИЯ СЧЕТОВ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ И СТАТУС НАСТОЯЩИХ ПРАВИЛ
1. Настоящие Правила (далее «Правила») разработаны в соответствии с п. 9 статьи 5 Закона Российской Федерации № 395-1 от 02.12.1990г. «О банках и банковской деятельности», Федеральным Законом Российской Федерации N 161-ФЗ от 27.06.2011г. "О национальной платежной системе", Положением Банка России №383-П от 19.06.2012г. «О правилах осуществления перевода денежных средств», Письмом Банка России № 327-Т от 23.11.1998г. «О переводах денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов», Федеральным Законом Российской Федерации № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле», Федеральным Законом Российской Федерации № 115-ФЗ от 07.08.2001г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Положением Банка России №262-П от 19.04.2004г. «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также иными требованиями действующего законодательства.
2. Настоящие Правила регулируют отношения, возникающие при осуществлении переводов денежных средств физических лиц (далее по тексту – «Клиент») без открытия банковских счетов в КБ «ЛОКО-Банк» (ЗАО) (далее по тексту – «Банк») с целью зачисления на банковский счет получателя.
3. Заключение Договора производится в порядке присоединения Клиента к настоящим Правилам путем подачи письменного Заявления на перевод денежных средств без открытия счета (далее по тексту «Заявление на перевод», установленной формы о присоединении к Правилам (Приложение №1 или №4 к Правилам) и его акцепта Банком.
4. Заявление на перевод содержит графы существенных условий, подлежащих заполнению Клиентом и акцепту Банком.
5. Банк принимает решение об акцепте Заявления на перевод после осуществления процедуры приема к исполнению Заявления на перевод, описанной в п.6.9 настоящих Правил.
6. Договор считается заключенным на условиях, изложенных в Заявлении на перевод и настоящих Правилах с момента акцепта Заявления на перевод Банком. Акцепт Банка подтверждается путем проставления в специально обозначенных для этого полях Заявления на перевод отметки о приеме Заявления на перевод к исполнению, содержащей дату приема, штамп Банка и подпись уполномоченного сотрудника Банка. В случае согласия Банка акцептовать Заявление на перевод Клиента, Банк акцептует Заявления на перевод и один экземпляр Заявления на перевод и возвращает Клиенту. С момента акцепта Банком Заявления на перевод, Клиент считается ознакомленным с Правилами, согласным с условиями Правил и принимает на себя обязательства неукоснительно их выполнять.
7. Банк вправе в любое время до акцепта Заявления на перевод отказаться от заключения Договора без объяснения причин.
8. Акцепт Банком Заявления на перевод Клиента влечет возникновение у Сторон прав и обязанностей, предусмотренных Правилами.

ПОНЯТИЯ, ИСПОЛЬЗУЕМЫЕ В НАСТОЯЩИХ ПРАВИЛАХ
1. Понятия, используемые в настоящих Правилах, имеют следующие значения:
  1. Договор – Заявление Клиента о присоединении к настоящим Правилам, акцептованное Банком;
  2. Заявление – распоряжение Клиента на осуществление перевода денежных средств без открытия счета с целью зачисления на счет получателя;
  3. Физические лица – граждане, переводы которых не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности;

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА
1. Банк оказывает Клиенту услугу по переводу денежных средств без открытия счета с целью зачисления на банковский счет получателя в сроки, указанные в Правилах.
2. Банк осуществляет переводы денежных средств без открытия счета согласно действующему законодательству Российской Федерации, Правилам, внутренним документам, Тарифам Банка и обычаям делового оборота.

ПЕРЕВОДЫ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БЕЗ ОТКРЫТИЯ СЧЕТА
1. Банк осуществляет отправку перевода денежных средств без открытия счета в срок не более трех рабочих дней, начиная со дня предоставления Клиентом наличных денежных средств.

