Банки привлекали и будут привлекать депозиты. Если вы идете делать вклад, то обычно банки предлагают 2 типа вкладов в зависимости от того, что происходит с начисленными на ваши деньги процентами. Первый тип депозитов — вклад без капитализации. В этом случае проценты каждый платежный интервал(ежемесячно или ежеквартально) выплачиваются на ваш депозитный счет.
Второй вариант — проценты по вкладу прибавляются к сумме вклада и в дальнейшем происходит начисление в новом периоде на сумму вкладу + проценты с предыдущего периода. В общем случае второй вариант выгоднее и доход по нему будет выше. Но есть одно НО. Обычно ставки по депозитам с капитализацией ниже чем для вкладов без капитализации. Чтобы выбрать наиболее выгодный депозит, нужно рассчитать эффективную процентную ставку по вкладу. В случае депозита без капитализации эффективная ставка = начальной ставке банка.
Формула и пример расчета вклада без капитализации
Для примера расчета возьмем депозит КРК банка “Копилка”
По данному предложению банка предусмотрена процентная ставка 9% в год
Сумма исходного депозита допустим 200 тыс. рублей.
Срок — 6 месяцев или 182 дня
Дата внесения денежных средств — 12 декабря 2012 года.
Вклад предусматривает ежемесячной выплаты процентов на текущий счет клиента в Банке, т.е. без капитализации %.
Попытаемся получить платеж по депозиту в январе, феврале и марте 2013 года.
Для этого рассмотрим формулу расчета платежей по депозиту без капитализации:
- Где Сумма — сумма внесенных денежных средств из договора
- Процентная ставка — ставка по депозиту
- Число дней в году — 365 или 366, в зависимости високосный год или нет
- Число дней в периоде — разность между 2мя очередным датами платежа(ну или датой первого платежа и датой взноса)
Следует учесть, что хотя и выплата производится раз в месяц, но начисление процентов банком производится каждый день. В итоге, ежемесячный доход зависит от числа дней между 2мя датами выплаты или от фактического числа дней, в течение которого деньги находились в банке.
Второй нюанс, который следует учесть, это процентная ставка в день. Поскольку в 2013 и 2012 году разное число дней, то в формуле следует учесть число дней в году.
Таким образом формула процентов за период 12 декабря 2012 года — 12 января 2013 года будет иметь вид:
Подставив наши данные в эту формулу можно получить сумму платежа 12 января 2013 года от КРК Банка.
Где S- это сумма платежа по депозиту, который вы получите на ваш счет. Т.е за первый месяц доход будет 1526.21 рубль.
Далее рассчитаем платеж за период 13 января 2013 — 12 февраля 2013 года.
Тут обе даты в одном году, можно использовать первую формулу. Нужно просто посчитать разность между датами
12.01.2013 — 12.02.2013 = 31
Подставим данную разность и получим сумму процентов в феврале
200 000 * 0.09*31/365 = 1528.77
Ну и наконец посчитаем платеж за 13 февраля — 12 марта 2013 года аналогично по формуле.
Имеем период в 28 дней между 12 февраля — 12 марта
Доход по вашим сбережениям составит
200 000 * 0.09*28/365 = 1380.82
Аналогично можно посчитать доход в последующие месяцы. Проверим наши расчеты с помощью .
По графику платежей видно, что результаты полученные вручную совпадают с результатами калькулятора. Но не все так просто. Ставка 9 процентов достаточно малая ставка. Рассмотрим расчет вкладов с большими ставками.
Налогообложение, если ставка по депозиту больше ставки рефинансирования ЦБ +5%
Сейчас во всех крупных банках ставки по депозитам низки. Кризиса нет и банки не привлекают деньги. Другое дело кризис, когда банки предлагали ставки по вкладам до 20%.
Это довольно выгодное предложение. Но следует отметить, что при ставке 20% вы не получите 20% от суммы депозита в конце годового срока. Дело в том, что доход по депозиту по ставке выше ставки рефинасирования ЦБ + 5% облагается 35 процентным налогом. Это только для рублевых депозитов
Для валютных депозитов — если ставка превышает 9%, то нужно платить налог с дохода. Т.е. государство забирает свою долю от ваших доходов от сбережений. При этом эффективная процентная ставка уменьшается и она уже не равна первоначальной, прописанной в договоре депозита.
ЦБ установил на 14 Сентября 2012 ставку рефинансирования равную 8.25 % в год.
Таким образом, определим ставку, от процентов по которой будет взыматься налог в размере 35% от доходов.
