Онлайн расчет ставки рефинансирования. Как рассчитать пеню по ставке рефинансирования

Любое соглашение сторон при финансовых сделках должно выполняться по срокам платежей в обязательном порядке. Малейшая просрочка влечёт за собой штрафные санкции, которые прописываются в соответствующем Договоре. Обязательства сторон рассматривают правила начисления неустойки. При отсутствии этого пункта по умолчанию стороны руководствуются ст. 395 ГК РФ. При расчёте штрафов пользуются такими терминами как: пени, неустойка, ключевая ставка и ставка рефинансирования. В чём разница между этими понятиями, как рассчитать 1/300 ставки рефинансирования рассмотрим более подробно.

Что такое ставка рефинансирования?

Центробанк, выпустив денежную массу, не работает напрямую с физлицами и юрлицами. Посредником являются банковские организации, которые получают деньги, то есть ссуду, затем выплачивают ЦБ со взятой суммы проценты за пользование. Для краткосрочных кредитов сроком до 7 дней Центробанком устанавливается ключевая ставка, отражающая макро- и микропроцессы в экономике. Она служит инструментом для управления кредитно-денежной политикой в стране, по ней осуществляются депозитные вклады. Упрощённо: ключевой ставкой является величина процентов, которые платятся ЦБ за выданные краткосрочные кредитные средства. В зависимости от экономической ситуации ключевая ставка может увеличиваться или уменьшаться.

Ставка рефинансирования – это проценты, которые платит банковский сектор Центробанку в год за взятые кредиты (ст.40 Федерального закона № 86-ФЗ). Именно эта условная величина определяет размеры штрафных санкций, кредитов, пени, выяснении налоговой базы. Величина процентов зависит от экономического развития страны, влияет на инфляционные процессы. С января 2016 года принято решение приравнять величины этих тарифов. Сегодня базовая ставка равна 7,25%, и действительна с 26.03 по 29.07.2018. Все параметры рассчитываются экономистами и устанавливаются ЦБ.

Неустойка и пени – в чём разница?

Согласно Гражданскому кодексу эти два понятия тождественны. Неустойка – это штраф, который налагается на юрлицо при невыполнении своих обязательств с нарушением закона. Неустойка выражается конкретным процентом от задолженности или прописанной в Договоре поставок сумме. Пеня – это штрафная санкция, которая постоянно растёт из-за просрочки платежа и возлагается на физлица. В договорных обязательствах должно быть указано её количественное значение. Чем дольше просрочка, тем выше задолженность, которую соотносят к базовому тарифу. Расчёты регулируются Налоговым и Гражданским кодексами. Для определения величины пени необходимо посчитать 1/300 ставки рефинансирования.

Способы расчёта

Для проведения расчёта требуется узнать базовый тариф на конкретную дату рассматриваемого периода на официальном сайте ЦБ РФ (cbr.ru). Применяется два типа формул. Необходимы следующие сведения:

величина (сумма) задолженности;
период задержки платежа (в месяце принимается усреднено – 30 дней, в году – 360 дней);
ставка рефинансирования.

Деление на 100 означает необходимость перевода процентов в долевую величину, а 1/300 часть базового тарифа – это условие Центробанка для начисления штрафов.

Во второй формуле деление на 360 соответствует усреднённому количеству дней в году.

При изменении процентного соотношения за рассматриваемый период необходимо поделить его на несколько временных интервалов, когда рефставка была постоянной. По каждому интервалу рассчитывается своя величина пени, и затем все значения складываются.

Пример. Задолженность предприятия по счёту 100 тыс. рублей, период – 25 дней. Тариф рефинансирования Р – 7,25%. Тогда пени 1/300 ставки рефинансирования вычисляются так:

П = 100000 х 25 х(7,25/100) / 300 = 604,17 руб.

Через указанный срок с учётом взыскания задолженность будет равна 100604,17 руб.

Пени по налогообложению

Особенности начисления по налогам. Согласно ст.75 НК РФ при просрочке налоговых обязательств взыскание начисляется следующим образом:

для физлиц и ИП – одна трёхсотая действующей базовой ставки ЦБ;
для юрлиц – в период до 30 дней просрочки – одна трёхсотая доля ставки ЦБ, а свыше 30 дней – сумме пени прошлого периода и одна стопятидесятая доли рефставки, действующей с 31 дня.

Таким образом, чем дольше задержка, тем быстрее увеличивается сумма задолженности. К налогоплательщику также могут применяться другие санкционные меры, которые в совокупности увеличивают долг.