ПРАВИЛА ЗАПОЛНЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ НА ПЕРЕВОД.
1. Заявление на перевод составляется по форме, утвержденной Банком. Форматы Заявлений на перевод приведены в приложениях 1 и 4 к настоящим Правилам.
2. Бланк Заявления на перевод предоставляется уполномоченным сотрудником Банка по запросу Клиента на бумажном носителе (в клиентском зале Банка) или в электронном виде (посредством электронных средств связи). Допускается использование копий бланков Заявления на перевод, полученных на множительной технике, при условии, если копирование производится без искажений.
3. Заявление на перевод заполняется с применением пишущих или электронно-вычислительных машин шрифтом черного цвета или от руки печатными буквами. Допускается заполнение Заявления на перевод программным путем уполномоченным сотрудником Банка.
4. Поля, отведенные для проставления значений каждого из реквизитов в Заявлении на перевод, обозначены номерами в приложениях 2 и 5 к настоящим Правилам.
5. При заполнении расчетных документов не допускается выход текстовых и цифровых значений реквизитов за пределы полей, отведенных для их проставления. Значения реквизитов должны читаться без затруднения.
6. Порядок заполнения значений реквизитов Заявления на перевод приведен в приложениях 3 и 6 к настоящим Правилам. Заполнению подлежат все поля Заявления, за исключением случаев, специально оговоренных в настоящих Правилах.
7. Все поля Заявления на перевод иностранной валюты заполняются Клиентом на английском языке, за исключением случаев, специально оговоренных в настоящих Правилах.
8. Исправления, помарки и подчистки, а также использование корректирующей жидкости в Заявлении на перевод не допускаются.
9. Заявление на перевод принимается Банком к исполнению при условии полноты и правильности заполнения всех указанных реквизитов, а также наличии на нем подписи Клиента.
10. В момент подписания Клиентом Заявления на перевод Клиент подтверждает полноту и правильность реквизитов, указанных в Заявлении. Ответственность за полноту и правильность заполнения реквизитов в Заявлении несет Клиент.
11. Заявление на перевод заполняется и предъявляется в банк в 2 (двух) экземплярах.