20 -(8.25 + 5) = 6.75%
Допустим % по нашему депозиту не 9 %, а все 20%
Попробуем рассчитать проценты по депозиту за первый период.
Он будет складываться из дохода исходя из ставки 20% минус 35 процентов от дохода по ставке 6.75%
Рассмотрим процесс расчета
Причем налог округляется до целых чисел.
S1 — сумма дохода до налогообложения
S2 — сумма удерживаемого налога
Расчет для резидента и нерезидента.
Следует также учитывать, что налоговая ставка зависит от того, являетесь вы резидентом или нет.
Нерезидент — это если вы являетесь гражданином государства, отличного от РФ.
Для нерезидентов налоговая ставка равна 30%. Для резидентов — 35 процентов.
Для примера, рассчитаем первый платеж нашего депозита под 20% для нерезидента.
Первый платеж в таком случае будет расчитываться по формулам
Т.е. S2 изменился, т.к. изменилась ставка налогообложения по депозиту. Начисленные же проценты S1 остались теми же.
Эффективная процентная ставка по такому вкладу будет равна 17.970%(Взято из результатов расчетов калькулятора депозитов)
Следует отметить, что данные расчеты можно с легкостью реализовать в Excel или же использовать указанный выше депозитный калькулятор. Он сможет посчитать депозит без капитализации, а также позволит учесть пополнения и снятия.
В этом материале:
Что такое капитализация вклада? Любое банковское учреждение функционирует за счет привлечения финансовых накоплений одних лиц, выдавая их другим за плату и получая за счет этого прибыль. Но для того, чтобы привлечь свободные капиталы именно в свое финансовое учреждение, потенциальных клиентов – собственников свободных денежных средств нужно заинтересовать экономически, предложив им наиболее привлекательные и выгодные условия.
Капитал в экономике – это ресурс, способный увеличиваться при условии грамотного распоряжения им. Капитализироваться могут как непосредственно вложенные средства, так и проценты. Капитализация вклада — увеличение его общего размера за счет начисления простых либо сложных процентов (дисконта). Проценты выступают платой банка клиенту за то, что тот доверяет свои капиталы данному финансовому учреждению.Если капитализируются проценты, то это начисления, производимые на проценты, уже ранее добавленные в предыдущих отрезках времени к величине депозита. При использовании простых процентов их расчет на причисленные за предыдущие периоды суммы не ведется.
Как рассчитывается величина вклада с капитализацией?
Расчет размера вкладов с капитализацией в общем виде производится по формуле дисконтирования:
БС = НС * (1 + α) t ,
где БС и НС – соответственно будущая и начальная сумма,
α – величина %, добавляемого по истечении установленного периода;
t–количество периодов, после завершения которых нужно определить сумму с капитализацией.
Начисления в зависимости от предусмотренных договором условий размещения вкладов могут производиться ежегодно, ежеквартально или ежемесячно, либо однократно по завершении всего времени пользования депозитом. В последнем случае происходит увеличение только сумм вкладов, а не процентов. Во всех остальных вариантах капитализируются и начисления, и непосредственно сами вклады.
Как определить, какой вклад выгоднее?
Чем чаще начисляются %, тем, как правило, выгоднее вклады с капитализацией, даже несмотря на то, что ставка % по ним обычно несколько ниже стандартной.
Расчет размера депозита по приведенной формуле дисконтирования рассмотрим на примере помещения накоплений в 100 тыс. руб. под 12% годовых для различных возможных вариантов начислений:
- один раз по прошествии года;
- ежеквартально;
- ежемесячно.
Предположим, что все добавленные банком на счет в течение года деньги собственником до окончания года не снимаются. Исходя из этого, проведем расчет размера вкладов с капитализацией по состоянию через год после их зачисления на счет(табл. 1).
Таблица 1.
Расчет размеров вкладов с капитализацией
Как видно из табл. 1, при одинаковой годовой величине ставки % наиболее выгоден депозит с ежемесячным его начислением. Однако на практике в этих случаях обычно применяют чуть более низкие ставки, поскольку банкиры стремятся стимулировать размещение средств вкладчиков у себя на более длительный срок.
Заметим, что в первом из рассмотренных вариантов в течение первого года размещения денег проценты не капитализируются. Чтобы это произошло, необходимо вложение денежных средств на срок 2 года и более.