Взыскания для Арбитражного суда

При начислении долга для Арбитражного суда применяется вторая формула. В ней используется деление на 360, то есть количество дней в году.

Внимание! Для расчёта санкций используется одна и та же формула. Различия только в 1/300 и 1/360 долей. При налогообложении, банковских просрочках необходимо брать одну трёхсотую. Для арбитража – одну трёхсотшестидесятую долю, если нет других оговоренных условий.

При составлении договоров между предприятиями и фирмами неустойка также может быть 1/150, 1/50 и другие параметры. Для простоты вычислений на многих порталах размещается онлайн калькулятор, который рассчитывает величину взыскания. Необходимо ввести только нужные параметры.

Важно! Для получения правильных расчётных значений следует обращать внимание, по какой доле 1/300, 1/360 или другие значения применяется формула. В некоторых онлайн калькуляторах есть возможность выбора этого параметра.

При рассмотрении некоторых споров в судебном порядке для защиты прав потребителей судья может удовлетворить снижение неустойки в пользу гражданина. Следует пригласить грамотного адвоката, который сможет объяснить, обосновать и скорректировать спорные моменты.

Выводы

Расчёт штрафных санкций по указанной формуле прост. Важно правильно использовать временные периоды и базовый тариф, который в течение года может меняться несколько раз. При составлении договоров для того, чтобы избежать судебных разбирательств, желательно все ключевые моменты оговаривать и фиксировать документально.

Расчет ставки рефинансирования - это процедура, которая используется во многих финансовых процессах. Ставка рефинансирования складывается как размер годовых процентов, которые должны быть уплачены Центральному банку за кредиты, предоставляющиеся кредитным предприятиям. В Российской Федерации расчет ставки рефинансирования осуществляется по специальной формуле.

Ставка рефинансирования в России.

В нашей стране ставка рефинансирования является ключевым индикатором кредитной политики, проводимой Центральным Банком РФ. Ее используют при налогообложении, а также для расчета различных пеней и штрафов. Фактически ставка рефинансирования - это основание кредитной политики.

Ставка рефинансирования была утверждена ЦБ 10 апреля 1992 года, и тогда ее первоначальное название было - ставка по централизованным кредитным ресурсам. С 1992 по 1998 годы - она была аналогичной ставке по ломбардному кредиту. С 1993 - 1994 г.г. ставка рефинансирования стала максимально высокой и оказалась в промежутке от 100 до 210%. Затем она стала понижаться и теперь, если все же начинает повышаться, то это достаточно незначительная доля, которая составляет 8,25%.

Формула, по которой рассчитывается ставка рефинансирования.

Официальная формула расчета ставки рефинансирования устанавливается ЦБ РФ. Непосредственно сам размер ставки условно можно принять за показатель экономической стабильности. Собственно поэтому для организаций и граждан он очень важен.

Размер процентов можно определить по несложной формуле: Пеня = Сумма х Ставка: 300 х Дни. В данной формуле сумма выступает, как сумма кредита, ставка, как ставка рефинансирования, а дни принимаются за количество дней просрочки.

Области применения ставки рефинансирования.

Несмотря на то, что для граждан использование ставки рефинансирования при кредитовании - наиболее актуальный и важный вопрос, есть и другие области ее применения. Согласно п.4. ст. 75 Налогового кодекса РФ за каждый день просрочки уплаты любого сбора, либо налога взимается сумма в размере 1/300 от ставки рефинансирования.

Кроме этого ставка рефинансирования используется также при налогообложении НДФЛ рублевых банковских вкладов. Это заключается в следующем: согласно п.2 ст. 224 Налогового кодекса РФ, если % выше ставки рефинансирования , которая действует в течение периода начисления, то в свою очередь процент облагается налогом.

Что же касается валютных банковских вкладов, то они тогда облагаются НДФЛ, когда процентная ставка - более 9%. В соответствии с пунктами 1 и 2 ст.212 Налогового кодекса РФ налоговая база при получении дохода налогоплательщиком от экономии на использование заёмных средств тоже основывается на ставке рефинансирования. Расчет ставки финансирования Центрального Банка РФ в данной ситуации предоставляет возможность - представить налоговую базу, как превышение над суммой процентов по договору суммы процентов (в руб.). Такая сумма вычисляется исходя из 2/3 ставки рефинансирования на время получения дохода.

В той ситуации, когда работодатель срывает оплату отпуска, установленные сроки выплаты зарплаты сотруднику и т.п., то он обязан оплатить ему не только их, но и денежную компенсацию - не ниже 1/300 от действующей ставки рефинансирования. Эта компенсация исчисляется за каждый день просрочки.