ПОРЯДОК ПРИЕМА И ИСПОЛНЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ НА ПЕРЕВОД.
1. Заявление на перевод действительно к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней со дня выписки Заявления на перевод.
2. Прием Заявлений на перевод осуществляется уполномоченными сотрудниками в клиентском зале Банка.
3. Прием Заявления на перевод осуществляется при предъявлении документа, удостоверяющего личность Клиента, а также оригинала Свидетельства о постановке на налоговый учет в налоговом органе (при наличии). Для целей настоящих Правил документами, удостоверяющими личность, признаются:
  1. Для граждан Российской Федерации:
    1. паспорт гражданина Российской федерации;
    2. общегражданский заграничный паспорт;
    3. паспорт моряка;
    4. удостоверение личности военнослужащего или военный билет;
    5. временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое органом внутренних дел до оформления паспорта;
    6. иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность.
  2. Для иностранных граждан:
    1. паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность.
  3. Для лиц без гражданства:
    1. вид на жительство в Российской Федерации (если лицо без гражданства постоянно проживает на территории Российской Федерации);
    2. документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;
    4. вид на жительство;
    5. иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства.
  4. Для беженцев:
    1. свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением Российской Федерации либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе.
4. В дополнение к документу, удостоверяющему личность гражданина Российской Федерации, предоставляется свидетельство о временной регистрации (при отсутствии информации о месте нахождения (месте регистрации) физического лица в документе, удостоверяющем личность) при совершении операции по отправке денежных средств на сумму равную или превышающую 600 000 рублей РФ (либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей или превышающую ее).
5. В дополнение к документу удостоверяющему личность, предоставляются документы, подтверждающие право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации:
  1. миграционная карта;
  2. вид на жительство;
  3. разрешение на временное проживание;
  4. виза;
  5. иной документ, подтверждающий в соответствии с законодательством Российской Федерации право иностранного гражданина на пребывание (проживание) в Российской Федерации
6. Документы, составленные полностью или в какой-либо их части на иностранном языке представляются в Банк с надлежащим образом заверенным переводом на русский язык, за исключением случаев, когда:
  1. документы, удостоверяющие личность, выданы компетентными органами иностранных государств, составлены на нескольких языках, включая русский язык.
  2. документы, удостоверяющие личность, выданы компетентными органами иностранных государств, предоставляются при условии наличия у физического лица документа, подтверждающего право законного пребывания на территории Российской Федерации.
7. Документ, удостоверяющий личность, может не предоставляться при отправке денежного перевода без открытия счета на сумму, не превышающую 15 000 рублей РФ (либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей РФ).
8. Несовершеннолетние в возрасте до 14 лет не могут самостоятельно совершать операции по отправке переводов.
9. Заявление на перевод считается принятым Банком к исполнению при положительном результате выполнения процедур приема к исполнению. Процедуры приема к исполнению Заявления на перевод включают:
  1. удостоверение права распоряжения денежными средствами (удостоверение права использования электронного средства платежа);
  2. контроль целостности распоряжений;
  3. структурный контроль распоряжений;
  4. контроль достаточности денежных средств.
10. На основании Заявления на перевод уполномоченный сотрудник Банка оформляет приходный ордер на вносимую для перечисления сумму в двух экземплярах, подписывает его собственноручно, у Клиента, после чего передает в кассу Банка.
11. Кассир Банка осуществляет проверку соответствия сведений, указанных в приходном ордере со сведениями, указанными в Заявлении на перевод. При отправке денежного перевода без открытия счета на сумму, превышающую 15 000 рублей РФ (либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей РФ) дополнительно осуществляет проверку с данными, указанными в документе, удостоверяющем личность, после чего производит прием денежных средств Клиента.
12. В качестве подтверждающего документа о приеме наличных денег с целью осуществления перевода без открытия счета Клиенту выдается экземпляр приходного ордера, на котором проставляются подпись кассового работника и оттиск печати кассы.
13. В случае взимания комиссии с отправителя последний должен уплатить Банку одновременно с внесением денежных средств вознаграждение в соответствии с Тарифами Банка. Комиссионное вознаграждение за перевод денежных средств без открытия счета взимается сверх суммы перевода.
14. Прием Заявления на перевод к исполнению подтверждается незамедлительно после выполнения процедур приема к исполнению Заявления на перевод, путем предоставления отправителю распоряжения экземпляра Заявления на перевод на бумажном носителе с проставлением даты приема и отметок Банка, включая подпись уполномоченного лица Банка.
15. При отрицательном результате процедур приема к исполнению Заявления на перевод на бумажном носителе Банк не принимает Заявление на перевод к исполнению и незамедлительно после выполнения процедур приема к исполнению распоряжения возвращает его Клиенту
16. Исполнение Заявления на перевод подтверждается представлением плательщику экземпляра исполненного Заявления на перевод с указанием даты исполнения, проставлением штампа банка и подписи уполномоченного лица Банка.
17. Отзыв Заявления на перевод осуществляется до наступления момента безотзывности денежных средств. Безотзывность перевода без открытия банковского счета наступает с момента внесения плательщиком наличных денежных средств в кассу Банка в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.
18. Для возврата перевода денежных средств без открытия банковского счета отправитель перевода должен напрямую обращаться к получателю средств.
19. Переводы без открытия банковского счета отвергнутые в связи с указанием неверных реквизитов подлежат возврату отправителю. При этом сумма уплаченной при осуществлении перевода без открытия счета комиссии возврату отправителю не подлежит.