Размещая свои сбережения на банковские вклады (депозиты), каждый стремится улучшить свое финансовое положение за счет увеличения доходности депозитов. Поэтому, как правило, отдается предпочтение депозитам, с наиболее высокими процентными ставками. Эта тактика бывает не всегда удачной, что станет видно, когда мы сделаем расчет депозита. При размещении вкладов всегда желательно учитывать капитализацию доходов. Чтобы сделать расчет депозита и определить доходность депозитов, давайте сначала рассмотрим, какие варианты начисления процентов используются банками. Рассмотрим четыре наиболее часто встречающихся варианта расчета процентов:
- начисление процентов в конце срока по депозиту (депозит не пролонгируется, капитализация процентов не производится),
- начисление процентов в конце срока по депозиту (капитализация процентов происходит при пролонгации срока вклада),
- ежеквартальное начисление процентов (и капитализация процентов ежеквартально)
- ежемесячное начисление процентов (и капитализация процентов ежемесячно)
Чтобы понять, какова доходность депозитов и в чем различие вариантов расчета, рассмотрим 4 варианта. Расчет процентов на депозит по ним составлен мною по одному условному примеру. В качестве условного примера для расчета депозита взяты следующие параметры:
- сумма депозита – 300 000 руб.
- срок депозита – 12 месяцев
- процентная ставка на депозит - 10,75 % “годовых”
- показательный срок расчета в примерах – 2 года
| Сумма депозита по месяцам: | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 месяц | 300 000,00 | 300 000,00 | ||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 300 000,00 | 300 000,00 | |
||
| 12 месяц - 1 год | 300 000,00 | 300 000,00 | ||
| Годовой итог | 332 250,00 | 32 250,00 | 332 250,00 | 32 250,00 |
Годовая доходность депозитов составила 32250 руб. (300 000 руб.*10,75% / 100%=32250 руб.). При ежегодном переоформлении депозита доход за два года составит 64 500 руб. (32250 руб.*2). По данному примеру капитализация вклада не предусмотрена, отсутствует и капитализация процентов, т.к. начисленные за первый год проценты не направлены в депозит.
Вариант 2 - Проценты начисляются в конце срока депозита, капитализация процентов происходит после пролонгации вклада на следующий срок.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
|---|---|---|---|---|
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 1 месяц | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| 12 месяц - 1 год | 300 000,00 | 332 250,00 | ||
| Годовой итог | 332 250,00 | 32 250,00 | 367 966,92 | 35 716,92 |
В момент пролонгации депозита на второй год, сумма депозита с учетом капитализации процентов составила 332 250,00руб. Доходность депозита за два года составила 67 966,92 руб. (32250,00+35 716,92), в том числе доходность депозитов только за счет капитализации вклада - 3 466,92 руб. (35 716,92-32 250,00)
Вариант 3 - Проценты начисляются ежеквартально с капитализацией процентов. Капитализация вклада осуществляется ежеквартально.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
|---|---|---|---|---|
| 1 месяц | 300 000,00 | 333 573,54 | |
|
| 300 000,00 | 333 573,54 | |
||
| 300 000,00 | 8 062,50 | 333 573,54 | 8 964,78 |
|
| 308 062,50 | 342 538,32 | |
||
| 308 062,50 | 342 538,32 | |||
| 308 062,50 | 8 279,19 | 342 538,32 | 9 205,71 |
|
| 316 341,69 | 351 744,03 | |
||
| 316 341,69 | 351 744,03 | |||
| 316 341,69 | 8 501,67 | 351 744,03 | 9 453,12 |
|
| 324 843,36 | 361 197,15 | |||
| 324 843,36 | 361 197,15 | |||
| 12 месяц | 324 843,36 | 8 730,18 | 361 197,15 | 9 707,16 |
| Годовой итог | 333 573,54 | 33 573,54 | 370 904,31 | 37 330,77 |
При ежеквартальном начислении процентов и пролонгации срока по депозиту на второй год, сумма депозита с учетом капитализации процентов, к концу второго года составила 370904,31 руб., доходность депозита уже - 70 904,31 руб., в том числе от капитализации процентов - 6404,31 руб. (70904,31 - 64500,00).