Размер такой денежной компенсации, которую обязан выплатить работодатель может повышаться в соответствии с трудовым или коллективным договором. Согласно ст.236 ТК РФ, надобность в данной выплате появляется в любом случае, неважно, есть ли вина работодателя в задержке.

Пример расчетов ставки рефинансирования.

Для лучшего понимания, что такое расчет ставки рефинансирования , рассмотрим вышеуказанный пример - нарушение сроков выплат.

Расчет ставки рефинансирования осуществляется следующим образом:

Работодатель на 5 дней задержал заработную плату своему работнику в размере 20 000 руб. Размер денежной компенсации, которую должен выплатить работодатель сотруднику, минимально составит: 20 тыс. * 8,25%/300 * 5 = 27,5 руб. Пускай данная сумма выплат и кажется не особо высокой, но при значительных сроках просрочки и задержки (при кредитовании и выплатах) она серьезно увеличивается и может достигать даже десятки тысяч рублей.

Ставка рефинансирования – это размер процентов, начисляемых за год, которые оплачиваются кредитными организациями главному банку России за те кредитные денежные средства, которые он предоставлял им.

Ставка рефинансирования выступает важным элементом, отражающим все действия финансовой политики. Ее не привязывают к ставкам на момент заключения договоров, не считая функцию экономического урегулирования. Ставку используют для обложения налогами, расчета пени, штрафных санкций.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Использование

Налогом по закону облагаются те ставки, которые больше по размеру, нежели ставка рефинансирования, но в 2014 году было принято постановление о том, что налогом будут облагаться все ставки, выше ставки ЦБ, + 10 пунктов по процентам. Это означает, что по денежным вкладам в банки, сделанным в валюте, налогообложению подлежат только проценты, которые размером более 9, без применения самой ставки).

При этом за каждый день неуплаты налогового сбора или процентов нарастающая пеня будет равна 1:300 ставки рефинансирования на данный момент за неуплату.

При подписании договора о займе учитывается процентная ставка на тот момент, когда заемщик погашает часть долга или всю его сумму.

Неустойка

Неустойкой называется санкция, которая взимается и ее платит заемщик в случае, если он не выполнил условия договора, не погасил кредитные задолженности вовремя.

Неустойку рассчитывают по формуле только при условии, что размер процентов не прописывался в договоре. Ставка рефинансирования при заключении договора в нем не указывается.

Стоит более подробно рассмотреть все факторы, которые влияют на размер неустойки :

Неустойке посвящается параграф второй главы 23 ГК РФ. Положения о неустойки включены и в другие законодательные статьи, а также федеральные законы. Неустойку можно рассмотреть и со стороны гражданско-правовых обязанностей, ведь несвоевременная оплата долгов относится к этому фактору. В современном мире неустойка широко используется в разных сферах, ведь простыми словами это возмещение убытков, оказанных длительностью погашения займа.
Пункт 1 статьи 330 свидетельствует о том, что кредитор не должен доказывать то, что он получил убытки за счет несвоевременной оплаты или неоплаты вовсе, он имеет право потребовать возмещение, как было выдвинуто требование погасить неустойку.
Убытки вычислить не так просто, а вот размер неустойки может быть потребован в любое время, так как это число заранее известно. Если нарушения заемщиком длятся долгое время, то убытки, как правило, вычислить сразу нельзя, именно поэтому все, что можно сделать,- потребовать погасить неустойку за отсутствие денежных вкладов в кредитную сумму.
Неустойка имеет несколько видов:
- Договорная, которая предусмотрена участниками договора.
- Законная, предусмотрена законом и определяет обязательства для государства.

Первый вид неустойки (договорная) указывается в письменном виде и является компромиссом между двумя сторонами – кредитор-заемщик. Если условия договора не будут соблюдаться, то такова неустойка будет считаться недействительной, о чем говорит статья 331 ГК РФ.

Второй вид регламентируется законом или правовым актом. Такая неустойка не зависит от договора между сторонами и обязательно должна быть выполнена в любом случае.

Законная неустойка может быть предусмотрена такими нормами:

Императивная норма: законная неустойка в таком случае непременно должна быть выполнена в строгом порядке и установленном размере.
Диспозитивная норма: неустойка выплачивается в размере, который установлен законом. Придерживаться данных условий можно, только если условия не были изменены в личном договоре сторон. Размер неустойки в зависимости с пунктами, предусмотренными договором, можно менять, но только в большую сторону.