ПРАВА СТОРОН
1. Клиент имеет право:
  1. Получать необходимую информацию от Банка в рамках исполнения последним Заявления на перевод;
  2. Получать от Банка всю публичную финансовую информацию об его деятельности.
2. Банк имеет право:
  1. Взимать за осуществление операций по переводу денежных средств без открытия счета комиссионное вознаграждение в соответствии с Тарифами Банка.
  2. В одностороннем порядке вносить изменения в условия настоящих Правил, включая Тарифы, при условии, что эти изменения вступают в силу не ранее дня уведомления Банком Клиента. Клиент считается надлежащим образом уведомленным Банком об изменении условий настоящих Правил, если такие изменения содержатся на информационном стенде в клиентском зале отделения Банка не позднее даты их вступления в силу. Тарифы устанавливаются, вводятся в действие и изменяются приказом (распоряжением) уполномоченного лица Банка и не подлежат подписанию (согласованию) и/или утверждению со стороны Клиента.
  3. Отказать в проведении Заявления на перевод, в случае, если в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации у Банка возникли подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
1. Банк обязуется:
  1. Соблюдать банковскую тайну об операциях Клиента в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации;
  2. Осуществлять контроль операций Клиента исключительно в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, Правилами, а также внутренними нормативными документами Банка.

Клиент обязуется:
1. Предоставлять в Банк необходимые для перечисления документы согласно внутреннему регламенту операционного дня Банка, оформленные в соответствии с требованиями Банка и действующего законодательства Российской Федерации;
2. Оплачивать оказываемые Банком услуги в соответствии с Тарифами в момент оказания услуги/совершения операции;
3. Предоставлять Банку всю необходимую информацию при контроле операций Клиента в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН
1. В случае неисполнения либо ненадлежащего исполнения условий настоящих Правил ответственность Банка перед Клиентом ограничивается неустойкой в размере 0,01% от несвоевременно перечисленной суммы по распоряжению Клиента за каждый день просрочки. Ответственность, установленная настоящим пунктом, применяется только с учетом положений пунктов 9.2.-9.4. настоящих Правил.
2. Банк не несет ответственность перед Клиентом:
  1. За неверное перечисление денежных средств в случае, если эти операции были совершены в результате указания Клиента, равно как и другими лицами, перечисляющими денежные средства Клиента, неверных, неточных, неразборчивых реквизитов;
  2. Если перечисление средств было осуществлено на основании Заявления представителя Клиента в соответствии с полномочиями, об отзыве которых Клиент не сообщил своевременно Банку;
  3. Если осуществление операций по настоящим Правилам становится невозможным вследствие издания соответствующими компетентными государственными органами, и/или Банком России, законодательных, подзаконных и иных правовых актов, существенно затрудняющих, ограничивающих или делающих невозможным реализацию сторонами своих прав и исполнение обязанностей, вытекающих из настоящих Правил.
3. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения Клиентом своих обязательств Банк имеет право в одностороннем порядке без уведомления Клиента приостановить исполнение своих обязательств по переводу денежных средств. В этом случае Банк полностью освобождается от ответственности перед Клиентом.
4. Неуведомление Клиентом Банка в течение 3 (трех) дней с момента исполнения Заявления на перевод в письменном виде о неверно перечисленных денежных средствах означает надлежащее исполнение Банком своих обязательств.

СРОК ДЕЙСТВИЯ ПРАВИЛ
1. Настоящие Правила вступают в силу с момента их утверждения уполномоченным органом Банка и действуют до момента прекращения осуществления соответствующих операций в Банке.
2. Настоящие Правила могут быть изменены Банком для приведения их в соответствие с действующим законодательством Российской Федерации.

РАССМОТРЕНИЕ СПОРОВ
1. Споры и разногласия, которые могут возникнуть между Банком и Клиентом в процессе исполнения настоящих Правил будут разрешаться путем переговоров. Если согласие по спору не будет достигнуто в течение 30 (тридцати) дней с даты его возникновения, то спор подлежит рассмотрению в районном суде г. Москвы по месту нахождения Банка.

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1. Приложения к настоящим Правилам являются его составной и неотъемлемой частью.
2. К отношениям между Банком и Клиентом по настоящим Правилам применяется право Российской Федерации.

Приложение №1

к Правилам осуществления переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия счетов

________________

Поступило в Банк
ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПЕРЕВОД

денежных средств физического лица

без открытия счета в КБ «ЛОКО-Банк»(ЗАО)

(в валюте ____)

№____ от «___»_______________20__ г.