Вариант 4
- Проценты начисляются ежемесячно с капитализацией процентов. Капитализация вклада осуществляется ежемесячно.
| Сумма депозита по месяцам: | Сумма депозита по месяцам(1 год) | Процентный доход | Сумма депозита (2 год) | Процентный доход |
|---|---|---|---|---|
| 1 месяц | 300 000,00 | 2 687,50 | 333 887,42 | 2 991,07 |
| 302 687,50 | 2 711,58 | 336 878,49 | 3 017,87 |
|
| 305 399,08 | 2 735,87 | 339 896,36 | 3 044,90 |
|
| 308 134,95 | 2 760,38 | 342 941,26 | 3 072,18 |
|
| 310 895,33 | 2 785,10 | 346 013,44 | 3 099,70 |
|
| 313 680,43 | 2 810,05 | 349 113,14 | 3 127,47 |
|
| 316 490,48 | 2 835,23 | 352 240,61 | 3 155,49 |
|
| 319 325,71 | 2 860,63 | 355 396,10 | 3 183,76 |
|
| 322 186,34 | 2 886,25 | 358 579,86 | 3 212,28 |
|
| 325 072,59 | 2 912,11 | 361 792,14 | 3 241,05 |
|
| 327 984,70 | 2 938,20 | 365 033,19 | 3 270,09 |
|
| 12 месяц - 1 год | 330 922,90 | 2 964,52 | 368 303,28 | 3 299,38 |
| Годовой итог | 333 887,42 | 33 887,42 | 371 602,66 | 37 715,24 |
При ежемесячном начислении процентов и пролонгации срока по депозиту на второй год, сумма депозита с учетом капитализации вклада к концу второго года составляла 371602,66 руб. Доходность депозитов за два года - 71 601,00 руб., в том числе доходность депозитов за счет капитализации процентов достигла 7 102 руб.
Приведенные примеры позволяют сделать вывод, что доходность депозитов наиболее весомая при ежемесячном начислении и капитализации одинаковых по величине процентов. Поэтому, при выборе вида депозита, необходимо уделять особое внимание периодичности начисления процентов и наличия капитализации.
В данной статье мною не рассматривался вопрос начисления процентов на сумму вклада до востребования, так как процентная ставка по этим вкладам, как правило, минимальна, и даже длительное хранение средств на них ощутимых доходов не дает.
Теперь давайте рассмотрим пример, как иногда выбор депозита по принципу наиболее высокой процентной ставки на депозит, может снизить доходность депозитов, если не учитывать наличие или отсутствие капитализации процентов и их периодичность проведения.
Параметры условного примера: Депозит в сумме 300 000.00 руб. Срок депозита 1 год. Рассматриваемый в примере срок вложения - 2 года.
Эти 3 примера показывают, что иногда при более низкой процентной ставке по депозиту, можно получить больший доход. Кроме того, данный расчет подтверждает, что при выборе оптимального варианта получения дохода от вложения средств, всегда необходимо сделать дополнительный расчет депозита, уточнив периодичность начисления процентов и наличия капитализации вкладов и процентов.
Завершая свой анализ расчета депозитов и капитализации вкладов, желаю вам удачи в выборе банка для сотрудничества и выборе оптимального варианта размещения капитала. Чтобы не ошибиться – просмотрите процентные ставки в нескольких банках.
Здравствуйте. Смотрю предложения банков по вкладам. Понятно, что ставки везде разные, но никак не раздерусь, какой будет выгоднее открыть – с капитализацией или без?
Дарья (Опочка)
Здравствуйте Дарья! Стоит отметить, что вопрос выгоды может рассматриваться в двух направлениях. Первое – итоговой доходности. Второе – поэтапное получение прибыли от вклада. То есть возможности использования денег, начисленных в виде процентов, в момент действия срока договора. Если вы планируете расходовать прибыль от вклада, например, ежемесячно или ежеквартально, то стоит выбирать программы без капитализации. В таком случае начисленные проценты будут вам доступны сразу после их выплаты. Периодичность определяется условиями вклада.
Если же вы хотите достигнуть максимальной доходности, то при идентичных параметрах депозита, с капитализацией будет более выгодным. Например, если разместить 900 000 рублей на год. С ежемесячным начислением процентов. Под ставку 7,5% годовых. В случае без капитализации итоговый доход достигнет уровня в 67 500 рублей. С данной функцией – 69 869 рублей. То есть с капитализацией будет выгоднее приблизительно на 4,5%.
В то же время стоит учитывать, что некоторые банки применяют определенную хитрость. Она заключается в уравнивании доходности. То есть процентные ставки по вкладам с капитализацией незначительно уменьшаются. Чтобы уровнять прибыльность с предложениями, по которым отсутствует данная функция.
В таких случаях, фактически, нет никакой разницы какой вклад открывать. Итоговая доходность будет одинаковой. Страхование вкладов распространяется на оба варианта. Поэтому приоритет стоит отдавать, в случае применения этого нюанса с занижением ставки, только по желанию расходовать начисленные проценты ежемесячно, ежеквартально и т.п.