Законодательная база по расчёту пени

Санкции по договорам и их объемы указаны в Гражданском кодексе. К ним относятся штрафы, пени. Пеня – это сумма, которая набегает за время неуплат. Неустойка увеличивается с каждым днем неоплаты суммы по договору.

Формула: Сумма пеней (неустойка)= Сумма денежных средств, равных цене товара или другой показатель, исходя из которого рассчитывается неустойка* ставка неустойки на момент просрочки платежа* количество дней, за которые неустойка так и не была оплачена.

Информация по поводу уплаты пеней указана в 330 ГК РФ. Если дело дошло до суда, а условия договора так и не были выполнены, то вступает в силу статья 333 ГК РФ. Тогда суд может снизить уплату пеней. Например, если сумма товара в несколько раз ее превышает.

Проценты же рассчитываются, исходя их 395 статьи ГК РФ, где указана вся информация о ставке рефинансирования.

Отдельный случай, достойный внимания, следующий: что же делать, если штраф идет от контрагента? Раньше все сделки проводились с учетом НДС, но не так давно МинФин выдал новое извещение, которое было разослано по всем налоговым инспекциям. С 2013 года налоговая база НДС напротив уменьшилась при обороте товаров.

Начисляются суммы с НДС или без, сказать точно нельзя, ведь эти данные должны прописываться в договоре, а если контракт не дает ответа на такой вопрос, то лучше взять сумму с учетом НДС.

Если бухгалтер использует кассовый метод, то необходимо учитывать уплату неустойки в тот же день, когда она была покрыта.

Как рассчитать неустойку с примерами

Формула расчета неустойки по ставке совершенно отличается от той формулы, которая применяется для исчисления пени. Эта формула следующая:

Формула: Размер долга = Общая сумма договора* Количество просроченных дней* Размер ставки Рефинансирования/ 360).

Дополнительно к формуле: 360 в формуле- это количество дней. Не стоит удивляться именно такому количеству, ведь это число установлено нормативными актами.

Пример по ставке рефинансирования: Например, фирма А задержала товар на 555 495 тысяч рублей, процент пени составляет 0,23. Отсюда 555 495: 100 * 0,23%= 127 764 рублей. Это сумма неустойки за каждый день.

Сумма задолженности за 360 просроченных дней будет равна 127 764*364 рублей.

Расчет законной неустойки

Законная неустойка регламентируется статьей 395 ГК РФ. Она применяется в тех случаях, когда заемщик отказывается платить неустойку за несвоевременный возврат заемных средств, а также если заемщик неправомерно задерживает и оттягивает срок оплаты.

Законная неустойка рассчитывается по такой формуле:

Формула: СЗН= СН* Количество дней* СР:360

Дополнительно к формуле: СЗН- сумма законной неустойки.

СН – сумма неустойки.

СР – ставка рефинансирования.

360 – количество годовых дней, которое устанавливается законом.

Расчет неустойки по договору

В отдельных случаях в договоре прописана сумма неустойки, которую должен будет заплатить заемщик в случае невыполнения договора.

Пример расчета неустойки по договору: Например, если в контракте прописан размер пени 0,2 за каждый день неуплаты, то сумма долга умножается на это число и на количество дней за неуплату.

Расчет неустойки при изменении ставки рефинансирования

Ставка рефинансирования может меняться. Чаще всего эти изменения происходят в сторону роста. Если ставка рефинансирования подлежит каким-либо изменениям, то расчет неустойки производится, исходя из данных по ее изменениям.

Пример: Если ставка рефинансирования в марте 2011 года была 8, а в июне достигла значения 8,25, то неустойка рассчитывается по стандартной формуле, но значения берут по периодам, когда расчетная ставка была равна 8 и 8,25. Это означает, что годовую неустойку разбивают на части, которые вычисляются поэтапно. Это происходит следующим образом: по формуле считается неустойка, когда ставка была 8, затем отдельно когда она уже равна 8,25, а эти значения суммируются.

Расчет неустойки 1: 300 ставки рефинансирования

Рассмотрим еще один вопрос – вычисление неустойки 1:300 ставки рефинансирования. Это делается по такой формуле:

Формула: Н = НО * (СРеф / 300) * Д

Дополнительно к формуле: Н – величина возмещения,

СРеф – ставка рефинансирования ЦБ, действующая в день расчета (%).

НО – все, что было не выполнено по договору, обязательства, включая НДС.

Д – просроченные дни по оплате.

Пример расчета неустойки по ставке: Так как 8,25- значение ставки рефинансирования с 2012 года в РФ, то в расчете будет использоваться именно это значение.