Я,

Физическое лицо вносит наличные деньги в кассу кредитной организации. По этому поводу есть разъяснение одного из департаментов Банка России. В частности, департамент платежных систем и расчетов рассмотрел поступившие запросы, касающиеся отнесения переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов к безналичным расчетам, и дал следующее разъяснение. По его мнению, эта операция осуществляется согласно п. 2 статьи 863 Гражданского кодекса Российской Федерации в рамках норм параграфа 2 "Расчеты платежными поручениями". Это, во-первых, а во-вторых, при переводе денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов кредитными организациями осуществляется ряд последовательных банковских операций, начиная с приема наличных денег от физического лица и до зачисления их на банковский счет получателя в безналичном порядке. Поэтому, как считает департамент платежных систем, перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов относится к безналичным расчетам. *(391)

На практике возник вопрос о том, могут ли операционные кассы вне кассового узла кредитной организации производить прием платежей физических лиц без открытия банковских счетов. В ответ на запрос из АРБ Юридический департамент Банка России дал следующее разъяснение. *(392) Операционная касса вне кассового узла производит все расчеты через корреспондентский счет своей кредитной организации (субкорсчет филиала кредитной организации). При этом все операции, осуществляемые такой кассой, отражаются в ежедневном балансе кредитной организации (филиала). С учетом этого, перечень операций, делегируемых кредитной организацией (филиалом) своим внутреннем структурным подразделениям, определяется кредитной организацией (филиалом) самостоятельно, исходя из перечня операций, закрепленных в лицензии на осуществление банковских операций, с учетом ограничений, определенных федеральными законами и нормативными актами Банка России. Поэтому операционная касса вне кассового узла может осуществлять прием от клиента - физического лица денежных средств (ценных бумаг) и документов, операции с которыми отражаются в бухгалтерском учете кредитной организации.

Соседние файлы в предмете Предпринимательское право

23.08.2013 1.73 Mб Аграновский А.В. Правовое регулирование безналичных расчетов в предпринимательской деятельности на территории Российской Федерации. - Система ГАРАНТ, 2005 г..rtf

23.08.2013 2.23 Mб Адамов Н.А., Тилов А.А. Лизинг - правовые и экономические основы, особенности бухгалтерского учета и налогообложения. - Питер, 2007 г.rtf

Установление специального режима для деятельности, связанной с переводом денежных средств физических лиц без открытия счета, требует определения квалифицирующих признаков, позволяющих отграничить лицензируемые операции от иных, но сходных с ними.

Прежде всего, необходимо обратить внимание на используемый в законе термин "перевод" - им традиционно обозначалась операция, в результате которой денежные средства одного из участников расчетов передавались (перемещались) при посредничестве третьего лица (банка) другому лицу.

Различают кредитовый и дебетовый переводы. Под первым понимают операцию "по выполнению банком поручения плательщика о совершении платежа любыми видами финансовых активов в ином месте"*(11). В данной операции банк участвует как финансовый посредник, осуществляющий передачу денежных средств одного участника расчетов другому на основании соглашения с инициатором перевода, предусматривающего обязанность банка выплатить определенную сумму известному лицу в другом месте.

Применительно к современным условиям безналичных расчетов критерий "иного места" используется с учетом того, что под таковым понимается не только иной населенный пункт, но и иной счет либо субсчет внутри одного счета. При этом не имеет значения, принадлежит ли этот счет самому плательщику или третьему лицу, находится ли данный счет в том же банке, что и счет плательщика, расположен ли банк получателя в том же месте, что и банк плательщика.

В рамках кредитового перевода денежные средства могут передаваться: а) инициатором расчетов посреднику в наличной форме и зачисляться посредником на банковский счет получателя; б) инициатором расчетов посреднику в безналичной форме (перевод за счет остатка средств на банковском счете) и выдаваться получателю посредством зачисления на его счет; в) инициатором расчетов посреднику в безналичной форме и выдаваться получателю в наличной форме; г) инициатором расчетов посреднику в наличной форме и выдаваться получателю в наличной форме.