Среди депозитных продуктов Сбербанка особое место занимает вложение денежных средств с капитализацией вклада. Такой вариант подразумевает начисление сложного процента по депозиту. Это решение подходит не всем, а только тем вкладчикам, которые не планируют ежемесячно снимать полученную прибыль.
Что значит капитализация вклада в Сбербанке?
Под капитализацией вклада следует понимать регулярное начисление процентов на общую денежную сумму, имеющуюся на счету вкладчика. То есть банк начисляет процент на тот вклад, который клиент решает внести на свой счёт. Затем проценты перечисляются на этот же самый счёт, увеличивая общую сумму депозита. В следующий раз процент начисляется уже не на первоначальный взнос денежных средств вкладчика, а на общую сумму, которая числится на его счету.
Процент начислений увеличивается по мере постепенного накопления денег. Таким образом, клиент действительно может заработать деньги на капитализации вклада. Но он должен учитывать все нюансы, выбрав для себя оптимальный вариант вложения.
Особенности капитализации в Сбербанке
Сбербанк России разработал для своих клиентов множество вариантов вкладов с разными условиями. Даже располагая минимальной свободной суммой денег (1000 рублей), человек может открыть депозит и получать пассивный доход. Но чтобы зарабатывать, необходимо вникнуть в нюансы договора.
Клиент должен понимать, что основное условие капитализации вклада в Сбербанке – это запрет на снятие денежных средств до конца истечения срока, прописанного в договоре. Они остаются неприкосновенными в любом случае. Положив депозит в банк, человек должен забыть об этих средствах на определённое время.
Виды капитализации
Существует несколько видов капитализации вклада. Они различаются сроком, через который начисляются проценты.
- Ежемесячная – это значит, что срок начисления процентов на денежные средства клиента составляет 1 календарный месяц.
- Ежеквартальная – каждые 3 месяца происходит начисление процентов на сумму, хранящуюся на счёту банка.
- Ежегодная – проценты по вкладу начисляются лишь 1 раз в год.
- Договорная – сроки начисления процентов оговариваются индивидуально. Это может быть полугодовая капитализация, еженедельная или даже ежедневная.
Чем чаще будет происходить начисление, тем прибыль вкладчика будет быстрее расти. Наиболее популярным видом является ежемесячная капитализация.
Какая выгода от капитализации вкладов в Сбербанке?
Капитализация вклада – это отличный вариант для тех, кто планирует сохранить свои свободные денежные средства в неприкосновенном виде, положив на банковский счёт. При этом человек ещё и получает доход от своих средств. Главным минусом является то, что располагать накопленной суммой можно только в конце срока. До его истечения пользоваться начисленными процентами нельзя, ведь на них также будет насчитываться прибыль.
Если для клиента важно постоянно получать доход от своих денежных средств, то вклад с капитализацией – это не самый выгодный вариант. Существуют депозиты с более высокими процентными ставками. При этом не нужно ждать 1-3 года прежде, чем можно будет воспользоваться этими деньгами.
Доходность
На процентную ставку и общую доходность депозита влияет несколько факторов:
- сумма вклада (после 100 000 руб. в Сбербанке она возрастает, а далее – после 400 000 и 700 000 руб.);
- валюта, в которой открыт депозит;
- срок вклада (более длительный период значит более высокую процентную ставку);
- способ, которым был открыт вклад (если сделать это самостоятельно через интернет-банкинг, то прибыльность повысится).
Калькулятор вкладов с капитализацией от Сбербанка
В Сбербанке есть несколько вариантов вкладов с капитализацией. Они различаются по таким статьям, как сроки, ставки и возможность совершения приходно-расходных операций.
Депозитный продукт | Мин. сумма (руб.) | Ставка (%) | Совершение операций |
|
Сберегательный | Бессрочно | Можно снимать и пополнять |
||
«Сохраняй» | 1 мес. – 3 года | Счёт не пополняется, снятие – в пределах начисленных процентов |
||
«Пополняй» | 3 мес. – 3 года | Пополнение без ограничений, снятие – в пределах начисленных процентов |
||
«Управляй» | 3 мес. – 3 года | Пополнение без ограничений, снятие – в пределах неснижаемого остатка |
Капитализация без вклада
Не все хотят производить сложный расчёт, выбирая лучшие условия заработка. К тому же ограничения по снятию своих средств нравятся не каждому человеку. Сбербанк предлагает альтернативный вариант – капитализация без вклада. Клиент может открыть в Сбербанке дебетовую карту «Социальная». По ней ежемесячно начисляется 3,5% на неснижаемый остаток по счёту.