Представим, что некая фирма А должна была до 01.08.13 заплатить 10 000 000 рублей, но к этой дате было оплачено всего 7000 тысяч рублей. Фирма-кредитор прождала еще неделю (7 дней), после чего потребовала неустойку.

Расчет следующий: Недоплачено было 3 000 000 рублей. Фирма прождала 7 дней.

По формуле: 3 000 000* (8,25:300:100)*7.

Расчет по двойной ставке рефинансирования

Двойная ставка рефинансирования не связана ни с начислением пени, ни с неуплатой долгов или при нарушении таможенных законов. Это понятие применяется в конкретных ситуациях, когда имеет место быть расчет НДФЛ, где нужно вычислить выгоду от заемных средств.

Пример расчета: Например, если годовая процентная ставка рефинансирования составляет 10,85%, то выгодой за год будет ¾ от этого числа, а именно 8,6. Этот процент является годовой выгодой от суммы займа. В этом случае двойная ставка рефинансирования используется как основная расчетная единица.

По ОСАГО

Руководствоваться при исчислении пени по ОСАГО необходимо прежде всего договором. Если контракт был подписан до 1 сентября 2014 года, то применяются старые правила, а если позже этой даты, то новые.

Срок выплаты по ОСАГО начинает течь с момента, когда все документы были предоставлены страховщику. Если условия были нарушены, то страховщик обязан выплатить неустойку размером в 1% от общей суммы, что будет равно 1% от всеобщего ущерба конкретной ситуации.

Если страховка была выплачена, но финансы не покрыли всю сумму ущерба, то необходимо посчитать неустойку от суммы недоплаты. Если срок направления отказа не был соблюден, то страховщик должен выплатить штраф в 0,05% от суммы.

По коммунальным платежам

Формула: Пени = задолженность за ЖКУ * СР ЦБ / 300 * количество дней просрочки по платежу.

Пример: Сумма долга по ЖКУ на 10 число составляет 2300,00 руб. Оплата была получена 19 числа этого же месяца.

Количество дней просрочки платежа: 9 (11-19 числа, учитывая начало и конец).

Соответственно с формулой пеня будет равна: Размер пени = 2300,00 * 0,0825 / 300 * 9 = 5,69 руб.

По кредиту

Размер пени (санкции) по кредитному договору устанавливается отдельно каждым банком и бывает разных размеров в зависимости от условий договора.

Как правило, все вычисления пени по договору кредита производится по следующей формуле:

Формула: Пеня = сумма просроченной задолженности по договоренности (кредиту) * количество дней просрочки * размер пени по кредитному договору / 100. Лучше всего разобрать формулу на реальном примере.

Пример: Если кредит нужно гасить каждое 20-е число месяца, а ежемесячный платеж по кредитному договору- 4000 рублей. Размер неустойки составляет 0,1% на каждый день.

Неустойка уже составила 8 дней этого месяца и 30 прошлого, а это равно в сумме 38 дней.

По формуле получаем: 4000*38*0,1:100= 152 рублей.

Задолженность за два месяца- 8000 рублей.

8000*8*0,1:100= 64 рубля.

152+64= 216 рублей – пеня за 38 дней.

При долевом строительстве

Расчет по неустойке при долевом строительстве исчисляется по-разному для:

Юридических лиц и предпринимателей. Неустойка = Общая сумма х количество дней, когда сумма не оплачивалась х ставка рефинансирования ЦБ РФ / 100 / 300.
Для физических лиц, граждан РФ. Неустойка = Общая сумма товара или сумма, указанная в договоре х количество дней просрочки и неуплаты х ставку рефинансирования ЦБ РФ / 100 / 150.

Пример: Застройщик не передал объект застройки долевому строителю-гражданину, когда общая сумма договора составляет 200 000 рублей. Сделка просрочена на 150 дней, при этом ставка рефинансирования 8 (2011 год). По формуле, указанной выше, пеня составляет 160 000 рублей.

Если же застройщик не сдает объект организации, то по формуле №1 выше сумма пени набежала до 80 000 рублей.

По налогам

Пеня начисляется за каждый день просрочки и неуплаты кредитного долга. Если срок уплаты НДС- 1 число, то пеня начисляется со 2 числа месяца и так далее.

Дата начисления пени.
Дата окончания уплаты пени.
Сумма задолженности по долгу.

Пример: Если сумма задолженности по долгу составляет 200 рублей. Дата начала платежного срока- 1 августа, а окончания- 31 августа, то за месяц пени набежало на 1,71, так как ставка рефинансирования равна 8,25 с 2012 года.