Не являются кредитовым переводом операции, связанные с принятием наличных денежных средств для внесения их на банковский счет самого инициатора операции в том же банке, которому передаются денежные средства, а также кассовые операции по внесению инициатором платежа наличных денежных средств на счет третьего лица, открытый в том же банке, которому передаются наличные средства.

Таким образом, квалифицирующими признаками анализируемой операции являются: во-первых, поручение инициатора перевода о передаче (в той или иной форме) денежных средств иному лицу или их выдача в ином месте; во-вторых, действия посредника за счет и в интересах инициатора платежа.

Хотя традиционно совершение подобных операций объясняется наличием отношений по договору банковского счета, очевидно, что стороны порой связаны сделками иного рода. В частности, перевод может быть осуществлен по поручению вкладчика, если договор банковского вклада предусматривает такого рода операции.

Указанные операции возможны и при отсутствии длящихся отношений по договору банковского счета, просто на основании поручения о переводе. С точки зрения юридической квалификации такое соглашение в зависимости от его условий может иметь признаки договоров агентирования, поручения или комиссии.

В юридической литературе встречаются различные мнения о правовой природе кредитового перевода. Так, Л.Г. Ефимова, отстаивая мнение о том, что кредитовый перевод средств является разновидностью комиссии, довольно подробно анализирует иные позиции, которые прочно связывают правовую природу кредитового перевода с одним или несколькими основаниями его возникновения (комиссия, поручение, агентирование, уступка требования, перевод долга, новация и т.д.)*(12).

Представляется, что при наличии между сторонами договора банковского счета кредитовый перевод выступает как обязательственное правоотношение, основанное на особой расчетной сделке*(13), совершаемой во исполнение договора банковского счета (п. 3 ст. 159, ст. 845, 863-866 ГК РФ). Если же осуществляется перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковского счета, то между сторонами складывается обязательственное правоотношение, которое может базироваться на различных видах договоров в соответствии со ст. 421 ГК РФ, но в силу действия специальных норм (ст. 863-866 ГК РФ) непременно сохраняет свои особые черты (обязательное участие банка, осуществление расчетов на условиях и в порядке, соответствующих банковским правилам и применяемым в банковской практике обычаям делового оборота и т.д.).

Следовательно, законность деятельности лиц, осуществляющих перевод денежных средств по поручению физических лиц без открытия им банковского счета, будет зависеть не от вида договора, на основании которого возникло правоотношение перевода, а от существа появившегося обязательства. Определяется оно предметом обязательства. Согласно ст. 307 ГК РФ в силу обязательства одно лицо (должник) обязано совершить в пользу другого лица (кредитора) определенное действие, в том числе уплатить деньги, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанности. Совокупность положений ст. 128 и 307 ГК РФ дает основание считать, что предметом обязательства по кредитовому переводу являются безналичные денежные средства, т.е. обязательственные права (права требования). Ведь кредитор в обязательстве, возникающем из расчетной сделки по кредитовому переводу без открытия лицу банковского счета, вправе потребовать от должника перечисления денежных сумм. При этом должник может беспрепятственно использовать полученные денежные средства, гарантируя указанное право требования кредитора. Анализ нормы, закрепленной в п. 2 ст. 863 ГК РФ, показывает, что по этой сделке наличные деньги, передаваемые должнику, непременно теряют свой вещный характер*(14). Следовательно, предметом кредитового перевода без открытия физическому лицу банковского счета всегда выступают безналичные денежные средства*(15).

Изложенное позволяет прийти к выводу о том, что характеристика рассматриваемой операции как кредитового перевода не зависит от того, в какой момент будет считаться произведенным платеж (или расчет) между инициатором перевода и получателем. Место платежа может определяться соглашением между ними (ст. 316 ГК РФ) без участия посредника в расчетах, и на характер отношений с посредником выбор места платежа не оказывает влияния. Не зависит указанная характеристика и от природы отношений, связывающих получателя платежа и финансового посредника.

Таким образом, кредитовый перевод денежных средств по поручению физического лица без открытия ему банковского счета охватывает операции, связанные с исполнением поручений плательщика (физического лица) о выплате денежных средств посредником в другом месте и (или) третьему лицу, независимо от того, как могут быть квалифицированы сделки, на основании которых производится перевод.

Порядок совершения указанной сделки регулируется ГК РФ, а также нормативными актами Банка России, в том числе Положениями Банка России от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации"*(16) и от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации"*(17).

Согласно п. 2 ст. 863 ГК РФ к отношениям, связанным с перечислением денежных средств через банк лицом, не имеющим счета в данном банке, применяются правила § 2 "Расчеты платежными поручениями" главы 46 ГК РФ. В пункте 3 ст. 863 ГК РФ сказано, что порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами (п. 1.2.3 Положения Банка России от 1 апреля 2003 г. N 222-П и п. 2.6.1 Положения Банка России от 9 октября 2002 г. N 199-П).

Статья 161 ГК РФ гласит: сделки юридических лиц с гражданами должны совершаться в простой письменной форме кроме случаев, предусмотренных ст. 159 ГК РФ. В силу п. 1.2.3 Положения Банка России от 1 апреля 2003 г. N 222-П перевод денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета осуществляется при представлении физическим лицом документа, форма которого устанавливается банком, содержащего информацию, достаточную для составления платежного поручения.

Итак, сделки по переводу денежных средств, принятых от плательщика - физического лица, без открытия ему банковского счета совершаются кредитными организациями в простой письменной форме.

В случае приема организациями от физических лиц наличных денег вступает в силу порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации, утвержденный решением совета директоров Банка России от 22 сентября 1993 г. N 40*(18). Согласно указанному порядку любые поступления наличных денег в кассу организации должны учитываться в кассовой книге. Всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе организации обязаны сдавать в банк в порядке и сроки, согласованные с обслуживающим банком.

Таким образом, перевод денежных средств по поручению физического лица без открытия ему банковского счета представляет собой гражданско-правовую сделку, предметом которой является прием наличных денежных средств от плательщика - физического лица и безналичный перевод денежных средств на банковский счет получателя без открытия плательщику банковского счета.

Иной подход, в соответствии с которым квалифицирующими признаками такого рода операций являются участие в них банка в качестве посредника и подчинение его требованиям банковского законодательства, представляется ошибочным, поскольку указывает в качестве определяющих характеристики, само появление которых обусловлено природой операции. Как следствие требования публичного законодательства обходятся участниками оборота со ссылкой на то, что та или иная сделка совершается не банком, и в силу этого не требуется соблюдения каких-либо дополнительных требований (о лицензировании, о подчинении требованиям банковского надзора, о распространении на те или иные сделки специальных правил и т.д.).

В качестве довода, опровергающего предложенный нами подход, оппоненты указывают на то, что он приводит к распространению публично-правовых требований на сделки, которые по своему характеру не требуют соблюдения специальных правил. Например, данное нами определение перевода, осуществляемого по поручению физического лица без открытия ему банковского счета, будет охватывать и отношения с участием двух физических лиц, в рамках которых один из них поручает (на основании договора комиссии или поручения) другому передать денежные средства третьему лицу. Однако такое возражение отпадает, так как совершение разовых сделок не может квалифицироваться как деятельность, и, следовательно, отсутствует основной признак, необходимый для определения данной операции как банковской, - систематичность. Кроме того, выполнение посредником этих операций должно быть направлено на извлечение прибыли.

Итак, при наличии указанных квалифицирующих признаков деятельность, связанная с осуществлением переводов по поручениям физических лиц без открытия им банковских счетов, должна рассматриваться как банковская. Отнесение законодателем подобных операций к банковским определяется их природой (финансовое посредничество), специфическими рисками, возникающими при их совершении, потребностью в обеспечении интересов плательщиков - физических лиц. В силу этого следует ограничить доступ на рынок таких услуг субъектов, которые не способны обеспечить достаточную безопасность подобных операций и не подчиняются специальным правилам, направленным на защиту интересов клиентов финансовых посредников.