Заключение

Общую сумму договора. Это общая сумма, на которую будет совершен товарооборот (или заем).
Пеня, которая начисляется с каждым днем просрочки выплат. Неустойка может быть прописана как в договоре, в кредитном договоре или быть законодательной.
Дни, когда необходимо отдать часть долга или всю сумму и день, когда начинается просрочка и начинается расчет неустойки.
Ставка рефинансирования, которую можно найти на сайте ЦБ РФ, с 2012 года до сего момента она равна 8,25%.

Несвоевременное исполнение своих обязательств, которые связаны с возвратом денежных средств, влечет за собой начисление штрафов, пеней и неустоек. Чтобы знать, сколько именно следует заплатить, чтобы избавиться от долга, важно правильно уметь рассчитывать эти финансовые показатели.

Понятие пени

Пеня - это вид неустойки, штрафная санкция за невыполнение в срок или несвоевременное выполнение установленных законом или договором обязательств, начисляемая в процентах от оговорённой в договоре суммы за каждый просроченный день.

Это быстро и бесплатно !

Другими словами, этот тот же вид штрафа, неустойки, который имеет свой порядок расчета, и определяется он на законодательном уровне. При заключении какого-либо договора в нем прописаны все условия начисления пени в случае неисполнения обязательств, которые прописаны в документе. Закон не ограничивается размера пени, в то время как документ, где указаны права и обязанности обеих сторон, может содержать такие ограничения. Только суд вправе снизить размер неустойки, если она считается несоразмерной. Как только основная задолженность будет погашена, начисление пени прекращается автоматически.

Существует два вида начисления штрафов, которые могут быть назначены по закону либо по договоренности:

Договорная пеня может быть установлена на товарищеских отношениях, но даже если она будет равняться 100% от суммы задолженности, то суд примет решение в пользу ее уменьшения. Как правило, эта величина колеблется от 0,1%-0,5% за каждый день просрочки;
Законная неустойка устанавливается федеральным законом и регулируется ГК РФ, а также другими нормативными актами. Если это неустойка за несвоевременное внесение средств на погашение задолженности по квартплате, то штраф рассчитывается исходя из статьи 155 ЖК РФ . При неуплате алиментов сумма, которые нужно будет заплатить, назначается по Семейному кодексу РФ в ст. 115.
- Если нет четких условий по уплате пени и ее расчету, то процент неустойки будет равен ставке рефинансирования от суммы долга за каждый день неуплаты.
- Согласно статье 395 ГК РФ недопустимо взыскание одновременно двух видов неустойки, так как это будет считаться наказанием за одно и то же нарушение.
- Несмотря на то, что при образовании задолженности перед кредиторами, те, в свою очередь, не могут взыскивать и проценты и неустойку. Однако в судебной практике допустимо выбрать именно тот вид штрафа, который по сумме больше остальных.

Ставка рефинансирования

Ставка рефинансирования - размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным организациям.

Определяют ставку рефинансирования за год в зависимости от величины процента по кредитам, которые были выданы различным организациям. Эта единице измерения позволяет контролировать денежно-кредитные отношения и всю экономику страны.

Ставка является фиксированной и довольно стабильной и на сегодняшний день она равна 11,00% .

Ставка рефинансирования применяется в следующих случаях:

при неуплате алиментов;
возникновение задолженности по налоговым и административным платежам;
по кредитным договорам;
несвоевременное внесение раннее установленных платежей по долговым обязательствам.

Как правило, к расчету ставки стоит прибегнуть в случае отсутствия каких-либо других условий для начисления пени при неисполнении обязательств. Такая законная неустойка позволяет быстро разрешить конфликт и помочь должнику заплатить все штрафы и избавиться от долга полностью. Однако, договорная пеня может принести немало хлопот должнику, так как помимо ставки, может быть назначен и дополнительный процент. Здесь уже стоит обращаться в суд, чтобы не позволить взыскать больше дозволенного.

Формула расчета пени по ставке рефинансирования

Пеня = сумма к оплате x СР x Дн: 100 x 1 / 300 ставки рефинансирования

Расшифруем переменные:

сумма к оплате - полный долг за заданный период;

СР - та самая ставка рефинансирования;

Дн - число дней. Их отсчёт начинают со следующего дня после просрочки платежа. Последним днём отсчёта считается назначенный для уплаты пени день. К примеру, при необходимости уплаты учреждением долга до 20 сентября количество дней считают с 21 числа.

Для расчета пени необходимо знать полную сумму долга на конкретную дату, число прошедших дней со дня возникновения задолженности. Таким образом, расчет производится таким образом:

Неустойка = долг х 11,00 х количество дней просрочки/100 х 1/300 ставки рефинансирования.

Вычисления делаются за каждый год в отдельности, и если ставка менялась, то полученные значения потом суммируются.

Пример: Сумма долга составляет 200 000 рублей, который образовался за 60 дней просрочки. Чтобы рассчитать пеню достаточно воспользоваться формулой:

200000 х 1/300 х 60 х 11,00 / 100 = 4400 рублей – сумма пени .

Следовательно, задолженность будет составлять 204400 рублей на конкретный день расчета. Каждый день эта цифра будет увеличиваться, поэтому лучше не затягивать, а производить оплату как можно раньше. Совсем нецелесообразно платить только пеню, ведь ее размер напрямую зависит от величины основного долга. Лучше потратить все силы на погашение главного долга, чтобы начисление штрафов остановилось.

Не стоит полагать, что погашение всех неустоек и штрафов позволит полностью рассчитаться с государством. Это лишь предпоследняя инстанция на пути к «свободе от долгов». По законодательству придется восполнить потери государственной казны, которые возникли из-за недоплаты необходимой суммы в установленный срок. Это так называемые доначисленные пени, которые выставляются должнику исходя из правовой позиции Конституционного суда РФ. Такие случаи можно встретить в результате образования задолженности по уплате страховых взносов в ПФР или налогов, а также любых других финансовых сделок.

Расчет пени при задолженности по обязательным налоговым платежам

Это основной пример законной пени, которая устанавливается автоматически. Так, имущественные налоги необходимо заплатить до 1 октября текущего года , за предыдущий период. Если сумма не была внесена, то уже со 2 октября будет начисляться неустойка исходя из расчета ставки рефинансирования.

Пример: Сумма налога составляет 5000 рублей, который нужно было заплатить до 1 октября. Узнав об этом позже или задержав платеж по другим причинам, внесение средств произошло 17 октября. В этом случае придется заплатить штраф за 16 дней:

5000 х 16 х 0,11/300 = 29,3 рубля.

В этом случае также сумма растет ежедневно, пока не будет оплачен основной налог, а потом и неустойка.

Расчёт пени по ставке рефинансирования с помощью онлайн-калькулятора

На сегодняшний день многие сайты предлагают самостоятельный расчет пени по ставке рефинансирования с помощью калькулятора. Достаточно поставить свои значения и система сама произведет необходимые вычисления.

Инструкция будет выглядеть так:

зайти на сайт Высшего арбитражного суда РФ;
перейти в соответствующий раздел;
заполнить все необходимые графы для расчета – сумма задолженности, период просрочки, % НДС, ставка рефинансирования на момент проведения вычислений согласно ЦБ РФ.

Сумма задолженности можно указывать как с НДС, так и без него, в зависимости от конкретного случая. Полученный результат можно распечатать, а также контролировать каждый день неуплаты, чтобы штраф не превращался в огромный долг.

Где можно узнать размер ставки рефинансирования?

Необходимо знать, где можно узнать размер ставки рефинансирования, а именно:

посетить сайт Центрального Банка РФ;
использование различных справочно-правовых систем, таких как «Консультант-Плюс», «Главбух», «Кодекс», «Гарант» и другие.

На сайте ЦБ РФ приведена подробная таблица, в которой можно проследить период изменения ставки в конкретном году. Эта величина непостоянна, поэтому нужно обязательно узнавать ставку на конкретный период времени. Все данные подтверждаются соответствующими нормативными документами.

Подводя итоги, можно сказать, что долг является обязательным платежом, который возникнет только в случае неуплаты долга, возникающего перед государством или даже физическим лицом. Ставка рефинансирования применяется в любом договоре, который может быть определен законом или в процессе составления на общих основаниях между двумя лицами. Если возникает кредиторская задолженность, то неустойка рассчитывается за 360 дней, в других случаях за 300 дней.

Знания в области правильного расчета и начисления штрафов и неустоек позволит не допустить лишней переплаты и начисленных процентов со стороны кредиторов. Для этого нужно интересоваться всеми изменениями, которые происходят в законодательстве, в частности, в Центральном банке РФ, внимательно читать свой договор и заранее обговаривать условия в случаях возникновения задолженности.

При возникновении споров по поводу начисления пени можно обращаться в суд. Он также руководствуется установленной банком ставкой рефинансирования, но позволяет должнику снизить сам размер неустойки согласно статье 333 ГК РФ , так как не всегда требуемые суммы возврата соизмеримы с тем, что должно быть на самом деле.