Л.А. Новоселова,

доктор юрид. наук, профессор

А.Е. Шерстобитов,

доктор юрид. наук, профессор

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────

*(1) О дискуссии, развернувшейся на заседании, организованном Банком России, см. письмо Ассоциации российских банков в Центральный банк России от 1 ноября 2002 г. N А-02/1В-563 "О лицензировании банковских операций", а также другие документы (Материалы круглого стола по вопросам перспектив осуществления банковских операций организациями, не обладающими лицензией Банка России. 9 марта 2004 г. М., 2004. С. 1-3 и сл.).

*(2) Действует в редакции Федерального закона от 3 декабря 1996 г. N 17-ФЗ с последующими изменениями и дополнениями // СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492; 1998. N 31. Ст. 3829; 1999. N 10. Ст. 1254; N 28. Ст. 3459, 3469, 3477; 2001. N 26. Ст. 2586; N 33 (часть I). Ст. 3424; 2002. N 12. Ст. 1093; 2003. N 27 (часть I). Ст. 2700; N 50. Ст. 4855; N 52 (часть I). Ст. 5033, 5037; 2004. N 27. Ст. 2711 (далее - Закон о банках и банковской деятельности).

*(3) Например, в Законе о банках и банковской деятельности, Федеральном законе от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (СЗ РФ. 2002. N 28. Ст. 2790; 2003. N 2. Ст. 157; N 52 (часть I). Ст. 5029, 5032, 5038; 2004. N 27. Ст. 2711; N 31. Ст. 3233) (далее - Закон о ЦБ РФ) и др.

*(4) Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994. С. 32-34.

*(5) Агарков М.М. Основы банковского права. Учение о ценных бумагах. М., 1994. С. 50-51.

*(6) Согласно п. 4 и 5 ст. 4 и ст. 7 Закона о ЦБ РФ Банк России устанавливает правила осуществления расчетов и проведения банковских операций, а также издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц по вопросам, отнесенным к его компетенции Законом о ЦБ РФ и другими федеральными законами.

*(7) См.: Агарков М.М. Основы банковского права. С. 50.

*(8) См.: Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмолян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник. М., 2002. С. 206.

*(9) См.: Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 1997. С. 19.

*(10) См.: Агарков М.М. Основы банковского права. С. 50-54. В современной литературе по банковскому праву данную классификацию поддерживает Л.Г. Ефимова (Ефимова Л.Г. Банковское право, С. 32-35). О.М. Олейник классифицирует банковские правоотношения по характеру банковских операций, выделяя те же четыре вида последних (Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М., 1997. С. 39).

*(11) См.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. М., 2001. С. 359.

*(12) См.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. С. 367-387.

*(13) Учитывая, что ГК РФ содержит специальное регулирование отношений как по договору банковского счета, так и по кредитовому переводу (глава 45 и § 2 главы 46 ГК РФ), указанная расчетная сделка не может быть сведена ни к одной из известных договорных конструкций.

*(14) Согласно ст. 223 ГК с момента передачи наличных денег банку он становится их собственником.

*(15) В связи с этим точка зрения Л.Г. Ефимовой, которая полагает, что безналичные деньги могут быть объектом права собственности (Ефимова Л.Г. Правовые проблемы безналичных денег // Хозяйство и право. 1997. N 2. С. 49), в современной юридической литературе подвергается справедливой критике (см., напр.: Новоселова Л.А. Проблемы гражданско-правового регулирования расчетных отношений: Автореф. дис. ... докт. юрид. наук. М., 1997. С. 17; Сарбаш С.В. Договор банковского счета. М., 1999. С. 30-32).

*(16) Вестн. Банка России. 2003. N 24.

*(17) Там же. 2002. N 66.

*(18) См.: Экономика и жизнь. 1993. N 42-43.

Похожая информация.