Все документы, содержащие требования о взыскании неустойки, пени или штрафа должны быть оформлены должным образом, содержать все реквизиты обеих сторон, формы расчета с приведением всех выдержек из законодательных документов, на которые ссылались взыскатели. Нелишним будет проверить расчеты, правильность ставки рефинансирования на конкретный период времени, количество дней просрочки ряд других данных, чтобы не переплатить.

Неустойка широко используется как инструмент гражданско-правовой ответственности. Но расчет суммы сопровождается отдельными нюансами. Как в 2019 году рассчитать неустойку по ставке рефинансирования?

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Большинство договоров в сфере гражданско-правовых и коммерческих правоотношений обладают условием о неустойке.

Этот инструмент несет обеспечительную функцию при правильном применении. Как рассчитывается неустойка в 2019 году при использовании ставки рефинансирования?

Основные аспекты

Главное предназначение неустойки в сфере гражданско-правовой ответственности это компенсирование убытков. Обеспечительная функция инструмента обусловлена рядом преимуществ.

В частности неустойку взыскивают за сам факт нарушения обязательств, и нет необходимости доказывать причинение убытков.

Кроме того взыскать неустойку можно достаточно оперативно, поскольку размер ее заранее определен или определяется путем несложных расчетов.

При этом объем реальных убытков устанавливается позже. Несомненным плюсом является и приспособленность неустойки к конкретным обязательствам.

При определении неустойки учитывается значимость обязательства для государства и участников правоотношений.

В общем, неустойка это та сумма, которую одна сторона выплатит другой в случае неисполнения договорных обязательств.

Можно сразу зафиксировать точную сумму в договоре. В ином случае размер неустойки рассчитывается исходя из конкретных обстоятельств.

Необходимые термины

Неустойкой именуется сумма денежного взыскания, определяемая законом или договором, выплачиваемая должником в пользу кредитора при невыполнении или в ситуации ненадлежащего исполнения существующего обязательства.

Чаще всего речь идет о просрочке реализации обязательств. Из приведенного определения вытекает, что неустойка бывает договорной или законной.

В первом случае размер неустойки определяется соответствующим письменным соглашением. По отсутствие письменной договоренности ведет к недействительности условия о взыскании неустойки.

Законная неустойка устанавливается правовыми нормативами. При этом определены размер и условия взыскания.

В соответствии с договором рассчитывается неустойка в виде пени за каждый возникающий день просрочки в случае нарушения страховщиком сроков страховой выплаты.

Расчет осуществляется как 1 % от полагающейся к выплате страховой суммы. К примеру, должно быть выплачено по требованию о возмещению 200 000 рублей.

Но своевременной оплаты не произошло и значит, за каждый день страховщик дополнительно к основной сумме выплачивает 2 000 рублей.

Начисление неустойки выполняется на день выплаты. При этом предельная сумма неустойки ограничена строго установленным размером страхового возмещения согласно ст.16.1 ФЗ № 40.

Формула определения неустойки по ОСАГО по закону применяется такая:
Например, потерпевший при должен был получить 120 000 рублей. Страховщик затянул с выплатой, и просрочка составила 30 дней.

В итоге получается:
По налогам

При несвоевременной уплате налогов неустойка начисляется в виде пени согласно .

Расчет осуществляется с использованием ключевой ставки ЦБ РФ по формуле:
При этом число дней определяется со дня, последующего за крайней датой выплаты и до дня, предшествующего сроку выплаты.

Например, налоги были оплачены 16.02.2017. Значит, при расчете пени последним днем в периоде просрочки становится 15.02.2017.

Важно! С 1.01.2017 налоговое законодательство распространяется и на уплату страховых взносов. Пеня при просрочке рассчитывается аналогичным образом.

До этого времени при просрочке страховых выплат в период просроченных дней включался и день уплаты долга.

По кредитам

По кредитам размер неустойки, как правило, рассчитывается на основании величины пени, установленной кредитным соглашением. Величина эта может быть разной, в зависимости от банковского учреждения.

Но формула расчета будет одинакова:
Но за всякий просроченный день банк может взимать штраф в виде неустойки за весь период просрочки. При этом используется ставка Центробанка.

Формула определения неустойки будет такой:
На примере расчет неустойки выглядит так:

Соответственно:
В заключение следует добавить, что ставка рефинансирования ЦБ РФ может применяться для начисления неустойки по любым гражданским договорам, в которых отсутствует условие о размере неустойки.